【正文】 季度監(jiān)察稽核項(xiàng)目表 監(jiān)察稽核項(xiàng)目 控制制度 索引 制度修改內(nèi)容及理由 （如有修改） 執(zhí)行情況 不適用及理由 責(zé)任人 /部門 檢查備注 改進(jìn)措施及 跟蹤報(bào)告 是 否 — 24 — 本期內(nèi)是否解聘員工？如有，請(qǐng)說(shuō)明是否符合公司制度規(guī)定。 是否發(fā)現(xiàn)高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理有損害基金份額持有人利益或者與公司合法利益相沖突的行為？若有，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅辛惺尽? 本期內(nèi)是否有高管人員不能正常履行職責(zé)？如有，請(qǐng)說(shuō)明人員、職務(wù)、原因、代為履行職務(wù)的人員、代行起始時(shí)間。 董事、監(jiān)事是否擔(dān)任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務(wù)？若是，請(qǐng)說(shuō)明人員、職務(wù) 。 其他高級(jí)管理人員是否在經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)兼職？如有，請(qǐng)說(shuō)明人員兼職情況。 公司是 否按照有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)人員的變動(dòng)情況予以披露？如有，請(qǐng)說(shuō)明披露媒體、時(shí)間。 本期內(nèi)是否任免董事？如有，請(qǐng)列明人員、決議時(shí)間、報(bào)告監(jiān)管部門時(shí)間。 本期是否聘用高級(jí)管理人員？如有，請(qǐng)說(shuō)明人員、職務(wù)、董事會(huì)決議時(shí)間、表決情況、被聘任高管是否有基金從業(yè)資格、高管資格申請(qǐng)時(shí)間 和批準(zhǔn)時(shí)間。 新進(jìn)員工是否被明確告知保密義務(wù)以及公司規(guī)定的個(gè)人行為規(guī) 季度監(jiān)察稽核項(xiàng)目表 監(jiān)察稽核項(xiàng)目 控制制度 索引 制度修改內(nèi)容及理由 （如有修改） 執(zhí)行情況 不適用及理由 責(zé)任人 /部門 檢查備注 改進(jìn)措施及 跟蹤報(bào)告 是 否 — 22 — 范？如是，請(qǐng)說(shuō)明告知方式。 手工修改數(shù)據(jù)庫(kù)是否嚴(yán)格遵守授權(quán)流程，并對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行歸檔保管？ 是否每日記錄系統(tǒng)運(yùn)行日志并存檔保管？ 人力資源 本報(bào)告期內(nèi)人事制度有無(wú)重大變更？如有，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅姓f(shuō)明。 是否出現(xiàn) TA 系統(tǒng)故障導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷的情況？若有，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅泻?jiǎn)要說(shuō)明情況和處理結(jié)果。 是否存在對(duì)公司人員離職后未及時(shí)刪除相應(yīng)用戶并修改相應(yīng)密碼的情況？若有，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅泻?jiǎn)要說(shuō)明情況和處理結(jié)果 。 季度監(jiān)察稽核項(xiàng)目表 監(jiān)察稽核項(xiàng)目 控制制度 索引 制度修改內(nèi)容及理由 （如有修改） 執(zhí)行情況 不適用及理由 責(zé)任人 /部門 檢查備注 改進(jìn)措施及 跟蹤報(bào)告 是 否 — 20 — 是否準(zhǔn)確、及時(shí)的按法定要求編制、核對(duì)、報(bào)備、披露基金財(cái)務(wù)報(bào)表？ 是否對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表、資料妥善保存？ IT 系統(tǒng) 應(yīng)用系統(tǒng)上線前是否進(jìn)行嚴(yán)格測(cè)試并經(jīng)過(guò)領(lǐng)導(dǎo)審批？ 