【正文】 .。 存在的主要問(wèn)題與建議項(xiàng)目建設(shè)存在的主要問(wèn)題是：項(xiàng)目建設(shè)投資和運(yùn)行的流動(dòng)資金需要量較大，為保證項(xiàng)目建設(shè)的速度和成功運(yùn)行，國(guó)家財(cái)政、地方財(cái)政和銀行的資金支持是必要條件，建議政府予以協(xié)調(diào)解決。項(xiàng)目運(yùn)行實(shí)施統(tǒng)一管理、統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一銷售、合同交接和合理分配的運(yùn)行原則，以保證藏毯生產(chǎn)有序、有長(zhǎng)期成效地運(yùn)行。 后整綜合廠設(shè)廠長(zhǎng)、副廠長(zhǎng)各1人，洗毯工20人，平毯工20人，剪花工70人，特修工45人，后整工60人，后道管理員20人，保管與宿舍管理員6人，廚師與食堂管理員6人，保衛(wèi)6人，環(huán)保工2人，供銷16人，辦公室及產(chǎn)品交易所管理人員50人，鍋爐工8人。 定員 項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)作辦公室項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)作辦公室設(shè)主任與副主任各1人，技術(shù)人員1020人（依生產(chǎn)需要而定）。編織車間職責(zé)編織車間在藏羊集團(tuán)的領(lǐng)導(dǎo)下，按照與藏羊集團(tuán)簽訂的委托加工合同和要求組織編織工人按期、保質(zhì)、保量完成加工任務(wù)。具體負(fù)責(zé)擬定項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃和實(shí)施方案，協(xié)調(diào)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的各種利益關(guān)系，解決重大問(wèn)題；負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施、檢查等工作。 機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé) 機(jī)構(gòu)設(shè)置由**藏毯（集團(tuán)）有限公司成立項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)作辦公室，各地藏毯編織車間和后整綜合廠按生產(chǎn)需要成立相應(yīng)機(jī)構(gòu)。公司應(yīng)定期將實(shí)施情況上報(bào)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，接受指導(dǎo)和監(jiān)督。嚴(yán)格遵循“講求效益、計(jì)劃運(yùn)用、?？顚Ｓ?、厲行節(jié)約、嚴(yán)格審查”的資金使用原則，項(xiàng)目資金設(shè)立專戶，專人管理，?？顚Ｓ?；實(shí)行報(bào)賬制，實(shí)施單位按照項(xiàng)目建設(shè)周期，分期分批將有效原始憑證編制成報(bào)賬材料；在項(xiàng)目實(shí)施階段，對(duì)資金使用情況實(shí)行全程跟蹤審計(jì)，防止建設(shè)資金被擠占挪用，最大限度地發(fā)揮資金效益；積極推行項(xiàng)目資金公示制，做到資金使用“公正、公開(kāi)、透明”，接受群眾和領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)的監(jiān)督。根據(jù)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)發(fā)布的《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)定》及《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》的規(guī)定，應(yīng)對(duì)該項(xiàng)目所涉及的工程監(jiān)理、土建施工及設(shè)備采購(gòu)等相關(guān)工程均采取招投標(biāo)制，向全社會(huì)進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)。 項(xiàng)目管理 項(xiàng)目建設(shè)管理 為了對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行有效管理，項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行目標(biāo)責(zé)任管理，建設(shè)任務(wù)和投資落實(shí)到第一責(zé)任人，簽訂目標(biāo)責(zé)任書(shū)，建立獎(jiǎng)懲制度；項(xiàng)目辦公室在領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)一協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系，定期檢查項(xiàng)目執(zhí)行情況，及時(shí)處理解決好實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，切實(shí)安排好年度計(jì)劃并監(jiān)督工程實(shí)施；嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)和施工規(guī)范，要會(huì)同行業(yè)部門(mén)事先制定各項(xiàng)工作的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)項(xiàng)目施工中的質(zhì)量監(jiān)督，保證項(xiàng)目按既定的標(biāo)準(zhǔn)完成建設(shè)任務(wù)。