【正文】 其具體操作方法是 ：點擊 【 方案計算 】 ?【 經(jīng)濟費用效益分析方案計算 】 ?【 單因素敏感性分析計算 】 彈出 如下界面： 說明： 1） 用戶在“變化幅度（ %）”一欄，輸入符合項目需要的變化幅度（即變化率）； 北京斯惠特科技有限公司 41 2）從上面各類因素中選擇對項目影響最敏感或者是對項目影響較大的一些因素（一次可以多選）； 3）在完成前面兩項的操作后，用戶可以點擊“開始計算”按鈕，系統(tǒng)會進入經(jīng)濟單因素敏感計算狀態(tài)； 4）系統(tǒng)在計算完成后，會自動彈出計算后的指標表和對應的敏感性分析圖。 生成經(jīng)濟報表 在經(jīng)濟方案計算完成后，系統(tǒng)生成如下經(jīng)濟報表： 北京斯惠特科技有限公司 40 在 確定下 經(jīng)濟 分析的 方案 后， 用戶可以進行經(jīng)濟單因素敏感性分析 。 該界面主要完成對經(jīng)濟費用效益分析的方案計算。 完成 上述操作 后，請點擊工具條上的“保存”按鈕 進行數(shù)據(jù)保存 ，然后進入下一頁。 間接效益 該界面主要完成對 間接效益 數(shù)據(jù) 的 估算。 其操作方法是： 點擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)北京斯惠特科技有限公司 38 濟費用效益分析 】 ?【 間接費用 】 彈出 如下界面： 說明： 1）對間接費用估算時， 用戶需要設定、修改各種間接費用的名稱； 2） 用戶可以通過工具條上的“增加”、“修改”及“刪除”按鈕，來完成對上述科目的設置； 3）對于每一種間接費用，用戶只有估算出來后，直接把費用金額輸入到其后面的各年當中即可，若果數(shù)據(jù)相同時可以使用復制按鈕處理。 完成 上述操作 后，請點擊工具條上的“保存”按鈕 進行數(shù)據(jù)保存 ，然后進入下一頁。 維持運營投資調(diào)整 該界面主要完成對維持運營投資數(shù)據(jù)的調(diào)整。其操作方法是： 點擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟費用效益分析 】 ?【 成本費用調(diào)整 】 彈出 如下界面： 北京斯惠特科技有限公司 37 說明： 1）用戶先點擊“原材料、燃料動力”標頁，在各種原材料、燃料動力后面的“影子系數(shù)”一欄輸入各科目對應的影子系數(shù)； 2）對各種原材料、燃料動力數(shù)據(jù)的調(diào)整，主要也是通過對這些原材料、燃料動力產(chǎn)品的價格調(diào)整（其消耗 量數(shù)據(jù)是不變的），對價格的調(diào)整也是剔除這些價格中的稅金等屬于轉(zhuǎn)移支付性質(zhì)的部分； 3）隨后點擊“其他成本”標頁，在“人員工資”、“修理費”、“其他制造費”、“其他營業(yè)費”及“其他管理費”等成本項后“影子系數(shù)”一欄輸入對應的系數(shù) 。 完成 上述操作 后，請點擊工具條上的“保存”按鈕 進行數(shù)據(jù)保存 ，然后進入下一頁。 該界面主要完成對直接效益的數(shù)據(jù)調(diào)整。具體操作方法是： 點擊 【 數(shù)據(jù)錄入 】 ?【 經(jīng)濟費用效益分析 】 ?【 建設投資調(diào)整 】 彈出 如下界面： 說明： 1）在社會折現(xiàn)率（ %）一欄，用戶需要輸入項目的社會折現(xiàn)率參數(shù)； 2）分析、判斷、確認各個科目所對應的影子系數(shù)，然后輸入到各科目后“影子系數(shù)”一欄處； 北京斯惠特科技有限公司 35 3）通過輸入的影子系數(shù)，得到各科目經(jīng)濟投資數(shù)據(jù)； 4）用戶在進行經(jīng)濟費用分析時，需要熟練掌握 各 科目當中的費用 哪些是 屬于轉(zhuǎn)移支付， 屬于轉(zhuǎn)移支付的要給予剔除；哪些不屬于上述剔除性質(zhì)的費用。其調(diào)整方法主要是采用影子系數(shù)對各部分財務基礎數(shù)據(jù)進行調(diào)整而得到經(jīng)濟數(shù)據(jù)。其操作方法是：點擊 【 報表輸出 】 ?【 財務分析結(jié)果 】 ?【 蒙特卡羅 分析結(jié)果 】 彈出如下界面： 說明：此圖的輸出方法同以上各圖形的輸出方法一樣，此處略。其操作方法是：點擊 【 報表輸出 】?【 財務分析結(jié)果 】 ?