是否定期對(duì)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備及軟件系統(tǒng)進(jìn)行漏洞掃描，并及時(shí)安裝補(bǔ)丁程序？ 是否按照有關(guān)規(guī)定，對(duì)重要應(yīng)用系統(tǒng)的參數(shù)修改和權(quán)限修改進(jìn)行授權(quán)？ 是否發(fā)現(xiàn)未經(jīng)授權(quán)而變更系統(tǒng)的參數(shù)、網(wǎng)絡(luò)配置等的情況？若有，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅泻?jiǎn)要說(shuō)明情況和處理結(jié)果。 是否出現(xiàn)估值方法的調(diào)整？如有，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅姓f(shuō)明調(diào)整原因和處理情況。 基金會(huì)計(jì) 日常業(yè)務(wù)是否嚴(yán)格按照制定的會(huì)計(jì)核算 相關(guān)制度及基金會(huì)計(jì)工作流程辦理？ 公司是否嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)參數(shù)修改和權(quán)限修改的授權(quán)制 季度監(jiān)察稽核項(xiàng)目表 監(jiān)察稽核項(xiàng)目 控制制度 索引 制度修改內(nèi)容及理由 （如有修改） 執(zhí)行情況 不適用及理由 責(zé)任人 /部門 檢查備注 改進(jìn)措施及 跟蹤報(bào)告 是 否 — 19 — 度？ 是否準(zhǔn)確、及時(shí)地進(jìn)行資金的審核、審批、劃撥和賬務(wù)核對(duì)？ 有關(guān)數(shù)據(jù)的傳遞是否是使用加密的傳真指令？ 是否及時(shí)與托管行和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)核對(duì)資金和證券，確保賬務(wù)準(zhǔn)確無(wú)誤？ 是否根據(jù)基金合同的規(guī)定制定合理的估值方法及系統(tǒng)并及時(shí)、準(zhǔn)確進(jìn)行估值及核對(duì)？ 是否存在錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金資產(chǎn)凈值的 %的情況？若有，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅泻?jiǎn)要說(shuō)明情況和處理結(jié)果。 是否存在投資者贖回時(shí)資金劃入賬戶與開戶人預(yù)留賬戶不一致的情況？若有，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅泻?jiǎn)要說(shuō)明情況和處理結(jié)果。 是否發(fā)現(xiàn)投資者資料不全而受理開戶、資料變更及贖回等業(yè)務(wù)的情況？若有，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅泻?jiǎn)要說(shuō) 季度監(jiān)察稽核項(xiàng)目表 監(jiān)察稽核項(xiàng)目 控制制度 索引 制度修改內(nèi)容及理由 （如有修改） 執(zhí)行情況 不適用及理由 責(zé)任人 /部門 檢查備注 改進(jìn)措施及 跟蹤報(bào)告 是 否 — 18 — 明情況和處理結(jié)果。 4 后臺(tái)運(yùn)營(yíng)管理 注冊(cè)登記業(yè)務(wù)（ TA） 是否嚴(yán)格執(zhí)行注冊(cè)登記及清算業(yè)務(wù)的相關(guān)制度及相應(yīng)的業(yè)務(wù)流程（如開戶、申購(gòu)贖回、交易過(guò)戶、巨額贖回、凍結(jié)、解凍、分紅、交易清算等）？ 關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是否嚴(yán)格執(zhí)行雙人復(fù)核制度？ 是否發(fā)現(xiàn)任何形式的延時(shí)交易？ 季度監(jiān)察稽核項(xiàng)目表 監(jiān)察稽核項(xiàng)目 控制制度 索引 制度修改內(nèi)容及理由 （如有修改） 執(zhí)行情況 不適用及理由 責(zé)任人 /部門 檢查備注 改進(jìn)措施及 跟蹤報(bào)告 是 否 — 17 — 如存在，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅泻?jiǎn)要說(shuō)明有關(guān)情況和處理結(jié)果。 投資者反映的問(wèn)題及客戶投訴內(nèi)容是否按相關(guān)流程得到及時(shí)、妥善處理？