【正文】 其它費包括、防疫費、土地租用費、加工費等 附表51 固定資產(chǎn)折舊與無形及遞延資產(chǎn)攤銷 單位：萬元序號項目合計34567891011121 工程　　　　　　　　　　　 原值3664　　　　　　　　　　 折舊30年 凈值　 2設(shè)備及安裝　　　　　　　　　　　 原值1771　　　　　　　　　　 折舊20年 凈值　 3奶山羊　　　　　　　　　　　　 原值400　　　　　　　　　　　折舊8年5050505050505050　　　凈值　350300250200150100500　　4無形資產(chǎn)　　　　　　　　　　　　原值80　　　　　　　　　　　攤銷費10年8888888888　凈值　7264564840322416805遞延資產(chǎn)　　　　　　　　　　　 原值50?！衲谭奂庸は禂?shù)：（富華乳品廠）●當?shù)啬谭垆N售價：；。 ●奶山羊日食量：青貯飼料15公斤；。 標準基礎(chǔ)母羊購置：600元/只（含檢疫費用） 飼 料： ●畝產(chǎn)干草：2噸；精飼料1噸。 ●管理人員工資：1000元/月 1200元/年。適合于鮮牛奶、酸牛奶、花式奶、果汁等液體的無菌包裝，可以在常溫下保存45天不變質(zhì)。 ● 壓縮空氣：● 蒸汽消耗：400－500公斤/小時 ● 滅菌時間：2－3秒● 蒸汽壓力：－ 主要技術(shù)參數(shù)● 生產(chǎn)能力：1000－4500公斤/小時 易清洗，不結(jié)焦。● 冷熱物料熱交換，熱利用率高，優(yōu)于同類UH噸滅菌工藝設(shè)備?！?結(jié)構(gòu)緊湊，占地面積小。 設(shè)備特點● 電腦全自動控制,完成復(fù)雜工藝過程,操作簡單,可靠性高。特別適用于乳品行業(yè)、飲料行業(yè)對物料進行超高溫瞬時滅菌，適合于鮮牛奶、酸牛奶、花式奶、果汁等液體的瞬時滅菌。所有閥件、電控系統(tǒng)均采用國外知名品牌，如阿法拉伐，寶德、貝加萊等。 4500電腦程控超高溫瞬時滅菌系統(tǒng)采用國外最先進技術(shù)，結(jié)合中國國情開發(fā)研制而成。另外，添加各種微量元素，能克服秸稈營養(yǎng)不足的問題；同時，秸稈壓?；驂簤K后其密度增加10倍以上，有利于貯存和降低貯存中營養(yǎng)成分損失，減少運輸量，貯運成本降低70%。其加工通用的方法為：經(jīng)鍘切或揉搓后，再添加部分粘合劑和微量元素制成塊或顆粒。加工的飼料塊有炒香味，牛羊愛吃。一株可分蘗60～70株，株高3米，每月可割一次，畝產(chǎn)草量2～3萬公斤以上，含干物質(zhì)86%，熱能3456大卡/公斤，%，粗纖維30%，無氮浸出物72%，粗脂肪2%。每年3～6月均可播種。是一個具有顯著經(jīng)濟效益、生態(tài)效益、社會效益的可持續(xù)發(fā)展項目，建議有關(guān)決策部予以立項支持，相關(guān)金融部門給予資金支持。隨著奶羊產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)的建設(shè)，必將帶動二、產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，其社會效益也十分顯著。用優(yōu)良品種改良當?shù)?8萬只奶山羊，可使上萬農(nóng)民養(yǎng)殖戶增加收入。因此本項目的實施必將給國家和企業(yè)帶來良好的經(jīng)濟效益。本項目的實施將把富平縣建成國家級的良種奶山羊保種和供種基地、科研和技術(shù)推廣基地、羊奶制品深加工和出口基地。第十三章 結(jié)論與建議一、結(jié)論符合國家政策重點支持的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域本項目立足國家西部大開發(fā)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)扶貧的戰(zhàn)略，符合農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，突出發(fā)展奶業(yè)，推動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，帶動農(nóng)民增收的產(chǎn)業(yè)政策。二、生態(tài)效益同時還可吸引近萬名農(nóng)村剩余勞動力從事奶羊養(yǎng)殖和加工生產(chǎn)。