【正文】 。** 當(dāng)年所需流動(dòng)資金一前一年所需流動(dòng)資金。因此，建議上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)，前來(lái)考察研究，給予關(guān)懷和支持，確保項(xiàng)目順利實(shí)施。該項(xiàng)目投資小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，投資利潤(rùn)率高，盈虧臨界點(diǎn)率低，償還能力強(qiáng)，方案正確、合理，此項(xiàng)目切實(shí)可行。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，建設(shè)某縣標(biāo)準(zhǔn)化仔豬擴(kuò)繁場(chǎng)，提高養(yǎng)殖場(chǎng)管理水平，促進(jìn)基地生產(chǎn)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入，將會(huì)產(chǎn)生較好的生態(tài)效益，社會(huì)效益，經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目工程建設(shè)，由項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)招標(biāo)有關(guān)事宜，工程建設(shè)由中標(biāo)單位墊資，建設(shè)按進(jìn)度預(yù)付資金，項(xiàng)目建成后，一次性結(jié)清款項(xiàng)。在上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)的大力支持下，新建仔豬擴(kuò)繁圈舍4棟，進(jìn)行擴(kuò)建改造圈舍二棟，每棟圈舍都安裝降溫、取暖、自動(dòng)飲水設(shè)施，使養(yǎng)殖場(chǎng)達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化，規(guī)?；?，使仔豬擴(kuò)繁生產(chǎn)能力提高到年產(chǎn)7500頭，既可提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，又可為養(yǎng)殖戶(hù)提供良種三元雜交仔豬，帶動(dòng)某縣生豬產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 該項(xiàng)目投產(chǎn)后，可進(jìn)一步繁榮和活躍市場(chǎng)的發(fā)展，年擴(kuò)繁仔豬7500頭，將提高生產(chǎn)能力40%，直接解決35個(gè)就業(yè)崗位，將提高生產(chǎn)能力35%，成為某縣東部地區(qū)生豬產(chǎn)業(yè)的龍頭企業(yè)，帶動(dòng)周?chē)?0個(gè)行政村、1500余戶(hù)養(yǎng)殖戶(hù)。 通過(guò)對(duì)仔豬擴(kuò)繁養(yǎng)殖場(chǎng)擴(kuò)建改造，引進(jìn)良種瘦肉型純種母豬，進(jìn)行科學(xué)繁育，為當(dāng)?shù)仞B(yǎng)殖戶(hù)提供良種三元雜交仔豬，并且對(duì)周邊養(yǎng)殖戶(hù)提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，充分發(fā)揮示范帶動(dòng)作用，有力促進(jìn)某縣生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。本項(xiàng)目擴(kuò)大投資，其目的是提高經(jīng)營(yíng)收入，發(fā)揮示范帶動(dòng)作用，風(fēng)險(xiǎn)較小，此項(xiàng)目切實(shí)可行、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案及經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遇到的問(wèn)題，進(jìn)行科學(xué)合理的核算和綜合分析；第一年重點(diǎn)投資生豬品種引進(jìn)，以及圈舍技術(shù)改造，企業(yè)經(jīng)營(yíng)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的40％；第二年重點(diǎn)投資場(chǎng)地建設(shè)和大型沼氣工程建設(shè),經(jīng)營(yíng)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的80％；第三年達(dá)到滿負(fù)荷生產(chǎn)，經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)分析，經(jīng)濟(jì)效益分析，經(jīng)過(guò)盈虧分析，％，企業(yè)就可保本經(jīng)營(yíng)，因此，該項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，此項(xiàng)目是切實(shí)可行的。