【正文】 隨著社會(huì)的進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)和城市的發(fā)展，人們環(huán)保意識(shí)的增強(qiáng)，人們逐漸認(rèn)識(shí)到環(huán)境保護(hù)對(duì)繁榮經(jīng)濟(jì)、推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步和改善人民生活環(huán)境的重要性，要求改變臟、亂、差現(xiàn)狀的呼聲越來越。另外，垃圾工程是城市基礎(chǔ)設(shè)施的一個(gè)主要內(nèi)容，除了取得直接經(jīng)濟(jì)效益外，同時(shí)，對(duì)整個(gè)社會(huì)的環(huán)境及社會(huì)效益也十分顯著，改善環(huán)境減少疾病、提高健康水平、激發(fā)市民的積極性給人民帶來了實(shí)惠，對(duì)刺激城市經(jīng)濟(jì)增長有積極作用，其間接經(jīng)濟(jì)效益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于工程的直接經(jīng)濟(jì)效益。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總見表1311。用銷售價(jià)格表示的盈虧平衡點(diǎn)： 100 % = %敏感性及盈虧分析資料：在其他條件不變情況下，%，在地區(qū)經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)時(shí)期，企業(yè)仍能保本自給、不發(fā)生虧損。表1310 敏感性分析表 序號(hào)項(xiàng) 目基本方案投 資價(jià) 格成 本產(chǎn) 量+10%10%+10%10%+10%10%+10%10%一內(nèi)部收益率（%）較基本方案增減（%）++++二投資回收期（年）從表1310可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率及投資回收期，其中價(jià)格的提高或降低最為敏感，成本、產(chǎn)量、投資次之。%，（含建設(shè)期），均滿足財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值的要求，考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中有一些不確定因素的變化，建設(shè)投資、垃圾收費(fèi)單價(jià)、垃圾處理量及成本是影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的四大因素，現(xiàn)分別按177。資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率和速動(dòng)比率指標(biāo)見表139。 清償能力分析清償能力分析是通過對(duì) “資金來源與運(yùn)用表”、“資產(chǎn)負(fù)債表”的計(jì)算，考察項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的財(cái)務(wù)狀況，并計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債率，速動(dòng)比率。項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表見表137。財(cái)務(wù)指標(biāo)及行業(yè)基準(zhǔn)值項(xiàng) 目單位估算值排水行業(yè)基準(zhǔn)值所得稅前所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%8靜態(tài)投資回收期年18財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=4%）萬元0本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值，說明項(xiàng)目有一定的盈利能力和償還能力。按本工程所需資金的不同來源估算全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）及投資回收期。利潤與利潤分配見表136。盈余公積金按利潤10%計(jì)取?？偝杀疽姳?34。4 大修及檢修維護(hù)費(fèi)：大修理及檢修維護(hù)費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的2%。，按平均年限法估算折舊，折舊年限15年，殘值為4%。年。 產(chǎn)品成本估算1 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)詳見表132《生產(chǎn)成本計(jì)算基本數(shù)據(jù)》。銷售稅金及附加增值稅按6%計(jì)取，城市維護(hù)建設(shè)稅按實(shí)繳增值稅的7%征收，教育費(fèi)附加按實(shí)繳增值稅的3%征收。 勞動(dòng)定員勞動(dòng)定員25人。 建設(shè)投資分年度使用計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)期為2年，建設(shè)投資第一年投入60%，第二年投入40%。其中有30%的鋪底流動(dòng)資金使用企業(yè)自有資金，70%流動(dòng)資金申請(qǐng)銀行借款， %。