【 概率分析結(jié)果 】 彈出如下界面： 說明： 1）此圖的輸出也是點擊工具條上的“導出圖形”按鈕，給該文件選定一個保存路徑，此文件也是便以 jpg格式保存下來； 2）該圖插入報告中的方法同盈虧平衡圖一樣。其操作方法是：點擊 【 報表輸出 】 ?【 財務分析結(jié)果 】 ?【 單因素敏感性分析結(jié)果 】 彈出如下界面： 北京斯惠特科技有限公司 33 說明： 1）上圖的輸出也是點擊工具條上的“導出圖形” 按鈕，給該文件選定一個保存路徑，此文件也是便以 jpg格式保存下來； 2）該圖插入報告中的方法同盈虧平衡圖一樣。其操作方法是：點擊 【 報表輸出 】?【 財務分析結(jié)果 】 ?【 盈虧平衡點 】 彈出如下界面： 說明： 1） 盈虧平衡圖分為三種：坐標圖、柱狀圖及曲線圖； 2）坐標圖除設有各年盈虧平衡圖外，還設有運營期平均盈虧平衡圖； 3）柱狀圖及曲線圖均為運營期內(nèi)各年盈虧平衡圖（ 見下圖）； 北京斯惠特科技有限公司 32 4）以上 幾種 圖形，其輸出均為點擊工具條上的“導出圖形”按鈕， 給該文件選定一個保存路徑，此文件便以 jpg格式保存下來； 5）在編寫項目報告時，如需要在某處加載此圖形，即可通過“插入圖片”找到該文件，選擇插入此圖片即可。 其他報表的輸出 其他 報表的輸出方法與 上述兩大類財務報表 的輸出方法相同，在此就不重復了。 b）把報 表導出到 EXCEL中打?。? 說明： 1） 我們 點擊 【 報表輸出 】 ?【 財務分析結(jié)果 】 ?【 報表輸出到 EXCEL】 系統(tǒng)彈出 如下界面： 2）點擊“開始生成報表”按鈕后，再為所要導出的報表選擇一個保存路徑，系統(tǒng)隨即開始進入導出報表狀態(tài)； 3）在完成報表導出后， 我們 可以直接打開形成的 EXCEL 報表，可以繼續(xù)在EXCEL狀態(tài)下調(diào)整、修改、編輯這些報表，然后打印報表即可。 報表輸出 報表輸出有兩種方式： a） 在系統(tǒng)狀態(tài)下直接打?。?b） 把 報表導出到 EXCEL中打印。 生成報表 在系統(tǒng)完成基本方案計算后，軟件自動生成所有財務報表，這些財務報表大致分為兩類：基本報表和輔助報表 （生成報表見圖 41） 。 北京斯惠特科技有限公司 29 第 四 章 報表輸出 報表的輸出是 軟件 重 要的 組成 部分，它涉及到打印、排版、字體、編號 、列寬 等 多項內(nèi)容 。 北京斯惠特科技有限公司 28 第二步： 說明： 1）構(gòu)造各類風險變量的概率分布模型； 2）選定各類風險變量因素，然后設置其概率分布模型； 3） 完成以上操作后，點擊“下一步”按鈕。 該界面主要用于完成蒙特卡羅數(shù)據(jù)模型分析計算。 其具體操作方法是： 點擊 【 方案 計算 】 ?【 財務分析方案計算 】 ?【 概率分析計算 】 彈出 如下 界面： 北京斯惠特科技有限公司 27 說明： 1）需要用戶在“變化幅度（ %）”一欄內(nèi)輸入項目所要變化的幅度（即百分比）； 2）需要用戶設定各因素在不同變化幅度內(nèi)所發(fā)生的概率（此處概率數(shù)需要用戶在歷史統(tǒng)計的基礎上完成）； 3）各種因素在不同幅度 內(nèi) 所 發(fā)生的概率， 其 合計值為 100%； 4）完成以上操作后，可以點擊“開始計算”按鈕，系統(tǒng)進入概率分析計算狀態(tài)； 5）系統(tǒng)計算完成后，會自動彈出概率分析圖、表。 在完成 臨界點分析計算后 ，用戶可以進入 概率分析計算 。 計算 該界面主要用于完成臨界點、臨界值的分析計算。 使用反算功能便于企業(yè) 測算其產(chǎn)品價格，有助于 企業(yè) 制定 市場 價格 戰(zhàn)略 。 北京斯惠特科技有限公司 25 該界面主要用于完成反算產(chǎn)品價格、產(chǎn)品產(chǎn)量、經(jīng)營成本及建設投資。具體操作方法是： 點擊 【 方案計算 】 ?【 財務分析方案計算 】 ?【 多因素敏感性分析計算 】 彈出 如下界面： 說明： 1）用戶在如 下的各類因素中，選擇對項目有影響的一些因素（在各種備選因素后面的方框中打上“√”）； 2）用戶根據(jù)項目情況，在選中的因素后面輸入該因素的變化幅度（即變化率）； 3）如果某種因素降低百分之幾時，可以直接在其后面輸入負的百分之幾（如：產(chǎn)量 降低 5%時，可以在產(chǎn)量后面的變化幅度一欄輸入 “ － 5” 即可）； 4）在完成上述操作后，可以點擊“開始計算”按鈕，系統(tǒng)會進入多因素敏感性分析狀態(tài)； 5）系統(tǒng)在計算完成后，會自動彈出計算后的各項財務指標和基本方案下的各項財務指標加以對比。 