【正文】 57。（4）財(cái)務(wù)評價(jià)的結(jié)果表明：項(xiàng)目在生產(chǎn)經(jīng)營期間盈利能力較強(qiáng)，資金投入后回收較快，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)小，償還建設(shè)投資借款能力強(qiáng)，并且有較強(qiáng)的實(shí)現(xiàn)盈虧平衡的能力，適應(yīng)各種因素變化的能力較強(qiáng)。（2）項(xiàng)目的基礎(chǔ)條件十分優(yōu)越，預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益可望順利實(shí)現(xiàn)。從單因素敏感性分析的結(jié)果表明，產(chǎn)品價(jià)格是第一敏感因素，當(dāng)出現(xiàn)價(jià)格下調(diào)10%時，%，仍高于基準(zhǔn)折現(xiàn)率8%，投資回收期13年的行業(yè)基準(zhǔn)，說明項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)較小。為了考查項(xiàng)目適應(yīng)各種因素變化的能力，對影響項(xiàng)目的幾種主要因素：建設(shè)投資、經(jīng)營成本、產(chǎn)品售價(jià)、產(chǎn)品產(chǎn)量在177。%，%，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。計(jì)算期內(nèi)盈虧平衡計(jì)算詳見附表11。由于項(xiàng)目的資金部分申請銀行貸款籌集，%，但在項(xiàng)目投產(chǎn)后資產(chǎn)負(fù)債率迅速降低，說明項(xiàng)目的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不是太大，清償能力比較強(qiáng)。償還借款的資金來源：在計(jì)算中，將未分配利潤、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)全部用于還款，企業(yè)以后可根據(jù)具體情況而定。 投資利稅率計(jì)算為：% 資本金利潤率計(jì)算為：%。財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表詳見附表111。（全投資），小于水泥行業(yè)的基本指標(biāo)。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的。生產(chǎn)期主要損益指標(biāo)表114指標(biāo)名稱單 位生產(chǎn)期總計(jì)生產(chǎn)期年平均銷售收入（不含增值稅）萬元總成本費(fèi)用萬元銷售稅金萬元利潤總額萬元所得稅萬元稅后利潤萬元法定盈余公積金萬元公益金萬元可分配利潤萬元 盈利能力分析（全投資）%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=8%時）。 利潤分配 稅后利潤提取5%的公益金和10%的法定盈余公積金，其中法定盈余公積金的提取數(shù)額累計(jì)達(dá)到資本金的50%時不再提取。城市建設(shè)維護(hù)稅按應(yīng)繳增值稅金額的7%交納。表113產(chǎn) 品品 種設(shè)計(jì)產(chǎn)量（萬㎡/年）含稅售價(jià)（元/㎡）不含稅售價(jià)（元/㎡）含稅年收入（萬元）不含稅年收入（萬元）仿古磚合 計(jì)項(xiàng)目正常年銷售收入（不含稅）為7304萬元/年（詳見銷售收入附表10）。 財(cái)務(wù)評價(jià) 產(chǎn)品售價(jià)格由廠方提供目前的市場價(jià)格。計(jì)算期內(nèi)平均產(chǎn)品成本計(jì)算詳見各年成本費(fèi)用匯總表附表9?？偝杀举M(fèi)用由以上各部分組成（詳見附表12）。 財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用是指為籌集資金所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括生產(chǎn)經(jīng)營期間發(fā)生的利息凈支出及其他財(cái)務(wù)費(fèi)用。 銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用中包括了廣告費(fèi)及其它銷售費(fèi)用。