（、） (含鋪底流動(dòng)資金)。 達(dá)產(chǎn)期和達(dá)產(chǎn)系數(shù)項(xiàng)目投產(chǎn)的第一年到第三年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的85%，第四年到第五年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的90%,以后各年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力100%。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 設(shè)計(jì)規(guī)模處理垃圾規(guī)模100噸/d。 評(píng)價(jià)原則1 編制方法是對(duì)各種經(jīng)濟(jì)因素進(jìn)行調(diào)查、研究、預(yù)測(cè)、估算及論證，運(yùn)用定量分析與定性分析，宏觀效益與微觀效益相結(jié)合的原則。2 業(yè)主提供的基礎(chǔ)資料。工程估算投資構(gòu)成列于表91，工程投資估算匯總表列于表92，表91 工程投資估算構(gòu)成序號(hào)工程費(fèi)用名稱投資（萬元）備 注一建設(shè)投資1第一部分工程費(fèi)用2第二部分工程費(fèi)用3基本預(yù)備費(fèi)二鋪底流動(dòng)資金三工程總投資表92（1） **縣**鎮(zhèn)垃圾處理場(chǎng)工程投資估算匯總表（單位：萬元）序號(hào)名 稱建筑工程安裝工程設(shè)備及工器具購置其他費(fèi)用總 值技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)備注單位數(shù)量單位造價(jià)(元)　工程總投資　　　?、竦谝徊糠止こ藤M(fèi)用　　　　一場(chǎng)外工程　　　　　1進(jìn)場(chǎng)道路　　　m2　2場(chǎng)外供水　　　　　3場(chǎng)外供電　　　　　　　二總圖　　　　　1土石方　　　m3　2場(chǎng)內(nèi)道路　　　m2　3圍墻　　　m本項(xiàng)暫不計(jì)入總投資4鋼絲網(wǎng)圍墻　　　m本項(xiàng)暫不計(jì)入總投資5處理站及管理房路面　　　m2　6擋土墻　　　m3本項(xiàng)暫不計(jì)入總投資7排水溝　　　m　8大門　　　　　　本項(xiàng)暫不計(jì)入總投資9橋涵　　　座　10人行踏步　　　m　11人行通道　　　m2　12綠化　　　m2本項(xiàng)暫不計(jì)入總投資13鋼欄桿　　　m　14總圖運(yùn)輸設(shè)備　　　　　　　表92（2） **縣**鎮(zhèn)垃圾處理場(chǎng)工程投資估算匯總表（單位：萬元）序號(hào)名 稱建筑工程安裝工程設(shè)備及工器具購置其他費(fèi)用總 值技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)備注單位數(shù)量單位造價(jià)(元)15管理房　　　　　建筑　　　m2　給排水　　　　　　　三填埋場(chǎng)　　　　　1填埋場(chǎng)場(chǎng)地平整　　　m3　2防滲系統(tǒng)　　　m2　3地下水導(dǎo)排系統(tǒng)　　m　4滲濾液收集系統(tǒng)　　m2　5導(dǎo)氣系統(tǒng)　　m本項(xiàng)暫不計(jì)入總投資6垃圾壩　　　m3　7截洪溝　　　m　8滲濾液處理系統(tǒng)　　　　　調(diào)節(jié)池　　　　　1)土建　　　m3　2)工藝　　　　　　沉淀池　　　　　1)土建　　　m3　2)工藝　　　　　　　污泥池　　　　　1)土建　　　m3　2)工藝　　　　　　MBR池　　　　　表92（3） **縣**鎮(zhèn)垃圾處理場(chǎng)工程投資估算匯總表（單位：萬元）序號(hào)名 稱建筑工程安裝工程設(shè)備及工器具購置其他費(fèi)用總 值技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)備注單位數(shù)量單位造價(jià)(元)1)土建　　　m3　2)工藝　　　　　　綜合設(shè)備間　　　　　1)土建　　　m2　2)工藝　　　　　　9填埋場(chǎng)作業(yè)設(shè)備　　　　　　　10消防　　　　　　　11環(huán)境監(jiān)測(cè)　　　座　四電氣　　　　　1全場(chǎng)及滲濾液處理電氣　　　　　　五給排水　　　　　1滲濾液處理站綜合管線　　　　　　2廠區(qū)給排水　　　　　　六備品備件購置費(fèi)　　　　　　　七工器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)　　　　　　?