【正文】 建 議本可行性研究報(bào)告的結(jié)論是在項(xiàng)目承辦單位提供有關(guān)資料的基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)查、估算、分析、預(yù)測(cè)后得出的。綜上所述，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益顯著，在技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上均可行。第十三章 結(jié)論與建議 結(jié) 論本可行性研究報(bào)告對(duì)本項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模、銷售市場(chǎng)、生產(chǎn)技術(shù)方案和技術(shù)經(jīng)濟(jì)的可行性和合理性進(jìn)行了全面的分析比較，認(rèn)為本項(xiàng)目建設(shè)所需的原料供應(yīng)和動(dòng)力供應(yīng)是有保障的，建廠條件具備；本項(xiàng)目的生產(chǎn)技術(shù)是可行的，工藝設(shè)備是成熟的、可靠的，并且具有較先進(jìn)水平，完全可以滿足生產(chǎn)工藝的要求和產(chǎn)品質(zhì)量的要求；產(chǎn)品有著良好的市場(chǎng)前景。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)盈利能力指標(biāo)較好，總投資收益率為 %，所得稅前及稅后全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率分別為%和 %，均高于設(shè)定 12%的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，所得稅前及稅后財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為 12%時(shí)的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值分別為 萬(wàn)元和 萬(wàn)元，全部投資回收期分別為 年和 年。 總投資收益率（ROI）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，總投資收益率（ROI）表示總投資的盈利水平，系項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后正常年份的年息稅前利潤(rùn)或運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均息稅前利潤(rùn)（EBIT）與項(xiàng)目總投資（TI）的比率。其計(jì)算公式如下： 0)(1????tPttCOI本項(xiàng)目所得稅前及稅后投資回收期（Pt）經(jīng)計(jì)算分別為 年和 年。cI本項(xiàng)目所得稅前及稅后全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ）計(jì)算FNPV結(jié)果分別為 萬(wàn)元和 萬(wàn)元，計(jì)算過(guò)程詳見(jiàn)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表 7。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指按設(shè)定的折現(xiàn)率（一般采用基準(zhǔn)收益率 ic）計(jì)算項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。其計(jì)算公式如下： 0)1()(1 ??????tnttFIRCOI式中： 為現(xiàn)金流入， 為現(xiàn)金流出，下同CI本項(xiàng)目所得稅前及稅后全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ ）FIR計(jì)算結(jié)果分別為 %和 %，均超過(guò)設(shè)定的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 12%。詳見(jiàn)附表 9：利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表。（2）稅收項(xiàng)目建成后，年均增值稅 萬(wàn)元，年所得稅為 萬(wàn)元。（7）其他費(fèi)用本項(xiàng)目其它制造及營(yíng)業(yè)費(fèi)用取銷售收入的 6%，其它管理費(fèi)用按銷售的 5%計(jì)算，其他費(fèi)用合計(jì)為 萬(wàn)元。（5）折舊費(fèi)折舊費(fèi)用為 萬(wàn)元。（2）燃料動(dòng)力費(fèi)本項(xiàng)目燃料動(dòng)力消耗主要為水、電，水按 元/噸、電按 元/度計(jì)算，年需要燃料動(dòng)力費(fèi)用 萬(wàn)元。