制造費(fèi)用中的折舊費(fèi)根據(jù)分類固定資產(chǎn)年限、固定資產(chǎn)原值分別計(jì)算，計(jì)算期內(nèi)年折舊額詳見固定資產(chǎn)折舊費(fèi)計(jì)算表附表5。生產(chǎn)工人平均工資為1000元/，管理人員平均工資為1500元/。 產(chǎn)品成本 制造成本原燃材料及動力水泵量根據(jù)設(shè)計(jì)指標(biāo)和計(jì)算負(fù)荷計(jì)算，進(jìn)行價(jià)格按廠方提供的數(shù)據(jù)計(jì)算。投資計(jì)劃與資金籌措詳附表3。本項(xiàng)目建設(shè)期7個月，建設(shè)資金在半年內(nèi)全部投入。資本金以外的固定資產(chǎn)2000萬元，申請銀行貸款，%。序號項(xiàng)目名稱金額(萬元)備注1新增固定資產(chǎn)投資(1)第一部分費(fèi)用(2)第二部分費(fèi)用(3)預(yù)備費(fèi)a基本預(yù)備費(fèi)B漲價(jià)預(yù)備金2投資方向調(diào)節(jié)稅3建設(shè)期貸款利息4建設(shè)投資5流動資金其中:鋪底流動資金6項(xiàng)目總資金(建設(shè)投資+流動資金)項(xiàng)目總投資(建設(shè)投資+鋪底流動資金)。設(shè)定項(xiàng)目投產(chǎn)第一年達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)量的100%。 基礎(chǔ)條件 設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案本項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)仿古磚400萬㎡。 其它工程費(fèi)根據(jù)國家建筑材料工業(yè)局1992年頒布的《建筑材料工業(yè)工程建設(shè)其它費(fèi)用定額》進(jìn)行編制。 建筑及安裝工程 建筑及安裝工程是根據(jù)同類型工程的概預(yù)算指標(biāo)，并結(jié)合擬建工程的具體情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整后估算。建設(shè)投資構(gòu)成見表101。工程項(xiàng)目建設(shè)投資3300萬元。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 表92時間項(xiàng)目20092010789101112123可行性研究及審批施工圖設(shè)計(jì)施工準(zhǔn)備準(zhǔn)備訂貨土建施工設(shè)備安裝調(diào)試試生產(chǎn)投產(chǎn) 生產(chǎn)調(diào)試某陶瓷有限公司前期擴(kuò)建是在一期工程已經(jīng)完成并投入正常生產(chǎn)運(yùn)行的條件下進(jìn)行的，現(xiàn)有企業(yè)已經(jīng)擁有了一大批經(jīng)驗(yàn)豐富的管理人員和熟練的崗位工人，因此在新線的生產(chǎn)調(diào)試過程中，只需要在工程建設(shè)的中后期，讓新招收的員工介入到老線的生產(chǎn)中和新線的安裝過程中，整個調(diào)試工作將非常順利。本工程預(yù)計(jì)建設(shè)工期為7個月。第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與生產(chǎn)調(diào)試 實(shí)施進(jìn)度本次擴(kuò)建工程是在原前期工程的基礎(chǔ)上進(jìn)行，部分基礎(chǔ)工程已在前期工程建設(shè)中已經(jīng)建設(shè)完成，像發(fā)生爐煤氣站、變電站、給排水系統(tǒng)等基礎(chǔ)設(shè)施都已建成投入使用。邀請有關(guān)方面的專家講學(xué)，對技術(shù)干部進(jìn)行有計(jì)劃的培訓(xùn)。 定員編制全線（新線）定員89人，其中生產(chǎn)工人81人，全廠勞動生產(chǎn)率2307噸水泥/，生產(chǎn)工人勞動生產(chǎn)率為2500噸水泥/。 勞動定員 編制說明根據(jù)國家建材局（83）建材人勞第1號文《建材企業(yè)勞動定員定額試行標(biāo)準(zhǔn)》，考慮新增生產(chǎn)線的工藝要求及裝備水平，參考同規(guī)模水泥廠的實(shí)際勞動定員情況編制。第八章 組織機(jī)構(gòu)及勞動定員 組織機(jī)構(gòu)某陶瓷有限公司現(xiàn)有員工280多人，已形成一整套完整的生產(chǎn)組織和行政管理系統(tǒng)。具有較好的節(jié)能效果。