第十一章 項(xiàng)目組織與管理 項(xiàng)目組織成立由**省扶貧辦、省計(jì)委、省財(cái)政廳、省外經(jīng)貿(mào)廳和**藏毯（集團(tuán)）有限公司聯(lián)合組成的項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，省外經(jīng)貿(mào)廳主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，下設(shè)項(xiàng)目建設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)項(xiàng)目監(jiān)管和組織協(xié)調(diào)。 其它作用項(xiàng)目建設(shè)能對(duì)項(xiàng)目之外的其它行業(yè)生產(chǎn)起拉動(dòng)作用。按項(xiàng)目運(yùn)行管理、后勤、營(yíng)銷和技術(shù)人員占一線工人15%計(jì)算，需998人。 拓展就業(yè)面作用顯著項(xiàng)目建設(shè)就行業(yè)本身而言，除編織環(huán)節(jié)容納較低文化素質(zhì)的農(nóng)牧民6047人之外，在羊毛分選、洗毛、梳毛、紡紗、后整、工藝設(shè)計(jì)、經(jīng)營(yíng)等環(huán)節(jié)能容納的勞動(dòng)力不少于編織環(huán)節(jié)容納人數(shù)的20%，約1210人。按技術(shù)熟練的編織工人測(cè)算，年工資在6000元以上，1戶按6口人和從事藏毯編織勞力1人計(jì)算，僅藏毯編織收入就可使家庭人均年純收入超過(guò)1000元，達(dá)到脫貧人均年純收入800（農(nóng)區(qū)）～1000元（牧區(qū)）脫貧收入水平。 對(duì)農(nóng)牧民增收效果的評(píng)價(jià) 項(xiàng)目以解決貧困農(nóng)牧民就業(yè)為目的進(jìn)行建設(shè)，藏毯生產(chǎn)車間分散建于愿意開(kāi)展藏毯編織的貧困村。**是藏毯的發(fā)祥地之一，用“**毛”編織的藏毯有堅(jiān)韌耐磨、質(zhì)地柔軟、光澤清亮的特點(diǎn)，其圖案具有質(zhì)樸、粗獷、自然的特點(diǎn)，受到歐、美、日地毯市場(chǎng)的青睞。按項(xiàng)目的編織生產(chǎn)能力和全年工測(cè)算，編織生產(chǎn)需要編織工人6047人，約占貧困村勞動(dòng)力658887人的1%。開(kāi)發(fā)這部分勞動(dòng)力資源不僅能增加農(nóng)牧民的經(jīng)濟(jì)收入，而且對(duì)地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展有利，但必須發(fā)展能容納低文化素質(zhì)勞動(dòng)力的行業(yè)。因勞動(dòng)力素質(zhì)的限制，擴(kuò)大就業(yè)門(mén)路，轉(zhuǎn)移農(nóng)牧區(qū)富裕勞動(dòng)力難度比較大。項(xiàng)目建設(shè)以國(guó)際地毯市場(chǎng)上藏毯暢銷為契機(jī)，通過(guò)編織車間和后整綜合廠建設(shè)，㎡，消化**，年平均增加稅收（含附加），**毛資源在地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮作用。第十章 對(duì)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展效果評(píng)價(jià) 在資源開(kāi)發(fā)利用中的作用 原料資源**省是我國(guó)的五大牧區(qū)之一，是世界著名的地毯用毛“**毛”的主產(chǎn)區(qū)，年產(chǎn)上等**毛污毛1100萬(wàn)kg。 環(huán)境保護(hù)與治理措施為防止項(xiàng)目建設(shè)對(duì)環(huán)境的不利影響，對(duì)于藏毯編織車間的土建垃圾和生活垃圾采用集中深埋處理辦法，對(duì)于后整綜合廠的土建垃圾與生活垃圾按城市環(huán)保規(guī)定進(jìn)行處理，并堅(jiān)持使用環(huán)保型洗滌劑洗毯。表81 若干因子經(jīng)濟(jì)靈敏度分析結(jié)果編號(hào)影 響 因 素因素變動(dòng)幅度12年凈現(xiàn)值(萬(wàn)元)靈敏度排序1規(guī)劃方案7902產(chǎn)品價(jià)格上升10%80561下降10%64943基本建設(shè)投入上升10%3797 下降10%11834工資支出上升10%27653下降10%43275毛紗支出上升10%225下降10%15396絹絲支出上升10%1526下降10%14107經(jīng)營(yíng)總成本上升10%49892下降10%65518原材料總消耗上升10%10984下降10%2660第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)環(huán)境的影響項(xiàng)目土建的建筑垃圾，項(xiàng)目運(yùn)行中工人生活垃圾，若處理不當(dāng)會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生不利影響。