生產(chǎn)期總成本費(fèi)用年平均為 萬(wàn)元，其中固定成本 萬(wàn)元，可變成本 萬(wàn)元，年均經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元。 成本費(fèi)用、營(yíng)業(yè)收入及稅金估算 成本費(fèi)用估算本項(xiàng)目成本費(fèi)用的估算采用要素成本估算方法。無(wú)形資產(chǎn)攤銷年限為 10 年。無(wú)形及其他資產(chǎn)攤銷采用直線法計(jì)算。各類固定資產(chǎn)計(jì)算折舊年限如下：房屋和建筑物等：30 年；儀器設(shè)備：12 年；其他：10 年。折舊與攤銷固定資產(chǎn)折舊采用直線法計(jì)算。生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目建設(shè)第二年工程投入運(yùn)營(yíng)，為設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 80%，第四年全部達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。在市場(chǎng)分析、建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。項(xiàng)目所需資金全部由項(xiàng)目單位自籌解決。（4）流動(dòng)資金依據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，流動(dòng)資金估算為 萬(wàn)元。工程建設(shè)其他費(fèi)用合計(jì)為 萬(wàn)元。設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用估算為 萬(wàn)元，設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)為 萬(wàn)元，合計(jì)為 萬(wàn)元。 投資構(gòu)成及估算參數(shù)（1）工程費(fèi)用①建筑工程費(fèi)主要包括生產(chǎn)車間、成品倉(cāng)庫(kù)、辦公樓、職工宿舍樓等，建筑工程費(fèi)用合計(jì)為 萬(wàn)元。招標(biāo)基本情況見(jiàn)下表 101：表 101 招標(biāo)基本情況表單位：萬(wàn)元招標(biāo)范圍招標(biāo)細(xì)項(xiàng)名稱招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額不采用招標(biāo)形式備注1 委托 公開(kāi) 2勘察設(shè)計(jì)全部31 委托 公開(kāi) 2建筑工程全部31 委托 公開(kāi) 2安裝工程全部31 委托 公開(kāi) 2監(jiān)理 全部31 委托 公開(kāi) 2設(shè)備 全部31 委托 公開(kāi)2重要材料312其它3第十一章 投資估算及資金籌措 投資估算 編制依據(jù)本項(xiàng)目的投資估算，主要依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案確定的建設(shè)任務(wù)及其工程量的建設(shè)投資和設(shè)備配置投資。因此通常大型工程項(xiàng)目的施工采用公開(kāi)招標(biāo)方式選擇實(shí)施單位，按照規(guī)定通過(guò)國(guó)際或國(guó)內(nèi)公開(kāi)招標(biāo)的方式選擇承包商。這種招標(biāo)方式的優(yōu)點(diǎn)是，業(yè)主可以在較廣的范圍內(nèi)選擇承包實(shí)施單位，投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)激烈，因此有利于將工程項(xiàng)目的建設(shè)任務(wù)交給可靠的承包商實(shí)施，并取得有競(jìng)爭(zhēng)性的報(bào)價(jià)。公開(kāi)招標(biāo)又稱無(wú)限競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)。鑒于項(xiàng)目具有一定的復(fù)雜性，建議委托具有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)。 招標(biāo)組織形式招標(biāo)的組織形式有自行招標(biāo)和委托招標(biāo)兩種形式。何種發(fā)包方式最適合項(xiàng)目的目標(biāo)，取決于項(xiàng)目的性質(zhì)和復(fù)雜程度、投資來(lái)源、業(yè)主的技術(shù)和管理能力。由于工作內(nèi)容的單一化，可以吸引更多有資格的投標(biāo)人參加投標(biāo)，有助于業(yè)主取得有競(jìng)爭(zhēng)性價(jià)格的合同而節(jié)約投資，另外，業(yè)主直接參與各個(gè)階段的實(shí)施管理，可以保障項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施。