、 敏感性分析經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)運(yùn)算，對(duì)所得稅后，（全部投資）的利潤(rùn)額進(jìn)行了敏感性分析，對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)內(nèi)部收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期等因素的影響，變化情況如下表。20年=（2）修理費(fèi)：5％＝（3）固定工人工資:（4）臨時(shí)工人工資:（5）管理費(fèi)用: （6）場(chǎng)地租金：固定成本合計(jì)：、總成本合計(jì)：＋＝（萬(wàn)元）9. 、經(jīng)營(yíng)成本: 經(jīng)營(yíng)成本：－－＝（萬(wàn)元）、利潤(rùn)的核算: 稅前利潤(rùn)：－＝（萬(wàn)元）所得稅：＝（萬(wàn)元） 未分配利潤(rùn)=－＝（萬(wàn)元）、財(cái)務(wù)效益分析： ，,其財(cái)務(wù)分析如下： 年利潤(rùn)率（1）投資利潤(rùn)率＝ 100％ 總投資額 ＝ 100％＝％ 年繳稅總額 （2）投資利稅率（含所得稅）＝ 100％ 總投資 ＝ 100％＝％ 經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)＋工資＋福利 （3）國(guó)民收入率＝ 100％ 總投資 = ＝100％＝％ （4）現(xiàn)金流量計(jì)算（5）年現(xiàn)金凈流量＝年經(jīng)營(yíng)收入經(jīng)營(yíng)成本稅金所得費(fèi)＝（6）凈現(xiàn)值（NPV）18％＝現(xiàn)金凈流量貼現(xiàn)率投資總額 ＝－ ＝（7）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR） 本項(xiàng)目折現(xiàn)率為i＝18％ 當(dāng)i＝32% （－）稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率IKK＝18％＋ － ＝％ （8）投資回收期: 投資回收期（靜態(tài)）＝ ＝，即7年8個(gè)月 投資回收期（動(dòng)態(tài)）＝ ＝，即9年10個(gè)月 、不確定性分析（1） 盈虧平衡分析本項(xiàng)目滿負(fù)荷運(yùn)營(yíng)，在報(bào)告期內(nèi)（20年），,。、 成本核算、可變成本核算（1）；①全年精飼料成本:；②全年粗飼料成本:；③防疫藥品費(fèi)用成本:(2)外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)用:；①外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)用: 4. 72萬(wàn)元；②；③可變成本總合計(jì)：、固定成本： （1）（原固定資產(chǎn)＋新增固定資產(chǎn)）247。、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算、銷(xiāo)售收入估算（1）年養(yǎng)殖二元能繁母豬存欄350頭，年產(chǎn)三元雜交仔豬7500頭，年出售三元雜交仔豬5500頭，頭均售價(jià)200元／頭，；（2）年出欄育肥瘦肉豬2000頭，售價(jià)1000元／頭。（3）固定資產(chǎn)折舊年限為20年,到第20年，殘值為5％。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)（1）銷(xiāo)售價(jià)格與收入以債權(quán)發(fā)生制為依據(jù)。項(xiàng)目工程驗(yàn)收合格后，通過(guò)報(bào)賬的方式，最后一次性付清。項(xiàng)目資金籌措計(jì)劃表 單位：萬(wàn)元資金來(lái)源總合計(jì)20112012占投資比例%扶持資金企業(yè)自籌扶持資金企業(yè)自籌新增投資合計(jì)100（1）土建工程（2）設(shè)備購(gòu)置（3）其他投資（4）流動(dòng)資金合 計(jì)、資金使用和管理項(xiàng)目資金籌措到位后，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案，采取先墊支實(shí)施后報(bào)賬的管理辦法，項(xiàng)目單位設(shè)立專(zhuān)賬，嚴(yán)格執(zhí)行收付實(shí)現(xiàn)制原則，確保專(zhuān)款專(zhuān)用。