【正文】 35 。從財務(wù)上是可行的。三、由于項目的關(guān)鍵設(shè)備由國外引進(jìn)，投資高；產(chǎn)品的原料、燃料和公用工程均按外購價考慮，生產(chǎn)成本較高。5%、經(jīng)營成本177。稅后內(nèi)部收益率（全部投資）%。其中：土建投資3000萬元，設(shè)備投資9000萬元，流動資金3000萬元。生產(chǎn)經(jīng)營成本上下5%時,項目效益均較為可觀,項目綜合風(fēng)險較小。以產(chǎn)量變動率表示的盈虧平衡系數(shù)： 固定成本Ct SRSx＝–––––––––––––––––––––––––––––––––100%= 銷售收入銷售稅金變動成本 STCv ＝────────100%＝% 即銷售價格不變時，%，本項目剛好盈虧平衡。投資回收期分析：投資回收期Ｐ（靜態(tài)）＝（含建設(shè)期）投資回收期Ｐ（動態(tài)）＝（含建設(shè)期）第十四章 不確定性分析一、盈虧平衡分析根據(jù)財務(wù)預(yù)測值：，銷售收入S為23100為萬元，銷售稅金T為1584萬元。（2）基本指標(biāo)： 年利潤總額 4179投資利潤率＝––––––––––100%＝–––––––100% =% 總投資 15000 年利潤總額+年折舊及攤銷 4179+1000投資收益率＝––––––––––––––––––––––100%=–––––––––100% 投資總額 15000=% 利潤總額 4179銷售利潤率＝––––––––––100%＝––––––––100%=% 年銷售收入 23100結(jié)果表明：企業(yè)基本財務(wù)指標(biāo)提示的財務(wù)效益都是較好的，高于國家對技改項目的要求，也明顯高于企業(yè)現(xiàn)有的行業(yè)利稅要求的水平?；矩攧?wù)指標(biāo)分析：（1）基礎(chǔ)預(yù)測數(shù)據(jù)（以達(dá)產(chǎn)年為參考）：項目總投資15000萬元，年銷售收入23100萬元，年銷售成本17337萬元。項目利潤預(yù)測：預(yù)測結(jié)果：正常年度為4179萬元。（5）銷售費用主要按銷售收入的2%計,年銷售費用為462萬元/年。制造費用成本合計為1400萬元/年。（2）新上項目生產(chǎn)定員509人。項目銷售成本預(yù)測（1）直接材料成本，包括材料費用及能源費用。（2）預(yù)測結(jié)果：①銷售收入：正常達(dá)產(chǎn)年度銷售收入為每年23100萬元。（五）經(jīng)濟(jì)和社會效益分析項目銷售收入和銷售稅金預(yù)測：（1）預(yù)測原則及依據(jù)：①項目壽命期十年，其中建設(shè)期12個月，投產(chǎn)期一年，達(dá)產(chǎn)期九年。（三）資金來源預(yù)測：全部由企業(yè)自籌解決?？紤]企業(yè)自身的經(jīng)營情況及生產(chǎn)要求。在整個投資中建筑工程費占15%，設(shè)備投資占85%，投資結(jié)構(gòu)較為合理。設(shè)備安裝費包括應(yīng)本廠支付的設(shè)備運費、以安裝材料現(xiàn)行價格計算的材料費用、安裝工人工資、勞務(wù)費等其它安裝費用，以設(shè)備價款的30%計算。第十二章 財務(wù)分析（一）項目投資估算本項目固定資產(chǎn)總投入12000萬元，主要構(gòu)成如下：（1）建筑工程費 3000萬元（2）設(shè)備及安裝費 9000萬元 其中進(jìn)口設(shè)備 73萬美元（3）合計 12000萬元預(yù)測依據(jù)：建筑工程費以企業(yè)建筑施工預(yù)算額為依據(jù)。四、總投資估算（一）一期工程總投資15000萬元，其中：建設(shè)工程費 3000萬元設(shè)備及安裝費 9000萬元（其中進(jìn)口設(shè)備投資73萬美元）流動資金 3000萬元五、流動資金流動資金為3000萬元。（三）土建工程按當(dāng)?shù)亟谕两ㄔ靸r水平。（二）國內(nèi)配套設(shè)備參考廠家報價格。（四）國家發(fā)改委、建設(shè)部《工程勘察設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)》（2002年修定版）。（二）原中國紡織總會《紡織工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及規(guī)定》（1993年）。項目建設(shè)期12個月，計算期10年。項目總占地100畝。第十一章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算一、概述本項目為**紡織有限公司新建600臺噴水織機裝置。二、定員序號名稱定員（人）備注1總經(jīng)理12副總經(jīng)理23工程技術(shù)人員104生產(chǎn)管理人員55生產(chǎn)人員491其中：織機225 機修90 檢驗36 整經(jīng)60 勤雜80第十章 工程建設(shè)進(jìn)度計劃工程建設(shè)期為12個月。（二）裝置內(nèi)直接生產(chǎn)人員按三班二運轉(zhuǎn)配備，部分輔助工段按二班或常日班配備，裝置的管理、技術(shù)人員一般為常日班?？偨?jīng)理由董事會聘任，其余由總經(jīng)理提請聘任。（三）其他安全措施工程設(shè)計和生產(chǎn)管理中，對于成品貨物運輸應(yīng)限高堆放，限量運輸，確保運輸及操作安全，對于各崗位操作人員，未達(dá)到安全教育要求者，不得上崗位操作。四、工業(yè)衛(wèi)生和勞動保護(hù)（一）噪聲防治在設(shè)計中選用低噪聲設(shè)備，使噪聲降至85dB以下。主要生產(chǎn)裝置設(shè)應(yīng)急照明。（三）為確保夜間生產(chǎn)的安全，在各主要操作面、操作點、操作平臺和過道等處均設(shè)有照明系統(tǒng)，以保證達(dá)到規(guī)定的照度要求。二、電氣安全措施（一）所有電氣設(shè)備及照明燈具的選型、安裝和電氣線路敷設(shè)均根據(jù)設(shè)備提供商提供的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計。同時在工作環(huán)境和生活設(shè)施的設(shè)計中，保證操作人員的作業(yè)和生活環(huán)境，滿足規(guī)定的衛(wèi)生要求。第八章 職業(yè)安全與工業(yè)衛(wèi)生第一節(jié) 安全衛(wèi)生設(shè)計依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)及原則一、設(shè)計依據(jù)勞動部頒發(fā)的勞字（1988）48號文《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》二、主要設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》 GBJ87—85《建筑抗震設(shè)計規(guī)范》 GBJ11—89《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 TJ36—79《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計總則》 GB5083—85三、設(shè)計的主要原則（一）職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計的主要原則本項目的設(shè)計充分貫徹“安全第一，預(yù)防為主”和“生產(chǎn)必須安全，安全為了生產(chǎn)”的設(shè)計思想，對生產(chǎn)中易燃、易爆、有害物質(zhì)設(shè)置必要的防范措施，并實施有效控制，防止事故的發(fā)生。第三節(jié) 綠化綠化除具有美化環(huán)境、遮陽防風(fēng)、調(diào)節(jié)氣候等作用外，對保護(hù)環(huán)境、防治污染具有重要意義。三、廢渣無廢渣。污水經(jīng)處