這種發(fā)包方式通常適用于業(yè)主對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的管理能力較差的中小型工程項(xiàng)目，業(yè)主基本不參與建設(shè)過(guò)程中的管理，只是對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)過(guò)程進(jìn)行宏觀監(jiān)督和控制。一般來(lái)說(shuō)，經(jīng)常由于總承包方限于專業(yè)特點(diǎn)、實(shí)施能力等條件限制，合同履行過(guò)程中不可避免地要采用分包方式實(shí)施。前者稱為工程項(xiàng)目的建設(shè)全過(guò)程總承包或“交鑰匙工程承包” ，簡(jiǎn)稱總承包；后者稱為單項(xiàng)工作內(nèi)容承包。通過(guò)項(xiàng)目法人與承包方簽訂明確雙方利益與義務(wù)的經(jīng)濟(jì)合同，將工程項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程納入法制化管理。（1）可行性研究報(bào)告的編制、論證 2022 年 5 月（2）組織實(shí)施設(shè)計(jì)方案及施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì) 2022 年 6 月（3）土建工程建設(shè) 2022 年 7 月～2022 年 2 月（4）設(shè)備訂貨、購(gòu)置及安裝 2022 年 12 月～2022 年 3 月（5）竣工驗(yàn)收及投產(chǎn) 2022 年 4 月 招投標(biāo) 概述依據(jù)國(guó)家《招標(biāo)投標(biāo)法》有關(guān)規(guī)定要求，在勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等采購(gòu)活動(dòng)中執(zhí)行全部或部分招標(biāo)。環(huán)保治理與項(xiàng)目建設(shè)同步進(jìn)行。第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及招投標(biāo) 實(shí)施進(jìn)度 建設(shè)工期本項(xiàng)目建設(shè)工期為 1 年，從 2022 年 5 月至 2022 年 4 月。 勞動(dòng)定員勞動(dòng)定員本項(xiàng)目勞動(dòng)定員 120 人，其中管理人員 5 人，技術(shù)人員 15 人，其余為生產(chǎn)工人及其他輔助人員。在主要干道設(shè)置消防栓。定期檢查消防器，如發(fā)現(xiàn)丟失、過(guò)期失效，應(yīng)添置或更換。（4）消防組織及設(shè)備配備建立一支 3—5 人的義務(wù)消防隊(duì)，加強(qiáng)消防工作的建設(shè)管理，配備齊全消防器材，在每一車間配備四臺(tái)泡沫滅火器，研發(fā)樓，配電室，配備干粉滅火器兩臺(tái)。（3）機(jī)械電氣設(shè)備的火災(zāi)預(yù)防在勞動(dòng)安全章節(jié)中已述電氣事故的預(yù)防措施，只要能按這些措施開(kāi)展預(yù)防工作，就可以防止電氣線路火災(zāi)事故的發(fā)生。（1）土建工程工程所涉及到土建工程和建筑物均按上述有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)，廠房耐火等級(jí)一到二級(jí)，并按防雷設(shè)計(jì)規(guī)范安裝避雷針。 設(shè)計(jì)主要依據(jù)《中華人民共和國(guó)消防法》《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 （GB500162022）《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》 （GB500112022）《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》 （GB501402022）《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 （GBZ12022）《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》 （GB5005794）《建筑照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 （GB500342022） 消防原則及措施本工程消防安全方案貫徹“以防為主，防消結(jié)合”的基本原則，首先要求設(shè)法消除可能造成火災(zāi)事故根源。（8）建立勞動(dòng)安全機(jī)構(gòu)，設(shè)專職安全管理干部，車間、班組設(shè)安全員，經(jīng)常進(jìn)行職工安全教育，杜絕事故隱患。