％。、資金來(lái)源、資金來(lái)源及使用計(jì)劃，％；，％。（1）；（2）其他投資12萬(wàn)元。、項(xiàng)目主要設(shè)備購(gòu)置， （1）新增仔豬擴(kuò)繁、育肥豬養(yǎng)殖及配套設(shè)備，；（2）新增防疫、消毒設(shè)備儀器，；（3）養(yǎng)殖小區(qū)沼氣工程建設(shè)主要設(shè)備。（4）養(yǎng)殖區(qū)圈舍建筑占地面積4239m2。、（1）二元能繁母豬養(yǎng)殖工程建設(shè)擴(kuò)建場(chǎng)地25畝，； （2）養(yǎng)殖小區(qū)沼氣工程建設(shè)100m3,有機(jī)肥加工占地面積65m2。第八章 投資估算和資金來(lái)源、投資估算依據(jù)、根據(jù)陜西省工程建設(shè)有關(guān)費(fèi)用定額的“有關(guān)規(guī)定”；、根據(jù)“輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算法”中的有關(guān)補(bǔ)充規(guī)定；、專(zhuān)業(yè)設(shè)備均按現(xiàn)行價(jià)格估算；、土建工程參照當(dāng)?shù)赝?lèi)建筑物造價(jià)6601200元/㎡估算；、水、電、燃油均按現(xiàn)行價(jià)格結(jié)算；、固定人員工資平均每人月工資1200元（包括福利），臨時(shí)用工人員35元/天；、流動(dòng)資金，按照計(jì)劃銷(xiāo)售額的5%計(jì)算。. 環(huán)境改善：采用立體式多層次多樣化，對(duì)公司院內(nèi)場(chǎng)地，道路兩側(cè)進(jìn)行綠化，使院內(nèi)綠化面積占場(chǎng)部面積的20％以上。③交通、生產(chǎn)安全問(wèn)題。 主要措施：設(shè)計(jì)更衣室及洗澡間，進(jìn)入圈舍的工作人員都必須更換衣服，戴口罩，縮短工作時(shí)間，8小時(shí)制改為6小時(shí)制。在進(jìn)入場(chǎng)區(qū)的運(yùn)輸車(chē)輛，都安裝消聲器，確保場(chǎng)內(nèi)噪音達(dá)到GB87－88控制指標(biāo)，場(chǎng)外噪音達(dá)到CB／236－922（二類(lèi)地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)）。、勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防、 勞動(dòng)安全該項(xiàng)目對(duì)人身安全隱患主要有：噪音、二氧化硫氣體①噪音：主要是飼料加工、機(jī)械運(yùn)動(dòng)噪音，運(yùn)輸車(chē)輛噪音。、技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求：公開(kāi)向社會(huì)招聘工作人員，招聘工作人員，首先要在西北農(nóng)林科技大學(xué)食品加工系進(jìn)行培訓(xùn)，學(xué)習(xí)三個(gè)月，經(jīng)考試合格后，持證上崗。上級(jí)財(cái)政下?lián)艿馁Y金和地方配套資金必須專(zhuān)賬管理，專(zhuān)款專(zhuān)用，納入項(xiàng)目統(tǒng)一管理、使用和核算。項(xiàng)目資金管理要接受審計(jì)部門(mén)和上級(jí)主管部門(mén)的審計(jì)監(jiān)督。管理維修人員持證上崗，實(shí)行目標(biāo)責(zé)任制管理，確保大型沼氣綜合利用正常使用。公 司 勞 動(dòng) 定 員部 門(mén)管理人員專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員生產(chǎn)人員后勤人員消防門(mén)衛(wèi)合計(jì)供應(yīng)科 飼料收購(gòu)組1126飼料加工組2仔豬擴(kuò)繁科擴(kuò)繁組10616 養(yǎng)殖組4 銷(xiāo)售組1 飼料組2 防疫組2節(jié)能科沼氣管理組13 環(huán)境治理組11后勤部 辦公室1110 財(cái)務(wù)組2 安全保衛(wèi)組111 食堂、醫(yī)療組1011 合 計(jì)5188223管理措施項(xiàng)目建設(shè)按照相關(guān)國(guó)家或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目施工采用招投標(biāo)制，確定具備有較好的施工經(jīng)驗(yàn)，嚴(yán)格按照技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和項(xiàng)目要求，由有資質(zhì)的單位施工。