計(jì)算結(jié)果表明,所分析項(xiàng)目中,產(chǎn)品價(jià)格作用最大，其次是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)總成本，第三是生產(chǎn)者工資，第四是毛紗投入，第五是絹絲投入，第六是基本建設(shè)投入。這些因子綜合表現(xiàn)在對(duì)產(chǎn)品價(jià)格、生產(chǎn)支出和固定資產(chǎn)投資效果的影響上，必須引起項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行的組織單位高度重視?？傮w看，近年原材料市場(chǎng)不會(huì)對(duì)藏毯生產(chǎn)效益產(chǎn)生負(fù)面影響。從當(dāng)前地毯業(yè)消化“**毛”的增長(zhǎng)速度估計(jì)，“**毛”價(jià)格近5年內(nèi)不會(huì)大幅度上升。原材料市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)正如前文所述，發(fā)展**藏毯業(yè)有大的原料優(yōu)勢(shì)。依據(jù)當(dāng)前的定貨勢(shì)頭推算和產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)估計(jì)，今后十年內(nèi)，只要不斷在質(zhì)量和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)上下工夫，銷量能保持20%以上的增長(zhǎng)率，產(chǎn)品價(jià)格也會(huì)穩(wěn)定或稍有上升。根據(jù)尼泊爾中央地毯產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì)的資料，尼泊爾藏毯1990年2000年期間每平方米的價(jià)格由71美元降為52美元，年下降遞增率達(dá)3%，分析其原因，除了尼泊爾藏毯產(chǎn)品質(zhì)量提高速度緩慢，不適應(yīng)消費(fèi)者求新的市場(chǎng)規(guī)律之外，與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)有莫大的關(guān)系，特別是中國(guó)藏毯業(yè)的崛起。 不確定性分析 外部風(fēng)險(xiǎn)分析產(chǎn)品銷售市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)藏毯的銷售市場(chǎng)主要在國(guó)外，國(guó)際市場(chǎng)藏毯價(jià)格的浮動(dòng)對(duì)藏毯生產(chǎn)效益影響巨大。項(xiàng)目實(shí)施單位貸款和使用貿(mào)發(fā)資金合計(jì)5000萬(wàn)元，%計(jì)算，每年應(yīng)付利息310萬(wàn)元。按稅前計(jì)算，(見(jiàn)附表12)，內(nèi)部收益率75%。 財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)，按基本貼現(xiàn)率8%計(jì),測(cè)算12年(2004～2015年),(),總稅收(含附加)。 項(xiàng)目運(yùn)行現(xiàn)金流量平衡分析2004年和2005年項(xiàng)目虧損運(yùn)行，其原因是生產(chǎn)還處于建設(shè)階段，工人的技術(shù)培訓(xùn)也還在進(jìn)行，操作還未達(dá)到熟練技術(shù)工人的水平，使投資未能充分發(fā)揮作用。 凈現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)金流量為產(chǎn)品銷售收入扣除基本建設(shè)投入、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支出和稅收的余值。2004～，其中增值稅（含附加）。2004～(見(jiàn)附表11),經(jīng)營(yíng)支出構(gòu)成見(jiàn)附表8。 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支出包括藏毯生產(chǎn)所需的原材料、水、電、燃料、直接工人工資與福利費(fèi)、管理與技術(shù)人員的工資與福利費(fèi)、銷售費(fèi)、維修費(fèi)、辦公費(fèi)、勞保費(fèi)和生產(chǎn)管理費(fèi)。 現(xiàn)金流出分析現(xiàn)金流出包括基本建設(shè)投入、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性投入和稅金（含附加）。2004～()?，F(xiàn)金流入隨生產(chǎn)負(fù)荷變化而變動(dòng)。