【正文】 ）土建工程工程所涉及到土建工程和建筑物均按上述有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計，廠房耐火等級一到二級，并按防雷設(shè)計規(guī)范安裝避雷針。（2）易燃易爆物的管理改性劑、易爆物管理的存放嚴(yán)格管理，經(jīng)常檢查監(jiān)督，按《倉庫防火安全管理規(guī)則》要求做好防火工怍，并按 GBJ14090 規(guī)范配備滅火：器材。（3）機(jī)械電氣設(shè)備的火災(zāi)預(yù)防在勞動安全章節(jié)中已述電氣事故的預(yù)防措施，只要能按這些措施開展預(yù)防工作，就可以防止電氣線路火災(zāi)事故的發(fā)生。對機(jī)械設(shè)備要加強(qiáng)管理，勤檢查，定期加潤滑油。（4）消防組織及設(shè)備配備建立一支 3—5 人的義務(wù)消防隊，加強(qiáng)消防工作的建設(shè)管理，配備齊全消防器材，在每一車間配備四臺泡沫滅火器，研發(fā)樓，配電室，配備干粉滅火器兩臺。辦公樓、食堂、宿舍的每層配備兩臺泡沫滅火器。定期檢查消防器，如發(fā)現(xiàn)丟失、過期失效，應(yīng)添置或更換。（5）消防用水在總圖布置上充分考慮消防通道，以保證消防車能迅速順利到達(dá)滅火地點(diǎn)。在主要干道設(shè)置消防栓。本工程確定室外消防用水量為 5 升/秒，室內(nèi)消防用水量為 3 升/秒。 勞動定員勞動定員本項目勞動定員 120 人，其中管理人員 5 人，技術(shù)人員 15 人，其余為生產(chǎn)工人及其他輔助人員。人員來源少部分管理人員和技術(shù)人員由項目單位直接派出，大部分管理人員、技術(shù)人員、生產(chǎn)人員等均直接向社會公開招聘。第十章 項目實施進(jìn)度及招投標(biāo) 實施進(jìn)度 建設(shè)工期本項目建設(shè)工期為 1 年，從 2022 年 5 月至 2022 年 4 月。 項目實施進(jìn)度安排為了保證項目的實施，應(yīng)逐項編制項目實施網(wǎng)絡(luò)計劃，監(jiān)控項目實施進(jìn)度，做到技術(shù)準(zhǔn)備、土建施工、設(shè)備訂貨、安裝調(diào)試等各項工作協(xié)調(diào)一致，按計劃進(jìn)行。環(huán)保治理與項目建設(shè)同步進(jìn)行。與此同時加強(qiáng)新調(diào)入職工和高精新設(shè)備操作工的專業(yè)技術(shù)和操作培訓(xùn)，使他們盡快掌握設(shè)備生產(chǎn)性能及操作技術(shù)。（1）可行性研究報告的編制、論證 2022 年 5 月（2）組織實施設(shè)計方案及施工圖紙設(shè)計 2022 年 6 月（3）土建工程建設(shè) 2022 年 7 月～2022 年 2 月（4）設(shè)備訂貨、購置及安裝 2022 年 12 月～2022 年 3 月（5）竣工驗收及投產(chǎn) 2022 年 4 月 招投標(biāo) 概述依據(jù)國家《招標(biāo)投標(biāo)法》有關(guān)規(guī)定要求，在勘察、設(shè)計、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等采購活動中執(zhí)行全部或部分招標(biāo)。在工程項目建設(shè)的執(zhí)行階段以招標(biāo)的方式選擇承包人，是保證按照市場化條件進(jìn)行工程建設(shè)的一種有效方式。通過項目法人與承包方簽訂明確雙方利益與義務(wù)的經(jīng)濟(jì)合同，將工程項目的實施過程納入法制化管理。 發(fā)包方式招標(biāo)的工作范圍即指招標(biāo)文件中約定承包完成的工作內(nèi)容，工作內(nèi)容可以由一個承包方完成包括可行性研究、勘察設(shè)計、施工、試運(yùn)行等全部工程內(nèi)容，也可以由不同的承包方完成其中的一項或幾項工程內(nèi)容。前者稱為工程項目的建設(shè)全過程總承包或“交鑰匙工程承包” ，簡稱總承包；后者稱為單項工作內(nèi)容承包?？偝邪话阃ㄟ^招標(biāo)選擇總承包方，再由他去組織各階段的實施工作。一般來說，經(jīng)常由于總承包方限于專業(yè)特點(diǎn)、實施能力等條件限制，合同履行過程中不可避免地要采用分包方式實施。因此承包價格要比單項工作內(nèi)容招標(biāo)所花費(fèi)的投資要高。這種發(fā)包方式通常適用于業(yè)主對項目建設(shè)過程中的管理能力較差的中小型工程項目，業(yè)主基本不參與建設(shè)過程中的管理，只是對項目的建設(shè)過程進(jìn)行宏觀監(jiān)督和控制。單項工作內(nèi)容承包一般適用于工程規(guī)模大或工作內(nèi)容復(fù)雜的建設(shè)項目，業(yè)主將需要實施的全部工作內(nèi)容按照不同階段的工作、單位工程或不同專業(yè)工程的工作內(nèi)容進(jìn)行分別招標(biāo)，分別發(fā)包給不同性質(zhì)的承包商。由于工作內(nèi)容的單一化，可以吸引更多有資格的投標(biāo)人參加投標(biāo)，有助于業(yè)主取得有競爭性價格的合同而節(jié)約投資，另外，業(yè)主直接參與各個階段的實施管理，可以保障項目建設(shè)順利實施。