【正文】 （五）單位財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)狀況公司2003年度總資產(chǎn)為827萬(wàn)元，總負(fù)債345萬(wàn)元，固定資產(chǎn)總額470萬(wàn)元，總收入989萬(wàn)元，凈利潤(rùn)76萬(wàn)元，上交稅費(fèi)75萬(wàn)元，流動(dòng)比率 %，%，%，%，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率120天。公司屬有限責(zé)任公司，其產(chǎn)權(quán)十分明晰，公司內(nèi)的加工場(chǎng)地、廠房以及茶葉加工機(jī)械均為公司自有財(cái)產(chǎn)，公司經(jīng)營(yíng)的茶園均為承包茶園，公司與相關(guān)的茶園擁有權(quán)的單位簽訂過(guò)承包經(jīng)營(yíng)茶園的協(xié)議。其中《茶葉質(zhì)量手冊(cè)》、《公司出口茶管理?xiàng)l例》作為公司茶葉出口商檢登記注冊(cè)的重要文件，在公司上下得到全面貫徹；《***有機(jī)茶地方標(biāo)準(zhǔn)》在指導(dǎo)本公司開(kāi)發(fā)有機(jī)茶的同時(shí)，還對(duì)全市有機(jī)茶開(kāi)發(fā)起指導(dǎo)作用；與此同時(shí)，公司還嚴(yán)格執(zhí)行瑞士IMO、日本JAS和美國(guó)NOP國(guó)際有機(jī)食品頒證機(jī)構(gòu)所制定的有機(jī)食品生產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)。公司主要管理人員10人，平均年齡30歲，其中大專(zhuān)以上8人；從事研究開(kāi)發(fā)的人員15人，平均年齡35歲，研發(fā)人員占總職工人數(shù)的17%；生產(chǎn)一線人員55人，占總?cè)藬?shù)的37%；銷(xiāo)售人員12人，占職工總?cè)藬?shù)的13%。由于有機(jī)茶開(kāi)發(fā)工作業(yè)績(jī)突出，被***市人民政府評(píng)為2002年度***市有突出貢獻(xiàn)的農(nóng)業(yè)技術(shù)人員。已從事茶葉生產(chǎn)加工20多年，掌握了茶葉生產(chǎn)加工等多方面技術(shù)，特別是茶葉精加工有一套完整的技術(shù)本領(lǐng)。以上這些條件的形成，為本項(xiàng)目的實(shí)施奠定了良好的基礎(chǔ)。使公司員工隊(duì)伍能夠勝任現(xiàn)代科技發(fā)展的需要，適應(yīng)有機(jī)茶開(kāi)發(fā)事業(yè)的發(fā)展。2004年公司科技開(kāi)發(fā)經(jīng)費(fèi)支出63萬(wàn)元，科技開(kāi)發(fā)總收入910萬(wàn)元，%。（二）單位轉(zhuǎn)化能力論述***公司從1998年實(shí)施《***有機(jī)茶生產(chǎn)基地建設(shè)與出口創(chuàng)匯》科技項(xiàng)目以來(lái)，與***茶葉研究所、***大學(xué)等科研院校保持了長(zhǎng)期合作關(guān)系，聘請(qǐng)***茶葉研究所許允文研究員、肖強(qiáng)副研究員、***省農(nóng)業(yè)廳毛祖法研究員、***大學(xué)農(nóng)業(yè)與生物技術(shù)學(xué)院***系***博士等省內(nèi)外茶葉專(zhuān)家為公司技術(shù)顧問(wèn)，已共同實(shí)施了多項(xiàng)科技項(xiàng)目，均取得了較好的業(yè)績(jī)。***有機(jī)茶標(biāo)準(zhǔn)化示范園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目通過(guò)***市驗(yàn)收。公司由原***市***茶廠于2000年12月注冊(cè)為***********，注冊(cè)資金50萬(wàn)元，登記注冊(cè)類(lèi)型為有限責(zé)任公司，公司主管單位是***市科技局。同時(shí)，對(duì)于促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)和維持社會(huì)安定也將起到積極的作用。