【正文】 所有供應商原則上采取送貨上門。所有和供應商均須與公司簽訂業(yè)務承諾書后才能簽訂供應合同。能簽訂合同的簽訂合同，不能起草合同的，質(zhì)檢部門需對供應商加以調(diào)查和確認，并做出確認書。市場調(diào)查報告（商家）經(jīng)執(zhí)總審閱后，確定商家。同時考慮影響價格的幾個主要因素（采購時段、季節(jié)因素等）。如有差距，應查明原因，并即時處理，針對不同的情況采取以下兩種不同的處理方法：（1）調(diào)整價格（2）追究采購責任。平時，商家供應價（入庫價）要與采購市場調(diào)查價相比，發(fā)現(xiàn)問題，即時協(xié)調(diào)供應商，調(diào)整當期和后期商品價格，差距較大的，應查明原因，如是供應商原因（欺詐等）立即終止合作，并按協(xié)議追回經(jīng)濟損失。質(zhì)檢、財務、等相關人員組成價格調(diào)查小組，不定期的組織市場調(diào)查，包括市場價格調(diào)查，商家調(diào)查等采購要隨時對市場進行調(diào)查，每周至少要進行一次全面的商品價格調(diào)查。調(diào)查報告：①價格調(diào)查（價格變動表）至少每三天出具一次；②商家調(diào)查、產(chǎn)品調(diào)查、區(qū)域市場調(diào)查每年（或季度）出具一次；③某項商品（原材料）因季節(jié)不等，控制因素影響價格波動較大應及時做出價格變動報告。價格調(diào)查：主要是供應商以外的價格調(diào)查，以評估供應商價格高低。產(chǎn)品調(diào)查：根據(jù)本公司常期需用品，消耗易比較大的品種（如：雞精、花椒等），調(diào)查原材料品種本身的銷售渠道。一、市場調(diào)查 調(diào)查方式：全面采取詢問法、報價法、咨詢法。①每月25日——月末結算；②結賬單據(jù)及程序與采購員結算一致。④單據(jù)審核過程：先由店面經(jīng)理或基地廠長在發(fā)票或收據(jù)簽字，會計復核、執(zhí)總簽字、總經(jīng)理簽字，然后到財務室結賬。③領料單需經(jīng)領料部門負責人、領料人、保管簽字。三、出庫①除鮮活食品、特殊佐料不需辦理出庫外，其余均需辦理出庫。⑤裝修等項目購進不可移動（或拆除移動后無使用價值）的物資，只辦理驗收手續(xù)（驗收單、驗收報告），不再辦理出庫手續(xù)。③特殊佐料辦理費用報銷制度由相關部門制定相關報銷標準，暫不辦理入庫手續(xù)。二、入庫①基地所購鮮活食品，隨原材料購進的輔料，直接在加工車間驗收入庫。驗收人由：質(zhì)檢員、庫管、行政廚師長組成，驗收后不再辦理領料手續(xù)，入庫單一式三聯(lián)，加工車間一聯(lián)，結賬員（采購或供應商）一聯(lián)，財務一聯(lián)。所有存貨的最高儲備量和最低儲備量（鋪底銷售量）需提供書面申請，書面申請呈總裁批準后部門采購、庫管、財務各留一聯(lián)。設備設施（包括桌椅）設備設施（財產(chǎn)管理中的財產(chǎn)）、桌椅等，可不辦理申購單，但必須草擬或口頭呈報總經(jīng)理后由采購部執(zhí)行，執(zhí)行過程應隨時向總經(jīng)理匯報。②其作低易耗品由相關使用部門開具申購單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交由采購部實施。②當酒水飲料降至最低儲備量時，有關人員（店面負責人指定人員）開具申購單，申購數(shù)量加上庫存，不得超過最高儲備量，經(jīng)店面經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后交由采購部實施采購。②特菜部需將每種特菜的成本整理資料傳遞廠長和財務室，資料只需說明每種特菜的最后總成本（成品菜成本）。②當佐、輔料降至最低儲備時，庫管開具申購單，申購單經(jīng)廠長和行政廚師長簽字后交付采購部實施采購。④采購需將申購單和菜品經(jīng)廠長再次審閱后方可制定實施采購計劃。③基地行政廚師長根據(jù)廠長調(diào)整后的菜單，添加隨菜品一起購買的輔料和佐料，在原來的菜單份數(shù)后填寫原材料申購數(shù)量。