社會效益項目建成后，每年可向社會提供良種奶山羊2萬只，原料奶3萬噸，羊皮1萬張，羊肉50 噸，可以帶動羊奶制品、羊皮、羊肉加工、飼料加工，另外還將拉動運輸、包裝等相關(guān)產(chǎn)業(yè)良性發(fā)展。為了應(yīng)對突發(fā)事件對公司的影響，我們還將制定緊急應(yīng)對方案，關(guān)鍵時刻將啟動該應(yīng)對方案，將損失降到最低。也會造成市場波動，進而影響公司的利潤。 九、其他不可預(yù)見風(fēng)險在不可抗拒的情況下突如其來的災(zāi)害。本項目的運營計劃五年內(nèi)達成產(chǎn)業(yè)規(guī)模30萬頭奶山羊。以絕對優(yōu)勢超越中國現(xiàn)行的乳品加工技術(shù)和管理技術(shù)。但由于現(xiàn)行中國乳業(yè)的市場競爭環(huán)境和國家標準的出臺滯后（如：奶源基地標準、乳品加工標準等），可能會給本項目事業(yè)的投資運營帶來一定的市場風(fēng)險。緊緊抓住短時間內(nèi)我國勞動力成本上升較慢的機遇盡快發(fā)展壯大自己，同時根據(jù)市場的需求及自身的優(yōu)勢，開發(fā)相關(guān)產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品，以便在激烈的市場競爭中立于不敗之地。本項目進行集約化養(yǎng)殖，與農(nóng)民養(yǎng)殖奶山羊比較，生產(chǎn)成本高，隨著經(jīng)濟發(fā)展，勞動力成本也會不斷上升，從而導(dǎo)致本公司產(chǎn)品成本呈上升趨勢。防范的措施：一是要把企業(yè)安全意識始終貫徹在每個員工的腦海中，切實提高食品安全、生產(chǎn)安全、品種保護安全、疫病防治安全意識，做到防患于未然；二是建立制度、健全管理、監(jiān)督機制，把責(zé)任落實到部門、落實到人；三是抓關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立疫病安全防護區(qū)域與專用牧草地、公羊去勢處理等，保證品種、養(yǎng)殖、食品安全。本項目本著可持續(xù)發(fā)展的原則，通過設(shè)備選用，設(shè)計用新工藝對廢水處理，再生利用，羊糞經(jīng)過堆積熟化、生物發(fā)酵生產(chǎn)等作為有機肥料用于飼料生產(chǎn)。五是加快建設(shè)深加工企業(yè)，高起點研究開發(fā)羊乳、羊胎素等功能性羊乳制品，功能性飼料，減少原產(chǎn)品和初產(chǎn)品的直接銷售，實現(xiàn)加工增值，弱化對外加工企業(yè)的依賴性。三是利用高端產(chǎn)品優(yōu)勢，在穩(wěn)定國內(nèi)市場的同時，積極開拓國外市場，國內(nèi)外市場互動，掌握市場主動權(quán)。五、市場銷售企業(yè)要把開拓國內(nèi)外市場作為整個產(chǎn)業(yè)的關(guān)鍵。除充分利用當?shù)氐霓r(nóng)作物秸稈外，在項目區(qū)周圍規(guī)劃建立牧2萬畝草地和飼料加工中心。建設(shè)網(wǎng)絡(luò)信息管理系統(tǒng)，把公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)建設(shè)同電子商務(wù)有機結(jié)合起來，加強對各部門的控制和管理，提高管理的科學(xué)性和控制的及時性。對此，一是積極爭取各級政府的高度重視和支持；二是建立強有力的組織管理機制、高質(zhì)量的企業(yè)團隊，樹立激勵向上的企業(yè)文化，創(chuàng)建有效的內(nèi)部激勵機制和約束機制，保證宏觀決策、信息網(wǎng)絡(luò)、企業(yè)管理、社會力量組織、新技術(shù)產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品銷售、企業(yè)監(jiān)督環(huán)節(jié)有機結(jié)合，保證項目總體目標的實現(xiàn)。項目的實施要農(nóng)民廣泛參與,同時要實行統(tǒng)一管理,綜合協(xié)調(diào)。品種表現(xiàn)與自然環(huán)境有很大關(guān)系，關(guān)中地區(qū)適宜奶山羊的發(fā)展，在夏季偶有短暫高溫時期，秋季連陰雨可能影響家畜生長，在養(yǎng)殖設(shè)施上設(shè)計上將降溫、通風(fēng)作為重點考慮。是關(guān)中奶山羊2—3倍。要求對其可能產(chǎn)生的問題與風(fēng)險進行認真分析，采取相應(yīng)的應(yīng)對措施。