有利擴(kuò)大農(nóng)民就業(yè)機(jī)會(huì)，增加從業(yè)農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入。公司加工的有機(jī)蒸青茶出口量一直處在全省前列，公司加工的有機(jī)番茶出口日本，也很受日本客商的歡迎。有利提高有機(jī)茶的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。既豐富了有機(jī)茶貨源，又使茶葉專(zhuān)業(yè)戶的茶葉有了穩(wěn)定的銷(xiāo)路，收入有明顯地增加。自本公司開(kāi)發(fā)有機(jī)茶取得成功以來(lái)，公司在帶動(dòng)茶葉專(zhuān)業(yè)戶聯(lián)合開(kāi)發(fā)有機(jī)茶方面取得了明顯成效，目前已與30多家茶葉專(zhuān)業(yè)戶聯(lián)合共同組建有機(jī)茶合作社，連同本公司自營(yíng)的2800多畝茶園，合作社總茶園已達(dá)11800畝。茶園中不施化學(xué)農(nóng)藥，對(duì)害蟲(chóng)的天敵能起到很好地保護(hù)作用，使生物鏈得到合理的延伸和加強(qiáng)，天敵就能得以大量繁殖，天敵多了就能殺滅害蟲(chóng)，可以有效地控制害蟲(chóng)對(duì)茶樹(shù)的為害，實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)。有機(jī)茶開(kāi)發(fā)過(guò)程中所需的肥料不能是化肥，不準(zhǔn)使用化學(xué)農(nóng)藥，只能使用來(lái)自大自然的有機(jī)肥為茶樹(shù)提供營(yíng)養(yǎng)成分，用寄生蜂或生物制劑等來(lái)控制病蟲(chóng)害。實(shí)施本項(xiàng)目后，本公司成功開(kāi)發(fā)有機(jī)茶的影響面在不斷擴(kuò)大，將為其它茶葉專(zhuān)業(yè)戶提供良好的示范作用，有利促進(jìn)其它茶葉專(zhuān)業(yè)戶轉(zhuǎn)向開(kāi)發(fā)有機(jī)茶或綠色茶葉，并對(duì)其它農(nóng)產(chǎn)品的有機(jī)化或無(wú)公害化也產(chǎn)生示范作用，有利提高***乃至全省有機(jī)食品綠色食品的生產(chǎn)比例，將有力地推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整。表5 擬建項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目建設(shè)期運(yùn)營(yíng)期123456生產(chǎn)負(fù)荷%70901001001001現(xiàn)金流入14001800200020002000產(chǎn)品銷(xiāo)售收入14001800200020002000回收固定資產(chǎn)余值回收流動(dòng)資金802現(xiàn)金流出固定資產(chǎn)投資370流動(dòng)資金80經(jīng)營(yíng)成本10501350150015001500銷(xiāo)售稅金及附加112112112所得稅3凈現(xiàn)金流量4504折現(xiàn)系數(shù)（ic=10%）5折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量6累計(jì)折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量NPVD=IRR=45%+(50%－45%)(+1－)=%PC=(4－1)+(年) （含建設(shè)期一年）（三）社會(huì)效益、生態(tài)效益分析本項(xiàng)目實(shí)施后將產(chǎn)生明顯的社會(huì)和生態(tài)效益，具體表現(xiàn)在：對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整將產(chǎn)生良好的影響。除有機(jī)名優(yōu)茶外，其它均為出口茶類(lèi)，預(yù)計(jì)可實(shí)行創(chuàng)匯268萬(wàn)美元。根據(jù)本公司有機(jī)茶的生產(chǎn)成本以及對(duì)有機(jī)茶市場(chǎng)的預(yù)測(cè)，現(xiàn)對(duì)本項(xiàng)目5年內(nèi)的產(chǎn)業(yè)化和推廣應(yīng)用情況進(jìn)行預(yù)測(cè)（見(jiàn)表4）。