測(cè)算期為2004～2015年，按基準(zhǔn)貼現(xiàn)率8%、%和**省2003年對(duì)藏羊集團(tuán)執(zhí)行的稅率（增值稅17%，所得稅15%）測(cè)算。**藏毯（集團(tuán)）有限公司提供的藏毯生產(chǎn)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)?！?*省扶貧開(kāi)發(fā)規(guī)劃》。在資金管理辦法上，國(guó)家財(cái)政資金采用委托**市農(nóng)業(yè)銀行托管辦法, 地方財(cái)政資金采取向所在地方財(cái)政報(bào)賬措施；建設(shè)單位每年及時(shí)上報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展情況及財(cái)務(wù)運(yùn)行情況報(bào)告，接受上級(jí)單位的監(jiān)督，從制度上保證在項(xiàng)目實(shí)施中國(guó)家會(huì)計(jì)制度的嚴(yán)格執(zhí)行，使項(xiàng)目建設(shè)資金得到合理使用，防止資本流失。實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。 資金使用與管理項(xiàng)目建設(shè)固定資產(chǎn)投資按2年投放，其中織毯車間土建與設(shè)備購(gòu)置、后整綜合廠土建與設(shè)備購(gòu)置；，其中織毯車間土建與設(shè)備購(gòu)置、后整綜合廠土建與設(shè)備購(gòu)置、。項(xiàng)目實(shí)施單位**藏毯（集團(tuán)）有限公司是以開(kāi)發(fā)生產(chǎn)藏羊牌地毯為宗旨的一家股份制企業(yè)，2003年度總資產(chǎn)9982萬(wàn)元，國(guó)外銷售額1058萬(wàn)美元，有良好的銀行信譽(yù)，但自有資金有限，（，），必須通過(guò)貸款和借款解決其余流動(dòng)資金和地毯后整綜合廠建設(shè)資金4545萬(wàn)元。**市經(jīng)濟(jì)近年來(lái)在上級(jí)政府的支持下有大的發(fā)展，現(xiàn)正在全省資源開(kāi)發(fā)上下工夫。項(xiàng)目建設(shè)是以國(guó)際藏毯暢銷的大好時(shí)機(jī)、以**“**毛”開(kāi)發(fā)為目標(biāo)、以安排貧困村農(nóng)牧民就業(yè)脫貧為目的的建設(shè)項(xiàng)目。 資金來(lái)源與籌措 資金來(lái)源,其中：，%；，%；貸款4545萬(wàn)元，%；，%。 流動(dòng)資金投資與構(gòu)成項(xiàng)目所需流動(dòng)資金包括外購(gòu)原材料、工資、福利費(fèi)、機(jī)械維修、動(dòng)力消耗、產(chǎn)品待售占用資金等，按分項(xiàng)測(cè)算，（見(jiàn)附表13）。地毯綜合廠生產(chǎn)設(shè)備：包括洗毯機(jī)3臺(tái)，投資15萬(wàn)元；脫水機(jī)2臺(tái),投資4萬(wàn)元；次鈉罐2個(gè)，投資8萬(wàn)元；平毯機(jī)4臺(tái)（套），投資8萬(wàn)元；剪花工作臺(tái)40臺(tái)，；剪花工具160套，；整形平臺(tái)1付與工具200套，；運(yùn)輸車輛7輛，；購(gòu)置鍋爐2臺(tái)及配套設(shè)備，投資100萬(wàn)元；購(gòu)置供電；（見(jiàn)附表44）。其中： 土建投資與構(gòu)成土建投資包括：藏毯編織車間85處，建設(shè)面積18966㎡，；其中新建廠房 ㎡，維修廠房7141㎡，新建輔助用房5062㎡，㎡（見(jiàn)附表41，42和43）；地毯后整綜合廠一處，㎡，（），（見(jiàn)附表4）。 項(xiàng)目建設(shè)投資估算，%；，%。C、預(yù)備費(fèi)、開(kāi)辦費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)5%測(cè)算，%，監(jiān)理費(fèi)占土建工程1%，安裝費(fèi)按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)1%計(jì)算。B、技術(shù)培訓(xùn)投入技術(shù)培訓(xùn)投入包括編織車間工人和后整綜合廠職工的技術(shù)培訓(xùn),投入量以項(xiàng)目建設(shè)需要確定，投資費(fèi)用包括工資補(bǔ)貼、原材料降值補(bǔ)貼和培訓(xùn)師資與教具費(fèi)。設(shè)備購(gòu)置規(guī)模指新增設(shè)備,投資費(fèi)用估算以國(guó)內(nèi)設(shè)備現(xiàn)行價(jià)為依據(jù)。固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目按生產(chǎn)環(huán)節(jié)和分布可分為地毯編織車間、后整綜合廠和技術(shù)培訓(xùn)三個(gè)部分。第七章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)投資估算按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和現(xiàn)行的企業(yè)財(cái)務(wù)制度，并參照工業(yè)“固定資產(chǎn)估算編制辦法”與原材料、設(shè)備現(xiàn)有價(jià)格進(jìn)行編制。