當(dāng)然，這也同時要求業(yè)主有較強(qiáng)的項目管理能力。何種發(fā)包方式最適合項目的目標(biāo)，取決于項目的性質(zhì)和復(fù)雜程度、投資來源、業(yè)主的技術(shù)和管理能力。由于本項目包括內(nèi)容繁多，專業(yè)性要求較強(qiáng)，較為復(fù)雜，因此采用單項工作內(nèi)容發(fā)包方式較為適合。 招標(biāo)組織形式招標(biāo)的組織形式有自行招標(biāo)和委托招標(biāo)兩種形式。具備編制相應(yīng)招標(biāo)文件和標(biāo)底，組織開標(biāo)、評標(biāo)的能力的業(yè)主可以自行招標(biāo)；凡不具備條件的業(yè)主應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)證書的建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)代理機(jī)構(gòu)招標(biāo)。鑒于項目具有一定的復(fù)雜性，建議委托具有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)。 招標(biāo)方式招標(biāo)方式可分為公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)兩種類型。公開招標(biāo)又稱無限競爭性招標(biāo)。是指招標(biāo)單位通過報刊、廣播、電視等新聞媒體發(fā)布招標(biāo)廣告凡具備相應(yīng)資質(zhì)，符合投標(biāo)條件的單位不受地域和行業(yè)限制均可以申請投標(biāo)。這種招標(biāo)方式的優(yōu)點(diǎn)是，業(yè)主可以在較廣的范圍內(nèi)選擇承包實施單位，投標(biāo)競爭激烈，因此有利于將工程項目的建設(shè)任務(wù)交給可靠的承包商實施，并取得有競爭性的報價。但其缺點(diǎn)是，由于申請投標(biāo)人的數(shù)量多，一般要設(shè)置資格預(yù)審程序，而且評標(biāo)的工作量也較大，因此招標(biāo)的時間長、費(fèi)用高。因此通常大型工程項目的施工采用公開招標(biāo)方式選擇實施單位，按照規(guī)定通過國際或國內(nèi)公開招標(biāo)的方式選擇承包商。為了在較大的范圍內(nèi)選擇施工單位，節(jié)約投資成本，本項目建議采用公開招標(biāo)方式。招標(biāo)基本情況見下表 101：表 101 招標(biāo)基本情況表單位：萬元招標(biāo)范圍招標(biāo)細(xì)項名稱招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額不采用招標(biāo)形式備注1 委托 公開 2勘察設(shè)計全部31 委托 公開 2建筑工程全部31 委托 公開 2安裝工程全部31 委托 公開 2監(jiān)理 全部31 委托 公開 2設(shè)備 全部31 委托 公開2重要材料312其它3第十一章 投資估算及資金籌措 投資估算 編制依據(jù)本項目的投資估算，主要依據(jù)項目建設(shè)方案確定的建設(shè)任務(wù)及其工程量的建設(shè)投資和設(shè)備配置投資。項目投資估算參考的文件：國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》 （第三版） ；建筑工程按照 2022 年《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額***省估價表》結(jié)合工程使用性能，并參照同類工程造價指標(biāo)進(jìn)行估算；安裝工程按照 2022 年《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額***省單位估價表》結(jié)合建設(shè)內(nèi)容工程進(jìn)行估算；工程建設(shè)其它費(fèi)用依據(jù)國家相關(guān)法律條文及建設(shè)部頒發(fā)的有關(guān)文件，并結(jié)合工程具體情況而定；設(shè)備購置根據(jù)當(dāng)前市場咨詢價格進(jìn)行估算，并計入了相應(yīng)的備品備件費(fèi)用和運(yùn)雜費(fèi)用；其它費(fèi)用按規(guī)定計取，不可預(yù)見費(fèi)按直接工程費(fèi)用 5%計算。 投資構(gòu)成及估算參數(shù)（1）工程費(fèi)用①建筑工程費(fèi)主要包括生產(chǎn)車間、成品倉庫、辦公樓、職工宿舍樓等，建筑工程費(fèi)用合計為 萬元。②設(shè)備及工器具購置費(fèi)主要為生產(chǎn)設(shè)備及檢測設(shè)備等，供電系統(tǒng)、給排水系統(tǒng)、消防系統(tǒng)，設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的 1%~5%計算。