k3系統(tǒng)工業(yè)供應(yīng)鏈培訓(xùn)應(yīng)用模擬練習案例-很有用(參考版)
2025-04-19 12:32本頁面
【正文】 分錄為：借：原材料（半成品） 應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——進項稅（發(fā)票稅金） 應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——進項稅（運費稅金） 貸：應(yīng)付帳款 銀行存款外購入庫單模板設(shè)定為科目來源科目借貸方向金額來源摘要核算項目單據(jù)上物料的存貨科目借外購入庫單實際成本外購材料憑證模板應(yīng)交稅金—進項稅借采購發(fā)票稅金憑證模板應(yīng)交稅金—進項稅借采購發(fā)票運費稅金憑證模板應(yīng)付帳款貸采購發(fā)票價稅合計供應(yīng)商憑證模板銀行存款貸采購費用 期末結(jié)帳操作要點： 期末結(jié)帳是不可逆操作 本期還有未處理的出入庫單據(jù)，不能過帳。設(shè)定產(chǎn)品入庫單憑證模板時分錄為：借：產(chǎn)成品貸：生產(chǎn)成本—成本匯總(下掛物料核算項目)注意：生產(chǎn)成本——成本匯總有下掛核算項目“物料”，所以要選擇“核算項目”，取單據(jù)上有的物料項目。補充說明：①在制作產(chǎn)品入庫憑證前必須說明一點，當所有生產(chǎn)的費用歸集到生產(chǎn)成本后，財務(wù)人需手工在總帳中做一張憑證：借：生產(chǎn)成本—成本匯總(下掛物料核算項目)貸：生產(chǎn)成本—直接材料生產(chǎn)成本—直接人工生產(chǎn)成本—制造費用將所有的生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)入成本匯總。（產(chǎn)品出庫核算） 生成本期發(fā)生的物流業(yè)務(wù)的憑證。（自制入庫核算） 計算本月發(fā)出材料的成本。（委外加工入庫核算） 計算本月紅字出庫產(chǎn)品的成本，根據(jù)產(chǎn)品入庫計算所得成本，三色圓珠筆銷售退回單位成本為5元。（外購入庫核算） 確定企業(yè)自制產(chǎn)品的入庫成本，經(jīng)過核算確定：單色圓珠筆3元，三色圓珠筆5元。其他出庫單銷售人員趙立于2001年9月31日從產(chǎn)成品倉庫領(lǐng)取了10支單色圓珠筆、20支三色圓筆送給客戶安迅公司。 調(diào)撥單2001年9月26日發(fā)現(xiàn)三色圓珠筆應(yīng)該入產(chǎn)成品倉，而現(xiàn)在入了原材料倉，現(xiàn)更改重新入庫。 委外加工入庫單2001年9月25日新達公司將加工好的產(chǎn)成品三色圓珠筆100支送回原材料倉庫。 產(chǎn)品入庫單生產(chǎn)二部王和于2001年9月20日入庫半成品筆身組件100個。 生產(chǎn)領(lǐng)料單生產(chǎn)二部王和于2001年9月12日向倉庫領(lǐng)用原材料筆芯300支、筆殼100個。 業(yè)務(wù)流程：銷售出庫單→（下月收款時做）銷售發(fā)票 操作要點：下月進行發(fā)票審核時，必須先在銷售出庫單序時薄中，利用“編輯”菜單中的“拆分單據(jù)”選項進行銷售出庫單的拆單工作，然后再將拆分的單據(jù)與對應(yīng)的銷售發(fā)票審核。業(yè)務(wù)流程：銷售出庫單（分兩張單錄入）→銷售發(fā)票（獲取單據(jù)時同時選擇兩張單據(jù)關(guān)聯(lián)生成）操作要點：獲取單據(jù)時，如需選擇多張單據(jù)，可通過按ctrl或shift鍵去選擇單據(jù)）分期收款銷售業(yè)務(wù) 2001年9月26日銷售員趙立以分期收款方式向科達公司銷售單色圓珠筆8000支，銷售價5元（不含稅）；三色圓珠筆10,000支，銷售價6元（不含稅）。貨物分別在9月28日發(fā)出500支、在9月30日發(fā)出1500支。貨款即時支付。業(yè)務(wù)流程：紅字銷售出庫單→紅字銷售發(fā)票 現(xiàn)銷2001年9月25日宏豐公司向銷售員趙立購買單色圓珠筆1000支，銷售價3元（不含稅）。業(yè)務(wù)流程：銷售訂單→銷售發(fā)票→銷售發(fā)貨通知單（從銷售發(fā)票獲?。N售出庫單 銷售退貨安迅公司購買三色圓珠筆50支，銷售價8元（不含稅價），因有質(zhì)量問題于2001年9月23日退貨，同日倉庫將退回貨物入庫。業(yè)務(wù)流程：銷售訂單→銷售發(fā)貨通知單→銷售出庫單→銷售發(fā)票 先開票后發(fā)貨安迅公司于2001年9月15日向銷售部銷售人員趙立訂購三色圓珠筆100支，銷售價8元（不含稅價）；單色圓珠筆200支，銷售價6元（不含稅）。練習二 銷售管理系統(tǒng)目的:掌握K/3銷售系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工作，熟悉四種業(yè)務(wù)類型的操作流程要求: ①根據(jù)以下業(yè)務(wù)資料進行銷售系統(tǒng)各種業(yè)務(wù)單據(jù)制作②進行銷售發(fā)票審核③掌握各種帳表的查看技巧（下述業(yè)務(wù)如無具體說明，作為賒銷處理） 開票與發(fā)貨同時進行科達公司于2001年9月10日向銷
教學(xué)教案相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1