鮮、活食品申購①店面銷售經(jīng)理（店長或相關人員）根據(jù)銷售情況預計銷售情況開具次日需要菜單，菜單一式三份，由店長簽字后留底一聯(lián)，其余兩聯(lián)傳遞基地。11．申購、入庫、出庫結算制度為了對公司物資采購、物資入庫、物資領料、貸款結算規(guī)范管理，特制定本規(guī)定。編寫盤點報告，如有溢余（短缺）應填寫報告書，經(jīng)總經(jīng)理簽署處理意見后作為財務賬務處理依據(jù)。盤點時應注意：實物與實物卡的核對。盤點人由：實物負責人、財務（或庫管）、部門負責人組成。年末財產(chǎn)管理員要編制低值易耗品部門分布表。月末應將本月領料單、入庫單存根連同其附件（申購單等）按號碼順序裝訂成冊，并在封面上按會計規(guī)定注明相關事項，以便查詢。存貨存放地點應詳細載明。存貨明細賬采用活頁三欄式材料明細賬，應對明細賬標明頁碼，不得撕毀和涂改。①入庫登記應以入庫單、申購單、貨物溢余（短缺單）為依據(jù)；②出庫登記應以領料單（部門負責人出庫指令、有效的報損報告書）為依據(jù)。部門區(qū)域使用存貨（辦公用品、廚房生產(chǎn)工具、店面經(jīng)營設施）應匯總填制實物卡，實物卡應登記本區(qū)域名稱實物名稱、數(shù)量等。⑤報損執(zhí)行相關報損程序。③店面經(jīng)營設施者出現(xiàn)損壞，而員工未發(fā)現(xiàn)者或未有任何處理結果的，一切損失由店面全體員工負責賠償。店面（桌、椅等設施）的管理①參照財產(chǎn)管理方式管理。平時應加強實物、卡片、實賬的核對工作（可每日核對）。庫管人員應注意以下事項：①保持庫房清潔、衛(wèi)生、整齊；②注意庫房通風設備等環(huán)境設施的運行狀況；③金額較大的存貨應擺放在庫房最里邊；④平時注意庫房的門窗是否完好，做好庫房防火、防盜工作。存貨發(fā)放以先進先出為準則，以便實物質(zhì)量管理。低值易耗品的管理：部門負責人要把每件物品落實到人頭（崗位），同時保管要建立部門區(qū)域物資卡片。六、存貨管理庫房和實物負責人應按存貨的特性、注意事項，做好存貨管理（防潮、防電、防火、霉爛、變質(zhì)、堆放要求等）。在加工車間、直接辦理入庫的鮮活食品可不再辦理領用手續(xù)，加工車間負責人應在該入庫單的領用簽字欄目簽字，直接在使用部門入庫的低值易耗品可同時辦理入庫和領用手續(xù)。代銷商品、鋪底銷售商也應按第四、第五程序辦理。按領料單登記相關明細賬，低值易耗品還應建立部門實物卡。⑤采購過程的損耗要制定合理的量化標準，經(jīng)營過程中的損耗也要制定量化標準，低值易耗品損耗要制定定性標準。會計上將此項目納入部門成本核算范圍。③存貨廢品能統(tǒng)一回收處理（例如：酒類包裝物、生產(chǎn)用工具廢品需經(jīng)庫管統(tǒng)一回收處理。金額以實付為準。1存貨的損耗及報損處置①鮮活食品入庫時合理損耗按相關部門制定的采購標準執(zhí)行，同時計入采購成本；入庫數(shù)量以實物為準。月終所有入庫單（連同申購單存根聯(lián)）存根歸類建檔，裝訂成冊，以便查閱。數(shù)量、質(zhì)量等有不符，應按實物入庫，并填寫貨物溢余（短缺）單。并辦理相關入庫手續(xù)。酒水、飲料、部分鮮活食品在店面驗收，干雜、佐料在庫房驗收，大部分鮮活食品在基地加工車間驗收，低值易耗品在使用部門（或庫房）驗收。驗收時還應注意申購程序是否合法和齊備。四、存貨入庫存貨驗收人員以質(zhì)檢人員、庫管人員、加工車間負責人（或實物負責人）。供應商應趨于集中化、固定化、長期化、合同化。購買量不得超過最高儲備量。三、存貨采購存貨的采購必須以審核有效的申購單購貨。10．存貨管理制度為了加強存貨管理，減少浪費，規(guī)范存貨的采購、耗用、銷售，特制定本規(guī)定：一、存貨的范圍凡在盤點及所有權歸屬企業(yè)的存貨，不論其存放地點如何均應做為企業(yè)存貨，商家代銷或鋪底銷售產(chǎn)品也應作為存貨單獨管理。違返上述工作制度，落實責任視情節(jié)輕重給予50—500元罰款，沒收肇事物件，造成損失的給予賠償，情節(jié)嚴重的給予辭退或追究法律責任。