（6）防暑降溫：為保證工人健康，要求車間通風(fēng)良好，高溫作業(yè)區(qū)設(shè)風(fēng)扇以增強(qiáng)通風(fēng)降溫，夏季發(fā)防暑降溫飲料。生產(chǎn)人員按規(guī)定穿戴鞋帽、工作服、口罩、手套等，方可進(jìn)入工房工位操作。（4）個(gè)人防護(hù)：個(gè)人防護(hù)采取送風(fēng)、空調(diào)、降溫等措施。（2）防機(jī)械傷害：為確保職工操作安全，所有機(jī)械傳動(dòng)部分均要設(shè)置安全罩，樓梯、操作平臺(tái)要設(shè)防護(hù)欄桿。第九章 勞動(dòng)安全及消防 勞動(dòng)安全衛(wèi)生 設(shè)計(jì)依據(jù)《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》 實(shí)施；勞動(dòng)部勞字（1998）48 號(hào)文《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》 ；《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 （GBZ12022） ；《工作場(chǎng)所有害因素職業(yè)接觸限值》 （GBZ22022） ；《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》 （GBJ8785） ；《生產(chǎn)性粉塵作業(yè)危害程度分級(jí)》 ；《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 （GB500162022） ；《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》 （GBJ5005794） 。為了防止污染，保護(hù)和改善環(huán)境，在廠區(qū)空閑地、道路兩旁種植花卉和樹(shù)木，提高廠區(qū)綠化率。職工生活垃圾由建設(shè)單位集中收存，定期聯(lián)系工業(yè)區(qū)環(huán)衛(wèi)部門清運(yùn)至指定的垃圾處理場(chǎng)處置。在采取以上措施后，本項(xiàng)目廠界噪聲可達(dá)到 GB123482022《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》中的Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)（晝間≤60dB（A） ，夜間≤50dB（A） ） 。（3）噪聲治理方案本項(xiàng)目噪聲主要是提升機(jī)、多螺帶混合機(jī)、成型機(jī)、切割機(jī)等產(chǎn)生的機(jī)械性噪聲。建設(shè)單位在職工食堂餐飲油煙排放管道末端安裝國(guó)家環(huán)?？偩终J(rèn)證的油煙凈化裝置，油煙經(jīng)凈化可達(dá)到《飲食業(yè)油煙排放標(biāo)準(zhǔn)》 （GB184832022）要求。 運(yùn)營(yíng)期污染防治措施（1）廢水治理方案生活廢水經(jīng)隔油池及一體化污水處理站處理后達(dá)標(biāo)排放，無(wú)生產(chǎn)廢水。⑤對(duì)裝修產(chǎn)生的廢棄材料等，應(yīng)盡可能利用或及時(shí)運(yùn)走。④合理安排設(shè)施的使用，減少噪聲設(shè)備的使用時(shí)間，尤其是高噪聲設(shè)備的使用時(shí)間。②文明施工，利用合適的材料，減輕對(duì)周圍的影響。 建設(shè)期污染防治措施為防止建設(shè)項(xiàng)目在建設(shè)期間發(fā)生上述污染環(huán)境的現(xiàn)象，必須采取有效防范措施，建議采納如下污染防范措施：①合理安排好分期、分時(shí)段施工，做好時(shí)間上、空間上的銜接，減少影響范圍與時(shí)間。（4）固體廢棄物車間生產(chǎn)過(guò)程除塵系統(tǒng)產(chǎn)生的干粉混合料和職工生活過(guò)程中產(chǎn)生的生活垃圾。（2）環(huán)境空氣影響項(xiàng)目產(chǎn)生的廢氣主要是生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的粉塵，及食堂油煙。（4）固體廢棄物影響分析施工期產(chǎn)生的建筑垃圾會(huì)對(duì)環(huán)境造成一定的影響。施工機(jī)械噪聲除打樁機(jī)為狹帶沖擊聲外，其余多為中、高頻的機(jī)械噪聲。（2）水環(huán)境影響分析施工期工程對(duì)地表水環(huán)境的影響因素有：①施工現(xiàn)場(chǎng)工人生活污水；②施工活動(dòng)中排放的各類生產(chǎn)廢水；③施工現(xiàn)場(chǎng)地表裸露破壞引起的水土流失等；④生活污水中主要污染物有 COD、BODSS 等；⑤施工生產(chǎn)廢水主要有攪拌機(jī)、清洗水、攪拌中外泄廢水和洗石沖灰水等；⑥廢水中主要污染物有 SS、硅酸鹽、PH 油類等。