【正文】 。第六節(jié) 結 論該項目符合國家產業(yè)政策，產品技術水平高，附加值高，能替代進口，具有很強的市場競爭能力；項目投資少、投資回收期短、無污染，投產后能產生可觀的經濟效益和社會效益，從敏感性分析看，具有較強的抗風險能力。詳見附表10。詳見附表9：項目財務現(xiàn)金流量表 第五節(jié) 不確定性分析 一、盈虧平衡分析 以生產能力利用率表示的盈虧平衡點 = 年固定成本/（銷售收入變動成本銷售稅金及附加）ⅹ100% =536/（6400380354）ⅹ100%=% 由計算結果看出，在其他條件不變的情況下，%，該項目就可以保本。詳見附表7：項目銷售收入、稅金及利潤預測表第三節(jié) 貸款償還期計算 一、還款來源 投產后新增可供分配利潤； 項目新提取的折舊；二、還款期限 該項目長期貸款本金為1800萬元，期限為5年，全部用于固定資產投資，%，建設期利息170萬元，按最大還款能力還款，貸款償還年限是4年（含建設期一年），能滿足貸款機構要求的還款年限。 二、利潤總額及分配 項目投產后，正常年份利潤總額為2007萬元，所得稅稅率為33%，所得稅額662萬元，盈余公積金、公益金分別按稅后利潤10%和5%計算，盈余公積金135萬元，公益金68萬元，凈利潤1345萬元。產品的增值稅稅率為17%，城市維護建設稅是應交增值稅的7%，教育費附加是應交增值稅的3%。管理費用結合企業(yè)實際經營狀況按銷售收入的6%估算。 財務費用：指生產經營期間長期借款利息和流動資金貸款利息，%，流動資金短期貸款年利率為 %。其中廠房折舊年限按20年，設備折舊年限按10年，均為國家規(guī)定最低年限。項目定員60人。 職工工資按8600元/人、年計算。詳見附表：附表1：項目總投資來源與支出預測表 附表2：項目設備投資估算表 附表3：項目流動資金需要量估算表第十四章 財務評價第一節(jié) 產品成本估算 一、編制說明 原料及輔助材料消耗根據原生產工藝消耗定額計算，原料價格按現(xiàn)行市場價格（不含稅）計算。 二、項目建設期 該項目的建設期為2年，生產期10年。 第三節(jié) 總投資估算及資金來源 一、項目新增總投資 項目總投資：項目總投資=新增固定資產投資+新增流動資金=2600萬元+600萬元=3200萬元 資金來源 （1）申請銀行貸款2200萬元，其中用于固定資產投資1800萬元，用于流動資金400萬元。第二節(jié) 流動資金估算流動資金估算結合企業(yè)流動資金占用情況，按分項詳細估算法估算。 預備費用 根據國家有關規(guī)定，對漲價預備費不再計列。該項目固定資產投資總額 6000萬元，其中建設期利息470萬元，固定資產投資構成見下表：序項目名稱投資額（萬元）占固定資產投資比備注1建筑工程600%2設備購置費1050%3設備安裝費150%4預備費270%5建設期利息170%6土地使用權360%合計2600100% 建筑工程費用估算： 本項目建筑工程費用單位造價指標依據省建筑、安裝工程綜合定額和當地同類建筑工程造價指標估算，本項目新建廠房面積為4540㎡，結構形式為鋼架結構和磚混結構，建筑工程費用合計為600萬元。參照當地同類廠房單位造價指標計算。 國家現(xiàn)行的有關法規(guī)和規(guī)定。具體實施進度計劃如下：項目實施進度計劃表時間項目2008年2009年 5678910111212345可行性報告編制、批復項目設計考察訂購設備土建設備安裝調試人員培訓試生產驗收投產第十三章 總投資估算及資金來源 本項目總投資為人民幣8200萬元，其中新增固定資產投資 6000 萬元，鋪底流動資金2200萬元。為確保項目建成能盡快投產見效，新增人員計劃在項目投產前2個月即開始培訓，由辦公室負責組織培訓，培訓內容為產品常識、工藝規(guī)程、設備使用和保養(yǎng)、安全、質量制度等。