每年末庫管應編制一次總盤點表，即財產(chǎn)分布匯總盤點表，如：空調(diào)50臺，其中基地10臺、門店10臺，度假村30臺等。（2）其他原材料明細賬平時既要登記入庫數(shù)也要登記出庫數(shù)和結存數(shù)。部門物資卡片與同一存入地地點的低值易耗品、明細賬應一致。其明細賬編號應與實物的財產(chǎn)卡一致，注：折舊率與殘值率可以不填憑證號欄掃，按如下方式填，憑證類別分四類：入、領、調(diào)、盤、入 入庫單，領 領料單，調(diào)撥單 調(diào)，盤 盤點表、盤點差異表。財產(chǎn)明細賬應認真填寫固定資產(chǎn)明細賬，各欄目(總數(shù)、分類、使用年限、折舊單、預計殘值、單位、規(guī)格、名稱、編號)。五、賬務管理所有財產(chǎn)、低值易耗品應分別建立財產(chǎn)明細賬，低值易耗品明細賬。一旦出庫所有責任自行負責。物資內(nèi)部調(diào)撥應根調(diào)撥指令填寫調(diào)撥單，同時應對財產(chǎn)卡和部門物資卡進行登記調(diào)整，加強實物調(diào)撥過程中的安全管理，物資沒有送到使用部門時，責任由保管辦理調(diào)撥人員共同承擔。平時單據(jù)不得亂丟亂放，應整理歸類存放。四、單據(jù)制度財產(chǎn)、物資、原材料均應辦理入庫單(小額辦公用品物耗品辦理驗收單、工程不可 移動物資辦理驗收報告、)。采購手續(xù)完備，產(chǎn)品質(zhì)量合格，庫管不得以任何理由拒絕或延時入庫，另一方面，以上方面存在問題，庫管不得入庫。各項驗收工作應認真負責，嚴格按照各項財產(chǎn)、物資驗收標準驗收，不得采用估計和簡便方式。不符各項標準的拒絕入庫。原材料驗收：①酒水飲料注意驗收其保質(zhì)期、貨物批號等；②鮮活食品的驗收應嚴格按照《質(zhì)量驗收標準》執(zhí)行；③原輔材料的驗收注意整體驗收，例：統(tǒng)一包裝內(nèi)材料數(shù)量較多時，應采取插桿驗收方式對其進行驗收。②需安裝的，除以上驗收程序外，還應注意驗收產(chǎn)品配件質(zhì)量、數(shù)量，按相關的質(zhì)量標準驗收。會同配送中心、基地、店面共同制定，原材料、一次性耗用物資最高儲備量、最低儲備量。各種低值易耗品建立部門物資卡。凡違反財產(chǎn)、物資放置規(guī)則的處以5—100分罰款，因此而導致的財產(chǎn)損失，由部門負責人、庫管、實物負責人承擔相應責任。⑩易燃物品要遠離火源，做好防火措施。（防潮的不能與鮮貨放在一起等）⑨所有的設施設備的放置應嚴格要求。庫管應與有關人員做好應急預案。力求把損失降到最低。隨時檢查存放溫度是否正確。隨時注意疏菜的水分保養(yǎng)，以防菜葉干枯，鮮活物品更要保障水分充足和新鮮（根據(jù)物品的需要）?；厥諒U品、包裝物應單獨置放一個地方，遠離原材料區(qū)域，擺放要整齊嚴禁亂丟亂放，防止腐嗅影響正常工作環(huán)境。要根據(jù)貨物的性質(zhì)采取不同的堆碼方式，便于物品的采光、透氣、以防物品霉爛、變質(zhì)。二、財產(chǎn)管理財產(chǎn)、物資放置規(guī)則：①防火財、物置放于庫房靠里邊不易接觸火源地方；②防潮財、物置放于庫房通風條件較好的地方(全置放貨架之上)且不得堆放過高，不得亂碼亂放；③體積小、價值大的財產(chǎn)、物資置放于庫房最里邊；④品種多、數(shù)量大、常用原材料應全部置放于庫房靠外邊貨架之上，貨架上應注意劃分區(qū)域，并帖上該區(qū)域存放貨物名稱標簽。雨漏：隨時檢查庫房的安全，所有貨物要遠離雨漏之地。電源：所有的電源明線要遠離火源（灶臺等），所有的電源插座要離地1米以上，以防清洗地板時插座進水。防潮；隨時檢查物品的質(zhì)量，一旦發(fā)現(xiàn)物品有變質(zhì)的可能（趨勢）應立即采取有效的措施（曝曬等）。庫房應劃分指定接待區(qū)域。防盜：嚴禁與庫房無關人員進出庫房，領料人員應在庫房指定地點辦領料手續(xù)。庫房內(nèi)嚴禁吸煙和生火，違者罰5—100分，易燃物品應放在不易與火源接觸地帶。