因此，車輛運(yùn)輸及物料堆放產(chǎn)生的道路揚(yáng)塵較大，對(duì)大氣環(huán)境質(zhì)量影響不容忽視，應(yīng)采取措施加以控制。同時(shí)在建設(shè)過(guò)程中，根據(jù)當(dāng)?shù)乜傮w規(guī)劃以及規(guī)劃部門對(duì)本項(xiàng)目地塊的控制性指標(biāo)，本著經(jīng)濟(jì)適宜、綜合利用的原則進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃、合理布局，最大限度的提高土地利用率。 節(jié)約土地土地既是人類賴以生存的物質(zhì)基礎(chǔ)，也是社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展必不可少的條件。制定節(jié)水管理制度。采用屋面雨水回收，作為場(chǎng)區(qū)內(nèi)綠化補(bǔ)償用水。 節(jié)水措施本項(xiàng)目在建設(shè)和運(yùn)營(yíng)中，應(yīng)嚴(yán)格按照《中國(guó)節(jié)水技術(shù)政策大綱》，采取有效的節(jié)水措施、制定節(jié)水管理制度。（4）采用節(jié)能型電力變壓器，降低變壓器的能耗。（3）在變電室設(shè)集中無(wú)功功率自動(dòng)補(bǔ)償裝置。對(duì)動(dòng)力設(shè)備和管線按規(guī)程進(jìn)行定期檢查，保證設(shè)備在最佳狀態(tài)下運(yùn)行，減少電損耗。（1）采用新型節(jié)能墻體和屋面的保溫、隔熱技術(shù)與材料；（2）采用節(jié)能門窗的保溫隔熱和密閉技術(shù)；（3）采用集中供熱和熱、電、冷聯(lián)產(chǎn)聯(lián)供技術(shù)；（4）采用建筑照明節(jié)能技術(shù)與產(chǎn)品，使用高效節(jié)能照明系統(tǒng)。新建建筑全面執(zhí)行節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。 規(guī)范和依據(jù)（1）國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部等《關(guān)于基本建設(shè)和技術(shù)改造工程項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增列“節(jié)能篇（章） ”的暫行規(guī)定》的通知；（2） 《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定》 （國(guó)發(fā)【2022】28 號(hào)）；（3） 《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》 （【1997】90 號(hào)主席令） ；（4） 《中國(guó)節(jié)能技術(shù)政策大綱》 （2022 年版） ；（5） 《評(píng)價(jià)企業(yè)合理用電技術(shù)導(dǎo)則》 （GB3485） ；（6） 《評(píng)價(jià)企業(yè)合理用熱技術(shù)導(dǎo)則》 （GB3486） ；（7） 《評(píng)價(jià)企業(yè)合理用水技術(shù)導(dǎo)則》 （GB7119） ；（8） 《設(shè)備及管道保溫技術(shù)通則》 （GB4272） 。（2）認(rèn)真貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行節(jié)能技術(shù)規(guī)定，努力做到合理使用能源和節(jié)約能源，充分考慮能源二次使用和資源綜合利用，以求最大限度地節(jié)約能源和資源。在廠房四周，道路兩側(cè)廣植樹(shù)木、花草，使道路和場(chǎng)地不露裸土，盡量增大廠區(qū)綠化面積，營(yíng)造優(yōu)美的工廠環(huán)境，以保持良好的生態(tài)環(huán)境和廠區(qū)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。消防設(shè)備的線路采用耐火型電纜，并嚴(yán)格執(zhí)行消防管理制度，定期檢查消防措施的落實(shí)和消防設(shè)施的維護(hù)情況。室外設(shè)置消火栓給水系統(tǒng)，沿道路每 120 米設(shè)置一地下消火栓。場(chǎng)區(qū)電話和網(wǎng)絡(luò)由相應(yīng)通信部門配套接入，各具體部門根據(jù)實(shí)際需求設(shè)置電話接口和網(wǎng)絡(luò)接口的數(shù)量。 供電和通訊本項(xiàng)目生產(chǎn)、辦公及生活用電由電網(wǎng)配套接入，外電接入廠區(qū)經(jīng)變配電室后，輸出到各耗電部門，線纜采用地敷設(shè)形式布設(shè)。 排水采用雨、污分流，雨水有組織的排入工業(yè)區(qū)雨水管網(wǎng)。第六章 公用輔助工程 給排水生產(chǎn)運(yùn)行過(guò)程