財(cái)務(wù)管理制度全文(參考版)
2025-04-18 00:22本頁面
【正文】 申請(qǐng)部門： 申請(qǐng)人： 用途： 申請(qǐng)日期： 序號(hào) 材料編號(hào) 品名規(guī)格 單位 數(shù)量 估計(jì)價(jià)值 備注： 區(qū)域總經(jīng)理： 采購人： 市場銷售總監(jiān)： 常務(wù)副總裁： 23 / 23。附表1 ，視程度分別給予獎(jiǎng)勵(lì)或處罰。 。 ，由于自身原因造成的經(jīng)濟(jì)損失，負(fù)有賠償責(zé)任。、各種票據(jù)的安全負(fù)責(zé)。 如有短缺負(fù)責(zé)賠 償，出入有價(jià)證券要有明細(xì)登記。 ，并編制銀行存款余額調(diào)整表。現(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對(duì)相符，接受審計(jì)或會(huì)計(jì)人員的抽查。使用的支票必須寫明收款單位、名稱、帳號(hào)、金額、用途，對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，按規(guī)定繳銷。每周一報(bào)送前一周的“資金動(dòng)態(tài)情況表”按行名、帳號(hào)、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進(jìn)行填報(bào)。 ，要填寫準(zhǔn)確無誤及時(shí)傳遞。 ，根據(jù)主管會(huì)計(jì)審核后的收付款記帳憑證，重點(diǎn)復(fù)核原始憑證的數(shù)量，金額是否與記帳憑證相符，無誤后辦理收付款項(xiàng)，并在原始憑證上加蓋“收、付訖”戳記。 本標(biāo)準(zhǔn)按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和矽感科技（深圳）有限公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度制訂。本標(biāo)準(zhǔn)由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 ，視程度給予獎(jiǎng)勵(lì)或處罰。檢查與考核 嚴(yán)格按“財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度” 有關(guān)條款執(zhí)行。有權(quán)核對(duì)庫 存現(xiàn)金、帳實(shí)情況。 對(duì)資金使用情況負(fù)責(zé)。 對(duì)報(bào)銷原始憑證的合法性、真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。責(zé)任與權(quán)限 。 、內(nèi)容、時(shí)間、報(bào)送部門、編制要求，及時(shí)準(zhǔn)確編制財(cái)務(wù)各類報(bào)表。 及時(shí)清理債權(quán)、債務(wù)，凡在三個(gè)月以上未清理的債權(quán)債務(wù)，每季列出 明細(xì)與經(jīng)辦人核對(duì)，寫明未收、付的原因，報(bào)公司總經(jīng)理審批，進(jìn)行 有關(guān)的處理。 對(duì)公司的成本、費(fèi)用進(jìn)行正確核算，負(fù)責(zé)編制成本費(fèi)用計(jì)劃每季進(jìn)行對(duì)比分析，每月反映、監(jiān)督、分析公司下達(dá)的《費(fèi)用計(jì)劃執(zhí)行情況》，按時(shí)報(bào)送有關(guān)部門。 按公司《財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度》設(shè)置會(huì)計(jì)科目、處理各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、編制記帳憑證，并做到內(nèi)容齊全、完整、準(zhǔn)確。 接受財(cái)政、稅務(wù)、內(nèi)部審計(jì)等部門的檢查、審計(jì)，如實(shí)提供所需資料。 認(rèn)真貫徹國家及深圳市有關(guān)財(cái)政法規(guī)和公司的有關(guān)規(guī)定。 本標(biāo)準(zhǔn)按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和矽感科技（深圳）有限公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度制訂。 6本制度從深圳旭感數(shù)碼影像系統(tǒng)有限公司董事會(huì)批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。 各種發(fā)票填制必須按稅務(wù)等有關(guān)部門規(guī)定及發(fā)票內(nèi)容詳細(xì)填列，如填寫錯(cuò)誤應(yīng)將發(fā)票一式幾聯(lián)同時(shí)作廢，以便審查。 公司庫存物資入、出庫單，分別由銷售部和人事行政部專人負(fù)責(zé)，領(lǐng)購、登記、填制、保管。 銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財(cái)務(wù)部門出納負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收，建立支票領(lǐng)用登記本。 票據(jù)管理制度 本制度由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。 不準(zhǔn)擅自租借銀行帳號(hào)給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，不得簽發(fā)空頭支票。 庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符，不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。 公司經(jīng)營業(yè)務(wù)支出，原則上凡金額在1000元以上的，一律使用銀行支票，有特殊情況經(jīng)財(cái)務(wù)審核后，可支付現(xiàn)金。財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度，公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度辦理現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務(wù)。為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金管理，明確使用范圍，結(jié)合公司實(shí)際、制定本制度。1本制度自矽感科技（深圳）有限公司董事會(huì)批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。1本制度由財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。1對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行本制度的部門和個(gè)人，在工作中取得顯著成績的公司給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)； 1對(duì)違反本制度的部門和個(gè)人，由公司根據(jù)情節(jié)輕重給予通報(bào)批評(píng)和經(jīng)濟(jì)處罰。1財(cái)務(wù)部門每月按各類固定資產(chǎn)規(guī)定的使用年限，折舊率計(jì)算固定資產(chǎn)折舊，列入有關(guān)的成本費(fèi)用核算。固定資產(chǎn)要按規(guī)定嚴(yán)格管理、定期維護(hù)保養(yǎng)，未經(jīng)公司總經(jīng)理 批準(zhǔn)不得外借。、盤虧由人事行政部按季盤點(diǎn)后提出固定資產(chǎn) 盤盈、盤虧報(bào)告，并會(huì)同財(cái)務(wù)部門核查落實(shí)后，報(bào)總經(jīng)理審批； 、盤虧報(bào)
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