【正文】 ?財務(wù)顧問費用 ?財務(wù)顧問費：港幣叁拾萬元 ?首付： 10萬元 ?獲得中國證監(jiān)會批準(zhǔn)上市的批文： 10萬元 ?獲得香港聯(lián)交所原則上同意上市的批文： 10萬元 ?傭金：上市公司的 %—%(上市前 )股權(quán) ?差旅費：實報實銷 上市財務(wù)顧問收費標(biāo)準(zhǔn) 公開發(fā)行階段引進(jìn)資金的收費標(biāo)準(zhǔn) ?傭金：私募資金金額的 35% 私募收費標(biāo)準(zhǔn) ?傭金：按承銷團(tuán)擬定的比例收取承銷費 大鵬金翅的收費標(biāo)準(zhǔn) 30 上海大鵬金翅投資管理有限公司 瑞得 。 ?專業(yè)的會計師參加每個工作項目，提供財務(wù)的保證。 ? 各中介機構(gòu)為了維護(hù)自身的利益，在處理問題時很難確保其中立性和客觀性； ? 大鵬金翅具有豐富的中小企業(yè)香港上市運作經(jīng)驗，對上市過程中的會計、法律等各方面工作非常了解，在各中介機構(gòu)進(jìn)場之前協(xié)助公司基本解決各方面的問題，從而為各中介機構(gòu)的進(jìn)場工作奠定堅實的基礎(chǔ)，并且為公司最大限度的節(jié)省各中介機構(gòu)的費用； ? 大鵬金翅愿意作為武漢瑞得的貼心人，在整個上市過程中為武漢瑞得提供財務(wù)顧問服務(wù)，從武漢瑞得的利益出發(fā)，本著中立和客觀的原則，為武漢瑞得的上市出謀劃策，并且?guī)椭錆h瑞得協(xié)調(diào)各中介機構(gòu)的工作。 核心要素之五：法律的規(guī)范 27 上海大鵬金翅投資管理有限公司 瑞得 核心要素之六：投資者關(guān)系的建立和維護(hù) ? 投資者對公司的了解和認(rèn)同將直接決定公司發(fā)行的結(jié)果，而要在股票發(fā)行時獲得令人滿意的市盈率，需要從現(xiàn)在開始就與潛在的投資者進(jìn)行預(yù)先溝通，為公司建立良好的投資者關(guān)系，從而為將來股票的成功發(fā)行創(chuàng)造理想的外部環(huán)境： ? 尋找潛在投資者，并在整個上市過程中持續(xù)的向投資者推介公司價值； ? 與投資者建立持續(xù)的聯(lián)系與溝通，加深投資者對公司的了解和認(rèn)可； ? 尋求上市前引入戰(zhàn)略投資者的機會； ? 安排基金經(jīng)理來公司參觀并提供建議； ? 安排專業(yè)性的投資銀行分析人員參觀公司并提供前期報告。 企業(yè)在上市前為了少納稅賦，一般隱藏銷售收入及利潤。 26 上海大鵬金翅投資管理有限公司 瑞得 ?國有股減持 如果公司涉及國有資產(chǎn)，在股票發(fā)售階段將有 10%的募集資金用于國有股減持。 ? 對公司歷史沿革將詳細(xì)審查，如果發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范的地方，將彌補相關(guān)缺陷（例如董事會決議、股東會決議，政府批文等）。 所有的關(guān)聯(lián)方交易及其相應(yīng)定價原則和持續(xù)性等相關(guān)資料在會計師報告及招股說明書中予以披露。 財務(wù)規(guī)范是上市成功的關(guān)鍵，也是募集資金量的主要因素 24 上海大鵬金翅投資管理有限公司 瑞得 ?重大交易是否合乎國家法律的規(guī)定 ?銷售收入的確認(rèn) ?應(yīng)收帳款準(zhǔn)備的提取 ?關(guān)連公司及股東往來帳之處理 創(chuàng)業(yè)板上市公司須明確列舉集資所得用途，不能用以清還股東往來帳或關(guān)連交易 ，香港交易所會要求企業(yè)在上市時清還所有關(guān)聯(lián)公司的往來帳。 ? 對于歷史稅賦、員工福利等可能存在的問題按照國家規(guī)定進(jìn)行調(diào)整。以境外股權(quán)的模式在境外上市 以紅籌模式上市可以流通，通過二級市場套現(xiàn)。以避免上市募集到的資金10%作為國有股退出的資金。