設(shè)備購置費(fèi)用估算為 萬元，設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)為 萬元，合計為 萬元。（2）工程建設(shè)其他費(fèi)用項目用地 20 畝，土地費(fèi)用 240 萬元；建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)用的 %計費(fèi)；設(shè)計費(fèi)按工程費(fèi)用的 %計費(fèi)；工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)按工程費(fèi)用的 %計費(fèi)；招標(biāo)代理費(fèi)按工程費(fèi)用的 %計費(fèi)。工程建設(shè)其他費(fèi)用合計為 萬元。（3）工程建設(shè)預(yù)備費(fèi)根據(jù)行業(yè)有關(guān)要求，工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用的 5%進(jìn)行估算，為 萬元。（4）流動資金依據(jù)本項目的特點(diǎn)，流動資金估算為 萬元。 資金籌措本項目總投資 萬元，其中建設(shè)投資 萬元，流動資金為 萬元。項目所需資金全部由項目單位自籌解決。第十二章 效益分析 財務(wù)評價的依據(jù)和原則該項目經(jīng)濟(jì)評價采用國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》 （第三版） 、 《投資項目可行性研究指南（試用版） 》所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在市場分析、建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進(jìn)行項目的財務(wù)評價。 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取項目計算期本項目設(shè)定計算期為 16 年，其中建設(shè)期 1 年。生產(chǎn)負(fù)荷項目建設(shè)第二年工程投入運(yùn)營，為設(shè)計生產(chǎn)能力的 80%，第四年全部達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力。財務(wù)基準(zhǔn)收益率根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》 （第三版）中財務(wù)基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)，參考行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)并結(jié)合本項目的實際情況，本項目的基準(zhǔn)收益率確定為 12%。折舊與攤銷固定資產(chǎn)折舊采用直線法計算。項目投產(chǎn)后開始計算折舊費(fèi)，計算時先扣除殘值。各類固定資產(chǎn)計算折舊年限如下：房屋和建筑物等：30 年；儀器設(shè)備：12 年；其他：10 年。每年固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算情況詳見附表：固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表。無形及其他資產(chǎn)攤銷采用直線法計算。項目全部投產(chǎn)后，開始攤銷。無形資產(chǎn)攤銷年限為 10 年。攤銷估算情況詳見附表：無形資產(chǎn)與其他資產(chǎn)攤銷估算表。 成本費(fèi)用、營業(yè)收入及稅金估算 成本費(fèi)用估算本項目成本費(fèi)用的估算采用要素成本估算方法。項目總成本費(fèi)用主要包括外購原輔材料、燃料及動力、工資福利費(fèi)用、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)以及其他費(fèi)用等成本項目。生產(chǎn)期總成本費(fèi)用年平均為 萬元，其中固定成本 萬元，可變成本 萬元，年均經(jīng)營成本 萬元。本項目按要素分各項成本費(fèi)用如下：（1）原輔材料費(fèi)根據(jù)項目建設(shè)單位提供的資料，本項目建成后生產(chǎn)中所需的水泥、砂、纖維等，據(jù)此估算正常生產(chǎn)年份原輔材料費(fèi)為 萬元。（2）燃料動力費(fèi)本項目燃料動力消耗主要為水、電，水按 元/噸、電按 元/度計算，年需要燃料動力費(fèi)用 萬元。（3）工資福利費(fèi)本項目定員 120 人，工人平均工資標(biāo)準(zhǔn)按 1800 元/人，工資費(fèi)用為 萬元（4）修理費(fèi)本項目年修理費(fèi)用為 萬元。（5）折舊費(fèi)折舊費(fèi)用為 萬元。（6）攤銷費(fèi)攤銷費(fèi)為 萬元。（7）其他費(fèi)用本項目其它制造及營業(yè)費(fèi)用取銷售收入的 6%，其它管理費(fèi)用按銷售的 5%計算，其他費(fèi)用合計為 萬元。