餐飲公司財務(wù)管理制度匯編(參考版)
2025-04-15 04:50本頁面
【正文】 臨時費用（含合同之外的任何費用）的收取，總部財務(wù)管理中心和門店財務(wù)部必須依照上述原則執(zhí)行審核，并妥善保管原始單據(jù)。②業(yè)務(wù)部門認真填寫手工申請單據(jù)，供應(yīng)商另行發(fā)函確認（確認函上務(wù)必列明細項內(nèi)容，與手工單據(jù)一致，并加蓋公章）。二、商品進銷調(diào)存原始單據(jù)的規(guī)定原始單據(jù)的審核：各類業(yè)務(wù)單據(jù)必須有經(jīng)手人、實物負責人的簽字，進倉單、返廠單、進價變價單必須附有原始單據(jù)，損溢單報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。自制原始憑證，必須有經(jīng)辦人、復(fù)核人簽字。按審批權(quán)限簽“情況屬實”，“同意開支”等字樣。審批人按公司費用審批權(quán)限在發(fā)票背面簽字。報賬須提供的憑據(jù)：A、事項的請示報告；B、完善審批手續(xù)后的廣告業(yè)務(wù)專用發(fā)票（業(yè)務(wù)宣傳費則提供與之相應(yīng)的正規(guī)票據(jù)）；C、媒體的刊播證明和報刊雜志原件；D、與媒體單位的對帳確認書。（五） 廣告費的支付凡公司對媒體單位有廣告費預(yù)付款的，營銷總監(jiān)提出經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批后辦理；無預(yù)付款的媒體單位，由公司直接與其結(jié)算。（三） 大額費用開支實行事先申報制公司的廣告業(yè)務(wù)策劃，須先有事項的請示報告，事后根據(jù)實際開支額履行相應(yīng)的審批手續(xù)，具體程序為：由其零售部或銷售部提請報告，要求注明廣告活動時間、媒體單位、活動名稱及內(nèi)容、廣告費金額等，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批后方能實施。五 廣告費管理（一） 總原則年初申報總額，年內(nèi)計劃限額內(nèi)開支；大額開支實行事先申報制。手機號碼必須是本人名字，且是本人工作使用的電話號碼。（二）住宅電話費用管理：住宅電話費用月報銷標準（限額內(nèi)憑發(fā)票報銷）總經(jīng)理 200元項目經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān) 150元行政副總、總經(jīng)理助理 100元（三）國內(nèi)長途及國際長途電話的管理公司人員凡因工作需要必須使用國內(nèi)長途電話的人員，首先填報“國內(nèi)長途電話審批單”，經(jīng)公司經(jīng)理批準后，方能使用，如未經(jīng)批準使用的，所付話費由該使用人員在工資獎金中承擔；（四）辦公室電話費月標準總經(jīng)理 300元總監(jiān)、副總、項目經(jīng)理 150元業(yè)務(wù)經(jīng)理 150元其他 150元 因重大活動等原因費用超標的，須寫出增加電話費申請報告， 經(jīng)批準后方可報銷；（五）其他規(guī)定：手機號碼與住宅電話號碼，一經(jīng)登記，不得隨意變更。手機月度費用標準（限額內(nèi)實報）：總經(jīng)理 1000元項目經(jīng)理 800元財務(wù)總監(jiān) 500元 副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理 400元部門經(jīng)理 200元主管及主辦 100元特殊情況下，話費超標應(yīng)寫出具體情況，報財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批示。四、 電話費管理電話費用制訂標準總原則：對崗位不對人，就崗位工作所需制訂標準。凡參加會議統(tǒng)一收繳并報銷會務(wù)費的，不再報銷會議期間的住宿費、伙食費，但交通費照發(fā)；凡是公司統(tǒng)一組織參加的訂貨會出差，個人不再報銷會議期間的住宿費、伙食費、交通費。 自帶交通工具的，不發(fā)給交通費。報銷標準：報銷項目單位一般員工部門經(jīng)理副總經(jīng)理總經(jīng)理住宿費省會及特區(qū)城市晚150180250350一般城市晚100120200280伙食補貼省會及特區(qū)城市日50505050一般城市日30303030交通費補貼省會及特區(qū)城市 日 20203030一般城市日10102020注：特區(qū)指北京、上海、深圳；一般員工包括主管；交通工具標準（限最高標準）職務(wù)標準一般員工公司中層公司高層火車硬席車硬席車軟席車輪船三等艙二等艙一等艙飛機//經(jīng)濟倉（四）特殊情況處理辦法 本著節(jié)約的原則，同性別的人員一起出差，規(guī)定住雙標房，每兩人只能報銷一間房的住宿費并且按一個人的標準限額報銷。未借支差旅費的，也必須在返程后7日內(nèi)予以報銷，否則，財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。 出差人員須在返程后7日內(nèi)填寫“差旅費報銷單”，經(jīng)相應(yīng)財務(wù)負責人審核后報銷，逾期未歸還差旅費借支的按每天1%的罰息，從本人工資中扣除。（二）差旅費借支審批程序：借支差旅費須提供按規(guī)定已經(jīng)審批同意出差的報告，并填寫《差旅費借支申請單》，履行差旅費借支手續(xù)，方可辦理借支。三、差旅費的管理差旅費是指公司職員因工作需要前往外地聯(lián)系進貨、銷售、參加各種會議、培訓(xùn)等所需發(fā)生的相關(guān)費用。全年開支總額不得超過公司核定定額標準。自制原始憑證，必須有經(jīng)辦人、復(fù)核人簽字。經(jīng)辦人須注明費用發(fā)生時間、內(nèi)容，審批人按審批權(quán)限簽“情況屬實”、“同意開支 ”或詳細審批意見等。（三）須公司財務(wù)會同有關(guān)部門制定全年開支定額或標準的項目廣告費、業(yè)
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1