每噸有機(jī)番茶銷(xiāo)售價(jià)8200元，即每噸有機(jī)番茶的純利潤(rùn)3436元。在有機(jī)茶生產(chǎn)加工過(guò)程中，對(duì)生產(chǎn)成本影響的因素很多，其中最主要的是勞動(dòng)力成本，因有機(jī)農(nóng)業(yè)以傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)為主，需要大量的勞動(dòng)力，特別是茶葉采摘用工量最大，隨著工業(yè)化的發(fā)展和人們生活水平的提高，勞動(dòng)力價(jià)格在不斷提高，對(duì)有機(jī)茶產(chǎn)生較大的負(fù)面影響，公司將在機(jī)械化采茶方面投入更多的技術(shù)研究，除有機(jī)名優(yōu)茶外盡可能多地推行采茶機(jī)械化，以降低生產(chǎn)成本。預(yù)計(jì)二年后，***市有機(jī)茶園的比例將占全市總茶園的60%以上，并將有力地帶動(dòng)浦江、諸暨等縣市的茶園轉(zhuǎn)換開(kāi)發(fā)有機(jī)茶，與***公司形成合作關(guān)系的有機(jī)茶園達(dá)到11800畝。總結(jié)成熟的中試技術(shù)，并在周邊地區(qū)示范，總結(jié)材料準(zhǔn)備驗(yàn)收。2005年5月，開(kāi)始茶葉精深加工，即任務(wù)5。番茶生產(chǎn)：2004年6月初，結(jié)合茶樹(shù)修剪，有機(jī)番茶生產(chǎn)開(kāi)始；2005年的番茶生產(chǎn)與2005年基本相同，即任務(wù)4。2005年的名優(yōu)茶生產(chǎn)與2004年基本相同，即任務(wù)2。（六）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃論述廠房建設(shè)：2004年5月，茶葉精深加工廠房建設(shè)完工，即任務(wù)1（如圖2所示，下同）。四是計(jì)劃研制有機(jī)碾茶、有機(jī)大麥茶等有機(jī)茶新品類(lèi)，以不斷開(kāi)發(fā)新茶葉新品類(lèi)，提高降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。以便按照出口訂單，及時(shí)調(diào)整茶類(lèi)結(jié)構(gòu)，生產(chǎn)加工適銷(xiāo)對(duì)路的茶葉，爭(zhēng)取更多主的主動(dòng)權(quán)，以提高應(yīng)變能力。公司擁有多套茶類(lèi)的生產(chǎn)加工機(jī)械，除加工蒸青茶、番茶外，還能加工有機(jī)花茶、有機(jī)眉茶等，并引進(jìn)茶葉精深加工機(jī)械，具備了較強(qiáng)的市場(chǎng)應(yīng)變能力。由于本公司開(kāi)發(fā)有機(jī)蒸青茶起步較早，積累的經(jīng)驗(yàn)較為豐富，在生產(chǎn)加工的成本上有一定的下降空間，即使出現(xiàn)有機(jī)蒸青茶出口價(jià)下降10%左右，公司仍有一定的獲利數(shù)額。而有機(jī)茶由于恰好在農(nóng)殘方面基本符合出口國(guó)的要求，出口的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，當(dāng)然也同樣存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，主要是近幾年來(lái)國(guó)內(nèi)有機(jī)茶產(chǎn)量在增加，有機(jī)茶企業(yè)在出口有機(jī)茶時(shí)為爭(zhēng)取客戶可能會(huì)采取低價(jià)吸引客商的問(wèn)題。表3 農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金計(jì)劃使用明細(xì)表使用項(xiàng)目數(shù)量用途說(shuō)明資金數(shù)額使用方向購(gòu)置光譜色相儀一臺(tái)檢測(cè)茶葉中的農(nóng)殘等成分32萬(wàn)元生產(chǎn)應(yīng)用病蟲(chóng)防治試驗(yàn)觀察記錄蟲(chóng)情、購(gòu)置