在完成單因素敏感性分析后，用戶可以進入多因素敏感性分析計算。 該界面主要用于完成單因素敏感性分析計算工作。具體操作方法是： 點擊 【 方案計算 】 ?【 財務分析方案計算 】 ?【 基本方案計算 】 彈出 如下 界面： 北京斯惠特科技有限公司 23 說明 ： 1）用戶在完成基礎數(shù)據(jù)錄入后，可以點擊“開始計算”按鈕，系統(tǒng)隨即開始基本方案的計算處理； 2） 系統(tǒng)在完成基本方案的計算后， 會生成相應的基本報表、輔助報表、盈虧平衡圖及各種財務指標； 3）用戶通過對上述財務報表和各項財務指標 判斷后，對項目進行再調(diào)整、再計算，最終確定下項目的基本方案。 完成 上述 輸入后，請點擊工具條上的“保存”按鈕 進行數(shù)據(jù)保存 ，然后進入下一頁。它所 涉及 到的 行業(yè) 面比較寬廣，涉及到的項目類型也比較多，并且 我們在日常工作中也經(jīng)常會 遇 到這類項目 。 該界面主要用于完成維持運營投資的輸入工作，其中涉及到的內(nèi)容有：選擇維持運營投資的投入年份、選擇維持運營投資的折舊方法、輸入其折舊年份及殘值率。 具體操作方法是： 點擊 【 數(shù)據(jù)輸入 】 ?【 財務分析 】 ?【 流動資金 估算 】 彈出 如下 界面： 北京斯惠特科技有限公司 21 說明： 1）流動資金估算如選擇“分項詳細估算法”時，用戶需要按照上圖所顯示的內(nèi)容進行相關參數(shù)的輸入； 2）如選擇“經(jīng)營成本資金率”或“產(chǎn)值資金率”時，用戶需要在資金率一欄輸入相應的百分比參數(shù)； 3）如選擇“定額估算法”時，用戶需要在 下圖中的“金額”一行輸入項目各年實際需要的流動資金量（數(shù)據(jù)相同時，可以使用工具條上的復制按鈕）。 完成 上述 輸入后，請點擊工具條上的“保存”按鈕 進行數(shù)據(jù)保存 ，然后進入下一頁。 費用 該界面主要用于完成 產(chǎn)品成本數(shù)據(jù)的輸入 ，其中包括 原材料、燃料及動力、人 員工資、福利費用、修改費用、其他制造費用、其他營業(yè)費用、其他管理費用 等 。 其具體操作方法是： 點擊 【 數(shù)據(jù)輸入 】 ?【 財務分析 】?【 營業(yè)稅金及附加 】 彈出 如下 界面： 北京斯惠特科技有限公司 18 說明： 1）銷項稅輸入方法：可直接在“稅率 %”一欄輸入適合項目產(chǎn)品的銷項稅稅率； 2）營業(yè)稅和消費稅的輸入方法：用戶可雙擊營業(yè)稅或消費稅后面對應的“計算方法”一欄處，選擇適合項目的計稅方法，隨后在“稅率 %”一欄輸入相應的稅率或稅額即可； 3）城市建設稅、教育費附加的輸入方法： 用戶可直接在“稅率”一欄輸入對應的稅 率即可； 4）所得稅輸入方法：在項目不涉及所得稅優(yōu)惠時，用戶可直接在“稅率”一欄輸入相應的所得稅稅率，如果項目享受所得稅優(yōu)惠政策， 可在“輸入方式”一列下的 所得稅后面 的方框處打上“√”， 隨后在運營期內(nèi)輸入優(yōu)惠后的所得稅稅率； 5）項目如果涉及 增值稅減免問題 時 ，軟件分 為 兩種 處理 方式 ： (a) 增值稅減免按產(chǎn)品計算（項目中個別產(chǎn)品需要減免增值稅時，可以選擇該方式）； (b) 增值稅減免按項目計算（若項目涉及到整體增值稅減免時，可以選擇該方式） ； 6） 在涉及上述各種稅種各年都不一樣時，可在“輸入方式”一列下的對應科目內(nèi) 的方框處打上“√”后，再修改以后各年的稅率即可 ； 7） 增加稅種 ： 選擇要增加稅種的產(chǎn)品，點擊工具條上的“增加”按鈕，在彈出界面 中輸入稅種的名稱后點確定按鈕 ； 8） 修改稅種 ： 選擇要修改的稅種后，點工具條上的“修改”按鈕，在彈出 界面中輸入稅種的名稱后點確定按鈕 ； 9） 刪除稅種 ： 選擇要刪除的稅種后，點工具條上的“刪除”按鈕，彈出 界面 中選擇“是 (Y)”。 完成 上述 輸入后，請點擊工具條上的“保存”按鈕 進行數(shù)據(jù)保存 ，然后進入下一頁。 具體操作方法是：點擊 【 數(shù)據(jù)輸入 】 ?【 財務分析 】 ?【 營業(yè)及補貼收入 】 彈出 如下 界面： 北京斯惠特科技有限公司 17 說明： 1）營業(yè)收入的估算有兩