第二節(jié) 定員本項目需新增人員60人，其中生產工人35人，管理人員5人，銷售人員10人，技術和質檢人員8人，服務人員2人。 六、其它部門 本項目消防設施由安全保衛(wèi)科統(tǒng)一管理。 四、輔助生產部門 設備動力科負責本項目的水、電、汽供應及設備維修保養(yǎng)工作，定期對設備進行檢修，并負責對新工人進行設備操作培訓。目前企業(yè)專門從事新產品開發(fā)的人員有11人，占全廠職工人數的16%，每年投入研究開發(fā)的費用占企業(yè)銷售收入的3%以上。 二、技術中心 建廠以來，我廠始終堅持科技興廠的發(fā)展戰(zhàn)略，于1995年成立了技術中心，配置了先進齊全的科研儀器，培養(yǎng)了一批既有理論知識又有豐富實踐經驗的科研人員，建立了技術創(chuàng)新激勵機制，技術人員的創(chuàng)新意識、創(chuàng)新能力、工作積極性不斷提高。水（T/年）25000電（Kw h/年）1500000汽（T/年）30000經 委審 查意 見第十一章 管理體制與定員第一節(jié) 管理體制 一、管理部門 我廠目前設有辦公室、生產、技術、銷售、財務、質檢、ISO推進室、安全保衛(wèi)8個科室和粘合劑、酚醛樹脂2個車間，已通過ISO9001認證。落實部門負責制，對水、電耗用進行指標考核。 三、能源計量及管理 企業(yè)建立了能源管理機構。 生產流程布局力求使工藝流程順暢，運距短捷，節(jié)約能源。采用新型墻體材料，推廣使用新技術、新工藝，充分利用自然光，以節(jié)能降耗。低壓側采用低壓補償裝置進行無功功率補償。設備自動化程度高，提高了工效及工藝水平，提高了質量，有利于節(jié)能降耗。省經貿委魯資節(jié)字[1995]第4號文“關于”印發(fā)《省關于技術改造項目貫徹（關于基本建設和技術改造工程項目可行性研究報告增列節(jié)能篇（章）的暫行規(guī)定）的實施辦法》的通知。 其它 工人操作、設備布置盡可能遵照人機工程學的原理，并盡可能加大工人操作空間，盡量減少在制品的交叉及重復搬運等。減輕體力勞動強度 選用的設備自動化程度較高，車間運輸采用叉車及手推車。降溫、通風 生產車間墻壁上均安裝有換氣扇，定時進行通風換氣，讓車間內空氣保持清新。車間內配置合理的人工照明，照度執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)照明設計標準》的規(guī)定和要求。對危險較大的設備，其附近設立防護欄桿和安全標志。 防機械傷害 選用安全先進設備。 防爆 鍋爐房內安裝有蒸汽鍋爐。工作接地、保護接地、防雷接地及防靜電接地的接地裝置，其接電電阻執(zhí)行《工業(yè)與民用電力裝置的接地設計規(guī)范》。 防雷及電氣安全 配電系統(tǒng)設計及電氣設備選型執(zhí)行《工廠電力設計技術規(guī)范》等有關規(guī)定。 廠區(qū)內道路最窄處為5米寬，廠房間防火間距不小于8米，均滿足消防要求。加強安全巡查，落實密封點專人負責制。企業(yè)按照有關規(guī)定，設置了職業(yè)安全及衛(wèi)生機構。 二、設計依據 1．《省建設項目安全衛(wèi)生暫行管理辦法》 2．《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》TJ3671 3．《建筑設計防火規(guī)范》GBJ1687 4．《工業(yè)企業(yè)噪聲控制標準》GBJ8785 5．其它有關的勞動保護法規(guī)。第九章 安全和工業(yè)衛(wèi)生 一、概述 為貫徹“安全第一”、“預防為主”的方針，確保本項目投產后符合安全衛(wèi)生要求，保障員工在生產過程在的人身安全和身體健康，避免發(fā)生各種危害事故，為保護國家財產安全，促進生產的發(fā)展。廠房內設箱式消火栓，按6股水柱設計，,水龍帶長度80米