詳見總成本費(fèi)用結(jié)構(gòu)圖成 本 結(jié) 構(gòu) 圖%%%%%%%%外 購 原 輔 材 料 費(fèi)外 購 燃 料 及 動 力 費(fèi)工 資 及 福 利 費(fèi)修 理 費(fèi)其 他 費(fèi) 用折 舊 費(fèi)攤 銷 費(fèi)利 息 支 出 銷售收入及稅金（1）營業(yè)收入本項目正常年份（生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到 100%） ，可實現(xiàn)營業(yè)收入 萬元。（2）稅收項目建成后，年均增值稅 萬元，年所得稅為 萬元。（3）稅后利潤稅后利潤為收入減去總成本、稅金等，年均稅后利潤為 萬元。詳見附表 9：利潤及利潤分配表。 項目財務(wù)分析 財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）系指項目計算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。其計算公式如下： 0)1()(1 ??????tnttFIRCOI式中： 為現(xiàn)金流入， 為現(xiàn)金流出，下同CI本項目所得稅前及稅后全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率（ ）FIR計算結(jié)果分別為 %和 %，均超過設(shè)定的財務(wù)基準(zhǔn)收益率 12%。計算過程詳見經(jīng)濟(jì)評價附表 7：項目投資現(xiàn)金流量表。 財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指按設(shè)定的折現(xiàn)率（一般采用基準(zhǔn)收益率 ic）計算項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。 ????nt tctICOIFNPV1)((式中 為基準(zhǔn)折現(xiàn)率，本項目為 12%。cI本項目所得稅前及稅后全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（ ）計算FNPV結(jié)果分別為 萬元和 萬元，計算過程詳見經(jīng)濟(jì)評價附表 7。 投資回收期（Pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（Pt）系指以項目的凈收益回收項目投資所需要的時間。其計算公式如下： 0)(1????tPttCOI本項目所得稅前及稅后投資回收期（Pt）經(jīng)計算分別為 年和 年。計算過程詳見經(jīng)濟(jì)評價附表 7。 總投資收益率（ROI）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，總投資收益率（ROI）表示總投資的盈利水平，系項目達(dá)到設(shè)計能力后正常年份的年息稅前利潤或運(yùn)營期內(nèi)年平均息稅前利潤（EBIT）與項目總投資（TI）的比率。其計算公式如下： %10??TIEBRO經(jīng)計算，本項目總投資收益率為 %。 財務(wù)評價結(jié)論經(jīng)計算，本項目各項財務(wù)盈利能力指標(biāo)較好，總投資收益率為 %，所得稅前及稅后全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率分別為%和 %，均高于設(shè)定 12%的財務(wù)基準(zhǔn)收益率，所得稅前及稅后財務(wù)基準(zhǔn)收益率為 12%時的財務(wù)凈現(xiàn)值分別為 萬元和 萬元，全部投資回收期分別為 年和 年。綜上所述，本項目財務(wù)可行。第十三章 結(jié)論與建議 結(jié) 論本可行性研究報告對本項目的生產(chǎn)規(guī)模、銷售市場、生產(chǎn)技術(shù)方案和技術(shù)經(jīng)濟(jì)的可行性和合理性進(jìn)行了全面的分析比較，認(rèn)為本項目建設(shè)所需的原料供應(yīng)和動力供應(yīng)是有保障的，建廠條件具備；本項目的生產(chǎn)技術(shù)是可行的，工藝設(shè)備是成熟的、可靠的，并且具有較先進(jìn)水平，完全可以滿足生產(chǎn)工藝的要求和產(chǎn)品質(zhì)量的要求；產(chǎn)品有著良好的市場前景。本項目屬于當(dāng)前國家重點(diǎn)鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，符合國家當(dāng)前的投資方向和產(chǎn)業(yè)政策。綜上所述，本項目經(jīng)濟(jì)效益顯著，在技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上均可行。因此，該項目的建設(shè)是十分必要的、可行的。 建 議本可行性研究報告的結(jié)論是在項目承辦單位提供有關(guān)資料的基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)查、估算、分析、預(yù)測后得出的。鑒于目前新型墻體裝飾材料的市場條件和本項目的實際情況，我們認(rèn)為，