六、財產(chǎn)報損財產(chǎn)報損、實物負責人應填寫財產(chǎn)報損報告，寫明原因及該財產(chǎn)使用人，連同該財產(chǎn)卡片一并經(jīng)技術人員簽訂原因后由部門經(jīng)理簽字后，再由總經(jīng)理簽署意見后送至財務室。盤點后應編號盤點報告書（溢余或差異變動表），經(jīng)部門簽字后送呈總經(jīng)理。財產(chǎn)盤點。財產(chǎn)移動應辦理退庫及調(diào)撥手續(xù)，并在該財產(chǎn)卡移動表內(nèi)填寫各項內(nèi)容并簽字。五、財產(chǎn)清理、整頓、移動、移交、盤點部門應對財產(chǎn)每年進行一次清理、整頓，預計半年內(nèi)不用的、使用的，應注意加強財產(chǎn)安全責任管理，1年以內(nèi)不使用的應急時退回庫房或公司。財產(chǎn)維修時，應由責任出具維修申請單，申請單包括：維修造成原因，所需材料、配件，申請單應經(jīng)技術人員簽定損壞原因，經(jīng)經(jīng)理簽署意見（正常維修、非正常維修、責任）后方可維修，維修后應在財產(chǎn)卡背面登記維修記錄，結算時應將申請單附在發(fā)票后。技術含量高（專業(yè)操作）的財產(chǎn)（如：電腦等）應指定專人使用或經(jīng)指定使用人指導后方可使用。保管在建立卡片同時，應在財產(chǎn)分類登記賬上做平行登記，實物負責人應在相應欄目簽字。部門使用前應由保管對財產(chǎn)進行分類登記。分公司所有財產(chǎn)領用手續(xù)都須經(jīng)過執(zhí)總的復核。(1)會計審核單據(jù)并蓋章；(2)總經(jīng)理（或執(zhí)總）簽字；(3)出納審核單據(jù)和簽章是否齊全，不齊全不予結賬。保管填好入庫單后，將入庫單的采購聯(lián)和財務聯(lián)、申購單、送貨單附在發(fā)票后移交給采購人員（供應商），以便結賬。入庫單應由采購負責人和庫管負責人、部門經(jīng)理簽字方為有效。驗收時應嚴查產(chǎn)品合格證書，維修單（保修單）、說明書、資料，應注意驗收、送貨單（發(fā)票）、申購單上的規(guī)格、型號、名稱是否與實物一致，如有不符應查明原因并匯報，不得擅自辦理相關入庫手續(xù)。二、財產(chǎn)入賬公司所有財產(chǎn)入賬時應具備的手續(xù)：①經(jīng)總裁、執(zhí)總（或分管經(jīng)理）簽字的申購單；②供應商的送貨單、發(fā)票及其他支出單據(jù)；③庫管的入庫單。本制度暫適用于本分公司。使用年限在2年以上的設施設備（具體詳見企業(yè)財產(chǎn)目錄）。各部門負責人、財產(chǎn)管理員、執(zhí)總要分別簽訂各自范圍內(nèi)的財產(chǎn)管理責任書。(4)各崗位要對本崗位的所有財產(chǎn)負責（安全，操作使用，維修維護、保管）。(3)部門負責人負責各部門財產(chǎn)的直接管理，嚴格執(zhí)行財產(chǎn)管理制度。負責監(jiān)督各部門的財產(chǎn)管理制度的落實和執(zhí)行情況。8．財產(chǎn)管理制度為了健全財務和管理制度，維護企業(yè)財產(chǎn)安全，落實財產(chǎn)管理責任，特制定本制度：一、總則部門財產(chǎn)實行三級管理制度。盤點差異表未經(jīng)總經(jīng)理簽字，所有財物差異一律記入“待處理財產(chǎn)損益”科目，不得擅自處理，待領導批示后，再做相關處理。盤點差異表需經(jīng)部門領導審閱查明原因（或由實物負責人填寫差異原因報告）后簽字。出納現(xiàn)金盤點，部門備用金月底盤點應出具現(xiàn)金盤點報告書，并上呈總經(jīng)理。收銀臺現(xiàn)金可不定時抽檢，但一般不出具盤點報告（出現(xiàn)差錯較大應即時處理和匯報）。不定時抽查應填寫盤查報告，也可不填寫,但要口頭匯報。八、現(xiàn)金盤點公司出納現(xiàn)金每月盤點一次。財務部門對公司，部門財、物持有不確定態(tài)度時可臨時抽查（包括：原材料、各類現(xiàn)金）。財產(chǎn)和低值易耗品盤點應于盤點完畢后填寫盤點差異表，差異表應上呈總經(jīng)理一