項(xiàng)目竣工后，由縣級(jí)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組自查合格后，上報(bào)上級(jí)項(xiàng)目主管部門(mén)驗(yàn)收。、職能劃分該項(xiàng)目由某縣農(nóng)業(yè)局、縣發(fā)改委、縣財(cái)政局共同考察研究，縣仔豬擴(kuò)繁中心負(fù)責(zé)包裝，縣農(nóng)業(yè)局負(fù)責(zé)上報(bào)。第七章 項(xiàng)目組織管理、組織機(jī)構(gòu)、職能劃分、項(xiàng)目建設(shè)與組織管理該項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行《農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)管理辦法》，制訂切實(shí)可行的實(shí)施方案，建立項(xiàng)目管理責(zé)任制度，對(duì)建設(shè)質(zhì)量負(fù)終身責(zé)任。、節(jié)約能源企業(yè)建設(shè)大型沼氣工程，企業(yè)購(gòu)買(mǎi)2噸沼氣鍋爐，利用沼氣作燃料，場(chǎng)內(nèi)冬季供熱取暖，不用燃煤鍋爐，；利用沼氣發(fā)電。、環(huán)境保護(hù)與預(yù)防對(duì)仔豬擴(kuò)繁標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖圈舍周?chē)M(jìn)行綠化和環(huán)境美化，及時(shí)打掃清理糞便污物，保持院內(nèi)干凈衛(wèi)生無(wú)污染，經(jīng)常對(duì)場(chǎng)地消毒處理；積極協(xié)助企業(yè)進(jìn)行制定排污處理計(jì)劃，有效解決和預(yù)防病菌感染。同時(shí)，由于仔豬擴(kuò)繁場(chǎng)空氣嚴(yán)重污染，對(duì)工作人員身體健康受到影響。、計(jì)劃進(jìn)度和時(shí)間安排（1）項(xiàng)目建設(shè)期限項(xiàng)目計(jì)劃從2011年1月開(kāi)始實(shí)施，到2012年12月投入使用。（5）新增建設(shè)道路場(chǎng)院占地面積4340m2，綠化占地面積3200m2，圍墻、排水渠道占地面積450m2。（3）,其中新改造面積426m2。C，溫度97177。140MV14生物顯微鏡L－301總放大倍數(shù)30ˉ1500倍15防疫、檢疫設(shè)備3KW16手提式消毒器17玻璃儀器干燥，冷凝器等18霉菌式化驗(yàn)箱SM025溫度29177。某縣某仔豬繁育場(chǎng)的原輔料、半成品、成品的質(zhì)量分析檢測(cè)，二元能繁母豬養(yǎng)殖所需設(shè)備如下表：擴(kuò)繁、養(yǎng)殖設(shè)備一覽表序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)規(guī)格型號(hào)數(shù)量綜合造 價(jià)(萬(wàn)元)金額(萬(wàn)元)1飼養(yǎng)設(shè)備2自動(dòng)供水系統(tǒng)整套系統(tǒng)3降溫、保暖設(shè)備4飼料加工設(shè)備5保溫產(chǎn)仔器2千瓦JXL－30型506建產(chǎn)床100張7安裝保育箱100套8液整灌及人工受精設(shè)備瓶5套9配種臺(tái)3個(gè)10輸送車(chē)12馬力111有機(jī)肥加工機(jī)械312配電設(shè)施(配套動(dòng)力)55千瓦14套13排污設(shè)施360米合 計(jì)防疫、消毒設(shè)備、儀器估算表序號(hào)名 稱(chēng)型 號(hào)主要規(guī)格價(jià)格(萬(wàn)元)數(shù)量備注(萬(wàn)元)1普通天平TG601最大稱(chēng)量1000g，12電熱烘干箱202－1溫度ˉ300176。、化驗(yàn)室主要設(shè)備某縣某仔豬繁育場(chǎng)設(shè)計(jì)中心化驗(yàn)室，位于辦公室西側(cè)，由化驗(yàn)室、儀器室、無(wú)菌室、試驗(yàn)室和樣品室組成。（1）二元能繁母豬養(yǎng)殖工程主要設(shè)備14臺(tái)/件；（2）養(yǎng)殖小區(qū)沼氣工程建設(shè)主要設(shè)備21臺(tái)/件。（3）每頭適繁母豬日需飼料3公斤（混合飼料1公斤，粗飼料2公斤），年穩(wěn)定存欄適繁母豬350頭，；，年穩(wěn)定存欄2000頭，年均需要混合飼料2555噸左右。一頭二元母豬年產(chǎn)仔豬16—24頭，年均擴(kuò)繁瘦肉型三元雜交仔豬7500頭以上。為項(xiàng)目實(shí)施提供了可靠的保障。、技術(shù)（工藝）方案、技術(shù)路線及流程項(xiàng)目建