第七章 節(jié)約與合理利用能源根據(jù)國家計(jì)委（1984）1207號文件《關(guān)于在工程設(shè)計(jì)中認(rèn)真貫徹節(jié)約能源，合理利用能源的通知》要求，我們在設(shè)計(jì)中認(rèn)真貫徹了《通知》的原則，在本工程中采用的節(jié)能措施分述如下。序號項(xiàng)目單位設(shè)計(jì)技術(shù)指標(biāo)1全員勞動生產(chǎn)率噸/年暫定安全環(huán)保科編制2人。機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是：貫徹執(zhí)行國家有關(guān)勞動保護(hù)的方針、政策、法令、規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)。生產(chǎn)安全與職業(yè)衛(wèi)生機(jī)構(gòu)設(shè)置本次建設(shè)工程需設(shè)全廠生產(chǎn)安全與職業(yè)衛(wèi)生機(jī)構(gòu)，擬與負(fù)責(zé)環(huán)保監(jiān)測的機(jī)構(gòu)組成安全環(huán)?？?。通過技術(shù)裝備的先進(jìn)性、可靠性、安全性，發(fā)揮其防范事故的主動作用，從而把安全工作貫穿于新工藝流程設(shè)計(jì)和生產(chǎn)設(shè)備選型中去，本工程安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)的預(yù)期效果見表62。 預(yù)期效果及可靠性評價(jià) 預(yù)期效果本工程安全與衛(wèi)生設(shè)計(jì)方案，一方面是從實(shí)際出發(fā)，目標(biāo)明確，針對目前同類企業(yè)存在的問題，以達(dá)到預(yù)期效果為目的，另一方面，遵循國家和當(dāng)?shù)刂鞴懿块T的規(guī)定，制定設(shè)計(jì)技術(shù)指標(biāo)，使安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)具有一定的先進(jìn)性。如操作室的背景噪聲大，操作人員很難聽清設(shè)備故障時的報(bào)警聲，就會耽擱處理事故的時間，使事故損失擴(kuò)大。 改善勞動條件合理有效的生產(chǎn)自動控制，減少或取消職工與強(qiáng)噪聲設(shè)備和揚(yáng)塵點(diǎn)的接觸次數(shù)和時間，是改善生產(chǎn)勞動的關(guān)鍵。，防止發(fā)生觸電事故。，手動切換，保證停電時的人身安全。，只有在發(fā)出開車信號后一分鐘，才可起支車間的電器設(shè)備。 生產(chǎn)事故及其防范為了減少生產(chǎn)事故，在自動控制保障生產(chǎn)設(shè)備安全運(yùn)行的情況下，防機(jī)傷和防電傷方面還將采取以下措施：。 消防設(shè)施工程設(shè)計(jì)中，主要工段之間留有消防通道，按規(guī)定設(shè)置供消防車用水的消火栓，所有操作室內(nèi)均配置干粉滅火器。各車間和辦公樓的廁所，按男女職工人數(shù)，設(shè)置一定數(shù)量的蹲位。 廠內(nèi)運(yùn)輸安全廠區(qū)內(nèi)有環(huán)形道路，使物料儲運(yùn)安全，并有利于防火。主要危險(xiǎn)因素有：機(jī)械傷害、爆炸火災(zāi)、粉塵危害、雷擊、電力傷害、高溫傷害等。由于本設(shè)計(jì)生產(chǎn)線大多采用國內(nèi)的先進(jìn)技術(shù)和工藝，生產(chǎn)工藝過程機(jī)械化、自動化程度高，故生產(chǎn)過程中勞動安全和職業(yè)衛(wèi)生基本能得到保障。2.《工廠安全衛(wèi)生規(guī)程》3.《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》4.《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GBJ1687）5.《建筑設(shè)計(jì)防震規(guī)范》（GBJ5783）6.《女職工勞動保護(hù)規(guī)定》，國務(wù)院令第九號，自1988年9月1日起施行。在工程設(shè)計(jì)中如何保證企業(yè)創(chuàng)造一個安全衛(wèi)生的生產(chǎn)條件，從根本上防止工傷事故和職業(yè)病的發(fā)生，使企業(yè)有足夠的競爭能力，已成為特別重要的問題。 