金安集團(tuán)財務(wù)管理辦法(參考版)
2025-04-16 02:59本頁面
【正文】 財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)發(fā)票管理的全部過程。，負(fù)責(zé)辦理發(fā)票和發(fā)票領(lǐng)購簿的變更、繳銷手續(xù)。已經(jīng)開具發(fā)票的存根保存期限五年，保存期滿報經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)查驗批準(zhǔn)后方可銷毀。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將追究當(dāng)事人的法律責(zé)任。，包括購銷合同、工程協(xié)議、預(yù)收款憑證、銀行進(jìn)賬單、往來結(jié)算收據(jù)等，開具發(fā)票之前一定要與相關(guān)的憑證逐一核對，防止錯開、誤開。，必須按照稅務(wù)部門的要求認(rèn)真填寫發(fā)票的名稱、字軌號碼、聯(lián)次及用途，客戶名稱，開戶銀行及帳號，商品名稱或經(jīng)營項目，計量單位、數(shù)量、單位、大小寫金額，開票人，開票日期，開票單位(個人)名稱(章)等。2. 適用范圍：適用于集團(tuán)各職能部門及各子公司。；會計檔案清冊保管期25年。：日記賬、明細(xì)賬、總賬輔助賬簿保管期限15年；其中固定資產(chǎn)報廢清理后保存5年，涉及外事的會計帳簿永久保存。：：原始憑證、記賬憑證和匯總憑證保管期限15年；其中涉及外事的會計憑證永久保存。，需要銷毀時，由本單位會計檔案部門提出銷毀意見，編造會計檔案銷毀清冊，并報集團(tuán)董事會同意后方可實施銷毀。定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年5種。，向外單位提供利用時，檔案原件原則上不得借出，如有特殊需要，必須經(jīng)上級主管批準(zhǔn)，但不得拆散原卷冊，由財務(wù)部門派專人攜帶隨同辦理，借出檔案必須在當(dāng)日歸還，次日再借。，必須認(rèn)真負(fù)責(zé)保管，原則上應(yīng)當(dāng)保持原卷冊的裝訂，個別需要拆封重新整理的，應(yīng)當(dāng)會同原財務(wù)會計部門和經(jīng)辦人共同拆封整理，以分清責(zé)任。當(dāng)年的會計檔案，在會計年度終了，可暫由低柜架擺放，超過一年以上的會計檔案應(yīng)存放到高柜架擺放。集團(tuán)財務(wù)部負(fù)責(zé)建立和健全會計檔案的立卷、歸檔、保管、調(diào)閱和銷毀等管理工作。 因保管需要，財務(wù)部需定期將財務(wù)檔案移交總裁辦檔案室，檔案室要保證財務(wù)檔案的安全，并隨時保證財務(wù)部門的查詢語調(diào)檔。2. 應(yīng)用范圍本制度適用于集團(tuán)各職能部門及各子公司。，經(jīng)董事會同意可根據(jù)實際情況調(diào)整年度預(yù)算計劃或月份資金使用計劃。否則計財部不予報銷。，超支金額在10000元以內(nèi)的，須經(jīng)主管副總裁批準(zhǔn)，并加情況說明。、原材料、工程勞務(wù)、商品采購支出計劃（預(yù)算）依據(jù)本公司購置合同及工程進(jìn)度、供貨時間等，預(yù)計資金支出計劃。財務(wù)總監(jiān)分析匯總后上報總裁。，并于次月3日前，編制完成各子公司上月實際與預(yù)算資金來源與運(yùn)用分析表及匯總表。4. 具體規(guī)定，并在此基礎(chǔ)上，于每月28日之前，編制完成次月資金收、支預(yù)算表，逐月上報集團(tuán)計財部分管會計一份，集團(tuán)財務(wù)總監(jiān)一份，主管副總裁一份。3. 職責(zé)，由主管副總裁按規(guī)定要求逐級審批。因此，為保證運(yùn)營資金的有序管理，特制定本辦法。集團(tuán)所屬各子公司，除應(yīng)按年度編制資金預(yù)算計劃外，還應(yīng)逐月編制資金預(yù)計收、支平衡表，以保證運(yùn)營資金得到合理安排。，無論額度大小，必須經(jīng)總裁簽字，財務(wù)部方可辦理。對外投資：無論投資額度大小，必須經(jīng)董事會批準(zhǔn)，主管部門提出可行性分析報告，經(jīng)專家論討確定投資額，簽定投資協(xié)議，取得合同及法律文書，經(jīng)主管副總裁、總裁、董事長簽字后方可到財力部辦理付款手續(xù)。報銷時，財務(wù)部要根據(jù)部門固定資產(chǎn)驗收單，建立相應(yīng)的固定資產(chǎn)管理卡片，并負(fù)責(zé)定期盤點(diǎn)。：集團(tuán)各職能部門及所屬子公司年初必須編制購置計劃，經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)，由財務(wù)部按計劃控制使用。、子公司總經(jīng)理、主管副總裁、總裁的批準(zhǔn)方可到財務(wù)部辦理付款。額度超過200元以上的須經(jīng)主管副總裁和財務(wù)總監(jiān)簽字。，必須嚴(yán)格按
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