以品牌運營為核心，以軟件開發(fā)企業(yè)為形象基礎(chǔ)，集銷售網(wǎng)絡(luò)為平臺，集品牌運營、塑造香港資本市場概念獨特的國際化企業(yè)形象 ? 投資價值 ? 以強大的品牌塑造和經(jīng)營能力提升利潤水平 ? 新興的朝陽產(chǎn)業(yè) ? GIS應(yīng)用軟件產(chǎn)業(yè)在巨大的市場發(fā)展空間 ? GIS應(yīng)用軟件的市場需求前景廣闊 ? 公司的專有技術(shù)優(yōu)勢 ? 豐富的產(chǎn)品結(jié)構(gòu) 21 上海大鵬金翅投資管理有限公司 瑞得 核心要素之三：資產(chǎn)、業(yè)務(wù)與構(gòu)架的重組 ?重組原則 ?使公司價值最大化 ?實現(xiàn)公司的整體發(fā)展戰(zhàn)略 ?及時完成上市融資或者私募計劃 ?重組內(nèi)容 ?資產(chǎn)重組：協(xié)助企業(yè)圍繞戰(zhàn)略目標(biāo)，采用整合、剝離等方式進(jìn)行資產(chǎn)重新組合 ?業(yè)務(wù)重組：協(xié)助企業(yè)圍繞核心業(yè)務(wù)，采用合并、分立、出售、聯(lián)盟等方式調(diào)整業(yè)務(wù)方向和組合 ?財務(wù)重組：協(xié)助企業(yè)面向財務(wù)目標(biāo)，利用債股轉(zhuǎn)換、債務(wù)重組、債權(quán)重組等方式優(yōu)化企業(yè)的財務(wù)結(jié)構(gòu) ?股權(quán)重組：協(xié)助企業(yè)面向優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)、引進(jìn)戰(zhàn)略股東等目標(biāo)，通過股權(quán)回購、增資擴(kuò)股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等多種方式促進(jìn)股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化 ?管理重組：協(xié)助企業(yè)優(yōu)化組織架構(gòu)、決策程序、業(yè)務(wù)流程、考核激勵、制定經(jīng)營計劃、實施財務(wù)預(yù)算等工作 22 上海大鵬金翅投資管理有限公司 瑞得 核心要素之三：資產(chǎn)、業(yè)務(wù)與構(gòu)架的重組 ?H股模式： 股份制改造以公司凈資產(chǎn)折股變更為股份公司。 19 上海大鵬金翅投資管理有限公司 瑞得 核心要素之二：資本市場形象的定位 ? 對于擬發(fā)行上市的公司，整體概念和市場形象定位將決定投資者對公司未來發(fā)展空間的預(yù)期，從而決定公司未來股票發(fā)行的市盈率，進(jìn)而直接影響未來公司股票發(fā)行的成敗，因此，在上市計劃啟動之前，需要根據(jù)武漢瑞得的發(fā)展戰(zhàn)略明確未來的資本市場形象定位，并對公司的投資價值進(jìn)行挖掘和完善，同時初步明確上市募集資金的使用方向： ? 明確擬上市公司的主營業(yè)務(wù)、主要概念以及由此確定的資本市場形象定位； ? 完善公司將來的發(fā)展戰(zhàn)略和盈利預(yù)期，并為公司將來的發(fā)展打開想象空間，以爭取承銷商和投資者的認(rèn)可。 ?武漢瑞得現(xiàn)在是有限公司，所以可以重組成境外權(quán)益的模式或者以 H股模式在香港上市。 ? 武漢瑞得 上市的融資金額 假設(shè)上市發(fā)行的股份 為上市后 股 本 的 30%， 公司的上市融資所得 初步為： 市盈率(倍) 籌資金額 人民幣萬元 假設(shè) 2022年盈利： 1200萬元 10 3,600 11 3 , 960 12 4, 320 13 4 , 680 14 5 ,040 15 5, 400 ?第一次上市融資金額相對數(shù)量不是很大，重要的是首次上市提供了后續(xù)在資本市場融資的機會，公司在以后的發(fā)展過程中通過二次增發(fā)、國內(nèi)上市等運作，實現(xiàn)公司發(fā)展的大飛躍。 第