環(huán)保設(shè)計(jì)控制指標(biāo)熱力設(shè)備排放：≤100mg/Nm3通風(fēng)設(shè)備排放：≤50mg/Nm3揚(yáng)塵點(diǎn)合格率：95%第六章 勞動安全衛(wèi)生 設(shè)計(jì)依據(jù)及有關(guān)規(guī)定 現(xiàn)代化工業(yè)企業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)特征隨著在我國在陶瓷工業(yè)各項(xiàng)新技術(shù)的全面推廣，生產(chǎn)規(guī)模日益大型化、機(jī)械化、自動化。綠化是環(huán)境的一個重要方面，綠色植物不但可以吸收粉塵、凈化空氣、阻止噪聲傳播，而且可以調(diào)節(jié)濕度，改善廠區(qū)小氣候。廠區(qū)生活污水包括廁所、食堂、辦公樓等外排污水。 廢水污染源及其處理生產(chǎn)過程中并不直接產(chǎn)生廢水，僅各類磨機(jī)、空壓機(jī)、風(fēng)機(jī)等高溫、高速運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備及部分儀表需要間接冷卻水。加強(qiáng)綠化。噪音的治理主要采用封閉式廠房，廠房周圍采用隔音材料封閉。但是，噪聲污染是物理性的，在環(huán)境中不積累，對人的干擾和對環(huán)境的污染是局部性的，當(dāng)聲源停止發(fā)聲時，噪聲污染立即消失。壓磚機(jī)后的翻坯機(jī)上布置一臺袋式收塵器，收集此生產(chǎn)環(huán)節(jié)的揚(yáng)塵。無組織的排放源——揚(yáng)塵點(diǎn)主要有堆場、堆棚等。從熱力設(shè)備煙囪排放和從通風(fēng)設(shè)備排氣筒排曠為有組織的排放；在裝卸、運(yùn)輸、堆存過程中自由散發(fā)出來的為無組織排放。 粉塵污染源及排放 粉塵的種類生產(chǎn)過程中所排放的粉塵主要是原材料粉塵，產(chǎn)生的原因粉狀物料輸送過程的泄漏、原材料堆場的飛揚(yáng)等。第五章 環(huán)境保護(hù) 設(shè)計(jì)依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn) 設(shè)計(jì)依據(jù)1.《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》2.《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理辦法》（86）國環(huán)字第003號文3.《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》（87）國環(huán)字第002號文4.《關(guān)于建設(shè)環(huán)境管理問題的若干意見》（88）國環(huán)建字117號文 執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)1.《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB30951996二級標(biāo)準(zhǔn)2.《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB38382002三類水域標(biāo)準(zhǔn)3.《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB89781996表4中一級標(biāo)準(zhǔn)4.《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB309693三類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)各項(xiàng)污染物的濃度限值表（見表5—1）廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)值表（見表5—2）各項(xiàng)污染物的濃度限值表:污染物名稱取值時間濃度限值（mg/㎡）一級標(biāo)準(zhǔn)二級標(biāo)準(zhǔn)三級標(biāo)準(zhǔn)二氧化硫SO2年平均日平均1小時平均總懸浮顆粒物TSP年平均日平均氮氧化物NOX年平均日平均1小時平均一氧化碳CO日平均1小時平均廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)值表: 類型晝音dB（A）夜間dB（A）0：療養(yǎng)、高級別墅區(qū)50401：居住、文教機(jī)關(guān)區(qū)55452：居住、商業(yè)、工業(yè)混雜區(qū)60503