、虻诙糠止こ藤M(fèi)用　　　　　　　1土地征用及遷移補(bǔ)償費(fèi)　　　　　　本項(xiàng)暫不計(jì)入總投資2青苗補(bǔ)償費(fèi)　　　　　　本項(xiàng)暫不計(jì)入總投資3建設(shè)單位管理費(fèi)　　　　　　　4工程建設(shè)監(jiān)理　　　　　　　5前期工作咨詢費(fèi)　　　　　　　表92（4） **縣**鎮(zhèn)垃圾處理場(chǎng)工程投資估算匯總表（單位：萬元）序號(hào)名 稱建筑工程安裝工程設(shè)備及工器具購置其他費(fèi)用總 值技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)備注單位數(shù)量單位造價(jià)(元)6環(huán)境評(píng)估費(fèi)　　　　　　　7生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)　　　　　　　8辦公及生活家具購置費(fèi)　　　　　　　9勘察費(fèi)　　　　　　　10設(shè)計(jì)費(fèi)　　　　　　　11施工圖預(yù)算編制費(fèi)　　　　　　　12竣工圖編制費(fèi)　　　　　　　13施工圖審查費(fèi)　　　　　　　14聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)　　　　　　　15工程招標(biāo)費(fèi)　　　　　　　16場(chǎng)地準(zhǔn)備費(fèi)及臨時(shí)設(shè)施費(fèi)　　　　　　　17勞動(dòng)安全衛(wèi)生評(píng)審費(fèi)　　　　　　?、蠡绢A(yù)備費(fèi)　　　　　　　　建設(shè)投資　　　　　　　　鋪底流動(dòng)資金　　　　　　　　工程總投資　　　　　　　　第十三章 經(jīng)濟(jì)分析 概述根據(jù)國家發(fā)展改革委、建設(shè)部二OO六年七月三日發(fā)改投資 [2006]1325號(hào)文發(fā)布“關(guān)于印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)的通知”及國家有關(guān)文件規(guī)定精神，并結(jié)合**縣**鎮(zhèn)城市生活垃圾處理工程的實(shí)際情況對(duì)推薦方案進(jìn)行財(cái)務(wù)效益分析及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，從而論證本工程的經(jīng)濟(jì)合理性，為項(xiàng)目決策和審批提供可靠依據(jù)。 工程估算總投資。場(chǎng)地準(zhǔn)備費(fèi)及臨時(shí)設(shè)施費(fèi)：%計(jì)算。聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)：按第一部分工程費(fèi)用內(nèi)設(shè)備費(fèi)總值的1%計(jì)算。工程招標(biāo)費(fèi)：按國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)文件計(jì)價(jià)格（2002）1980號(hào)計(jì)算?？⒐D編制費(fèi):按設(shè)計(jì)費(fèi)的8%計(jì)算。環(huán)境評(píng)估費(fèi)：按國家計(jì)委 計(jì)價(jià)格[2002]125號(hào)文計(jì)算。 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)：按《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（2002修訂本）規(guī)定計(jì)算。生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)：按培訓(xùn)人員6000元/人計(jì)算。建設(shè)單位管理費(fèi)：按財(cái)政部財(cái)建[2002]394號(hào)文計(jì)算。 其他工程和費(fèi)用土地征用及遷移補(bǔ)償費(fèi)：。 設(shè)備及材料價(jià)格1 設(shè)備價(jià)格：依據(jù)市場(chǎng)詢價(jià)(含運(yùn)雜費(fèi))。2 定額選用：《2004四川省清單計(jì)價(jià)定額》及《全國市政工程投資估算指標(biāo)》等文件。 編制范圍垃圾處理廠進(jìn)場(chǎng)道路、供電、供水系統(tǒng)，廠內(nèi)各種建（構(gòu)）筑物、管道、總平面布置、工藝、電氣設(shè)備及安裝。★主要材料★★★★★★★★設(shè)計(jì)★招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額（萬元）全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察 招標(biāo)情況具體情況詳見招標(biāo)基本情況表111。 招標(biāo)組織形式由于項(xiàng)目建設(shè)單位不具備編制招標(biāo)文件和組織評(píng)標(biāo)的能力，因此建議委托具有相應(yīng)資質(zhì)的建設(shè)工程招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理招標(biāo)事宜，即委托招標(biāo)。 招標(biāo)范圍本項(xiàng)目的建設(shè)過程中，主要由勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、重要設(shè)備采購以及主要材料采購六部分構(gòu)成，根據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，建議如下：①由具有乙級(jí)以上資質(zhì)、豐富的經(jīng)驗(yàn)，并且對(duì)登封的地理地質(zhì)情況十分熟悉的單位進(jìn)行勘察和設(shè)計(jì)。③使用國際組織或者外國政府貸款、援助資金的項(xiàng)目。表102　　　　　　建議的項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度序號(hào)年　　　　度工