廠房內(nèi)設(shè)一定數(shù)量的滅火器，并按要求定期檢查。原料庫、產(chǎn)品庫和廠內(nèi)按要求設(shè)一定數(shù)量的消防栓。廠房間距、建筑物周圍通道符合防火規(guī)范要求。消 防項目建設(shè)和生產(chǎn)過程中必須嚴格貫徹消防法和有關(guān)消防規(guī)范，切實提高消防意識，做到防患于未然。生產(chǎn)廠房，建筑上除作防潮處理外，加強通風(fēng)排氣，保持空氣流通。車間設(shè)備布置間距，通道寬度均應(yīng)符合生產(chǎn)安全規(guī)范要求，廠內(nèi)設(shè)置必要的人身安全事故急救措施。建立嚴格的管理制度、工作程序和監(jiān)督機制，杜絕品種流失。飼料采用統(tǒng)一配方，統(tǒng)一管理；入廠加工前對原料進行檢驗，嚴格發(fā)霉變質(zhì)和有害成份超標。食品與防疫安全建立牧草種保護地與家畜禽疫病隔離地，項目區(qū)周圍5公里范圍內(nèi)不再建設(shè)其它項目。對生產(chǎn)過程進行科學(xué)組織管理，降低能、水耗。因此本項目不會對環(huán)境產(chǎn)生不良影響。治理環(huán)境方案：羊糞經(jīng)過生物發(fā)酵加工制成專用有機肥或熟化返田，作為牧草地用肥。項目建設(shè)方案將環(huán)境綠化、美化作為主要內(nèi)容之一。由于該項目收益能力、償還能力、抗風(fēng)險能力都較高，因此，項目在財務(wù)上是可行的。同時，還要精打細算、節(jié)約投資，加強成本管理，降低成本費用，保證項目始終處于最佳運行狀態(tài)。同時，當銷售收入下降10%、經(jīng)營成本上升10%時，項目未發(fā)現(xiàn)風(fēng)險臨界點。生產(chǎn)運營期盈虧平衡點為：盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率=%盈虧平衡點銷售收入=安全幅度==安全幅度率=%＞40%(屬超安全)。其主要目的是通過確定和計算盈虧平衡點，以考察分析投資項目在不虧不盈情況下所能承受風(fēng)險的能力。項目最大現(xiàn)金流量為24260萬元，最小現(xiàn)金流量為6589萬元。（見附表6）。（見附表6）。（1）稅收該項目產(chǎn)品征增值稅，進項稅率13%，銷項稅率17%，企業(yè)所得稅稅率33%。，其中，原輔材料2960萬元，燃料動力費365萬元，工資及福利費160萬元，財務(wù)費72萬元，攤銷費13萬元，管理費503萬元，其他用費720萬元。其中，鮮奶制品收入7000萬元；種母羊收入4000萬元；羯(肉)羊收入200萬元；胎盤收入60萬元。企業(yè)提留占10%，%。生產(chǎn)期投入物和產(chǎn)出物的價格，以近期市場價格為基價，在計算期內(nèi)保持不變。二是國家計委和建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)》（修訂版）；三是農(nóng)業(yè)部發(fā)展計劃司規(guī)劃設(shè)計研究院與建設(shè)部標準定額研究所共同編著的《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊》?？傊擁椖抠Y金的管理將完全按照國家項目的管理原則，專款專用，專人管理，節(jié)約開支，高效利用，嚴格報賬制度，增加審計檢查力度，保證將有限的資金使用在項目最需要的地方上。運營流動資金是項目進行日常經(jīng)營活動，墊支在生產(chǎn)過程和流通過程的周轉(zhuǎn)資金，它的特點是只參加一次生產(chǎn)過程即被消耗掉，其價值全部轉(zhuǎn)移到新產(chǎn)品中去，然后在銷售收入中得到補償。工程建設(shè)資金主要是用于項目建設(shè)過程中的投資，是固定資產(chǎn)的貨幣表現(xiàn)，是墊支在勞動手段上的資金，如工程、設(shè)備、土地、技術(shù)等。（見附表3）。三、資金來源與籌措本項目資金來源，主要由國家扶貧貸款、富平縣土地投入、項目技術(shù)孵化投資三個方面構(gòu)成。項目總投資=6480萬元（工程建設(shè)投資）+3061萬元（運營流動資金）=9541萬元，其中，%，%。流動資金全部來源于國家扶貧貸款。（具體見附表1）。%計取。，設(shè)計論證費等，參照同類建設(shè)項目費用指標計提。其中，項目技術(shù)孵化投資:6000萬元人民幣富平縣土地投資:2000萬元人民幣申請國家抶貧政策性貸款支持：2000萬元人民幣第八章 項目投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)及說明。組織架構(gòu)圖董事會執(zhí)行總裁產(chǎn)業(yè)執(zhí)行副總裁商務(wù)運營副總裁政務(wù)管理副總裁地產(chǎn)開發(fā)物資采供產(chǎn)品營銷技術(shù)開發(fā)加工企業(yè)養(yǎng)殖基地育種基地計劃財務(wù)項目監(jiān)督人力資源企業(yè)政務(wù)企業(yè)策劃 五、資金籌措運作為了適應(yīng)西部大開發(fā)戰(zhàn)略，中新匯源農(nóng)牧業(yè)經(jīng)濟技術(shù)發(fā)展控股有限公司將產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢與具有金融資本增值功能的投資者合作，特別是與新西蘭牧業(yè)技術(shù)、品種為依托的投資集團合作，實現(xiàn)國際金融資本與產(chǎn)業(yè)資本的有效結(jié)合，將中國良種奶山羊示范項目建設(shè)成為國家級標志性產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟園區(qū)。合資企業(yè)按經(jīng)營權(quán)與所有權(quán)分離原則，組建職能健全、運行高效的企業(yè)管理團隊。商業(yè)物流有限公司?？焖俜趸?32。全國奶畜產(chǎn)業(yè)232。全富平奶山羊養(yǎng)殖戶232。商業(yè)物流有限公司第二產(chǎn)業(yè)鏈：飼料有限公司232。種羊交易市場232。規(guī)劃包括：（1）種羊場事業(yè)有限公司（包括：胚胎移植中心等）（2）乳制品有限公司（3）飼料有限公司（4）種羊交易市場（5）商業(yè)物流有限公司（6）動物醫(yī)院及保健防疫中心二、產(chǎn)業(yè)鏈設(shè)置第一產(chǎn)業(yè)鏈：種羊場事業(yè)有限公司232。尤其血用價值，幾乎接近海洛因的價值。又是世界第一頭紅鹿的誕生地和培育者。  Premier Genetics公司該企業(yè)是全球僅有的幾家擁有精準胚胎生產(chǎn)技術(shù)和工廠化胚胎移植接種技術(shù)的公司。包括：精準胚胎繁殖技術(shù)的生物科技，基因分析與品種優(yōu)化，畜群的檢驗、測試與考核，奶成份的分析技術(shù)以及家畜群分析與與數(shù)據(jù)庫管理，農(nóng)場管理，動物保健管理技術(shù)，農(nóng)場自動化解決方案等。對其所產(chǎn)牛奶的品質(zhì)有飛躍性的提高和保證。該牧草是針對奶牛的品種特性、生活習(xí)性、健康要求等而培育的數(shù)字化高科技牧草。其奶牛、肉牛、牧草、奶牛保健、農(nóng)牧場管理技術(shù)，名列世界前矛。 Agresearch公司該公司是新西蘭國家最大的農(nóng)牧業(yè)科技研發(fā)和技術(shù)孵化的公營機構(gòu)。Rissington公司可以根據(jù)目標市場的需要，3年內(nèi)培育出適用當?shù)厥袌霭l(fā)展需求的優(yōu)質(zhì)、精良的羊品種。Rissington公司該公司是全球最大羊基因庫的擁有者。其技術(shù)服務(wù)：包括領(lǐng)先的GSP衛(wèi)星時時定位預(yù)警系統(tǒng)、畜禽疾病防衛(wèi)控制系統(tǒng)、最尖端生物科技疫苗等。其所作出的認證包括美國、全歐盟，以及亞太地區(qū)的所有國家所認可。作為投資合作方，富平縣政府在項目建設(shè)用地、國家產(chǎn)業(yè)政策扶持、基地設(shè)施建設(shè)、項目環(huán)境安全、稅費減免、管理人才等方面給予全力支持。具有：提供奶山羊品種、精準胚胎、生物防衛(wèi)技術(shù)、乳品加工整廠設(shè)備，及配套營銷策劃、運營管理、國際認證、運營發(fā)展基金支持等產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)服務(wù)功能。第六章 項目戰(zhàn)略投資與戰(zhàn)略合作一、戰(zhàn)略投資者中國富平奶山羊產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)由中新匯源農(nóng)牧業(yè)經(jīng)濟技術(shù)發(fā)展控股有限公司與陜西富平縣人民政府共同投資建成。④ 網(wǎng)絡(luò)策略：與有影響力的門