【正文】 — 1 —。常見的材料有：出口業(yè)務(wù)：出口報關(guān)單、收賬通知、涉外/境內(nèi)收入申報單、出口合同、銀行貿(mào)易融資相關(guān)材料等；進(jìn)口業(yè)務(wù)：進(jìn)口報關(guān)單、付匯憑證、境外/境內(nèi)匯款申請書、對外/境內(nèi)付款/承兌通知書、進(jìn)口合同、銀行貿(mào)易融資相關(guān)材料等；轉(zhuǎn)口業(yè)務(wù)：收付匯憑證、涉外/境內(nèi)收入申報單外/境內(nèi)匯款申請書、對外/境內(nèi)付款/承兌通知書、購銷合同、倉單、提單、銀行貿(mào)易融資相關(guān)材料等。如業(yè)務(wù)量較多，可依“核查期內(nèi)進(jìn)出口且核查期內(nèi)收付匯”“核查期前進(jìn)出口且核查期內(nèi)收付匯”“核查期后進(jìn)出口且核查期內(nèi)收付匯”“核查期內(nèi)進(jìn)出口且核查期前收付匯”“核查期內(nèi)進(jìn)出口且核查期后收付匯”等各種情況各自形成一套表格。請貴局給予諒解。明細(xì)如下：進(jìn)口報關(guān)單號進(jìn)口金額（USD）進(jìn)口日期***.****.****.*我司進(jìn)口的貨物是主要有***等，因為這些產(chǎn)品須要訂做，客戶要求必須在有預(yù)付款的情況下，方可生產(chǎn)交貨，所以會有預(yù)付外匯的情況。我司在2011年8月至2012年7月核查期間內(nèi)，進(jìn)口報關(guān)成交總價為138萬美元，付匯金額為165萬美元，差額為27萬美元。還有6萬美元屬匯兌損益。我司于2012年10月已收匯234萬美元，故此筆收匯沒有統(tǒng)計在核查期間范圍內(nèi)，所以才造成差額不匹配。我司進(jìn)出口業(yè)務(wù)主要貿(mào)易方式為一般貿(mào)易，出口結(jié)算方式一般是貨到付款（電匯180天內(nèi)收款），進(jìn)口結(jié)算方式一般為預(yù)付90天內(nèi)報進(jìn)口貨物和貨到付款結(jié)算方式。）例3——出口少收匯，進(jìn)口多付匯，僅供參考***有限公司現(xiàn)場核查自查報告外匯局廣東省分局：根據(jù)你局現(xiàn)場核查通知的要求，現(xiàn)將我公司有關(guān)情況報告如下：一、 公司基本情況我司為***有限公司，經(jīng)營地址位于廣東省廣州市******，公司性質(zhì)是私營有限責(zé)任公司，注冊資金為***元正，法人代表***，屬制造業(yè)企業(yè)。 廣州***有限公司（蓋章） 法定代表人（簽章）：年 月 日現(xiàn)場核查企業(yè)自查情況簡表企業(yè)代碼：*** 企業(yè)名稱：廣州***有限公司 單位:美元資金流信息貨物流信息序號申報號碼付匯幣種付匯金額結(jié)算方式付匯日期合同號報關(guān)單編號報關(guān)幣種報關(guān)/收匯金額報關(guān)/收匯金額折美元 進(jìn)口日期備注1　440***A006美元$2,007,電匯T/T2012323**1001 美元636,$636,2011418核查期前進(jìn)口**1002 美元$1,371,$1,371,2011919　2　　440***A017美元$1,755,電匯T/T201249**1003 美元1,492,$1,492,2011711核查期前進(jìn)口**1004 美元172,$172,201214　**1005 美元89,$89,2012110　3440***A003美元$56,電匯T/T2011127**1006 美元56,$56,2011828核查期前進(jìn)口4440***A003美元$4,197,電匯T/T2011128**1007 美元4,197,$4,197,2011221核查期前進(jìn)口5　440***A001　美元　$4,822,　電匯T/T　20111214　**1008 美元384,$384,2011217核查期前進(jìn)口**1009 美元4,437,$4,437,2011217核查期前進(jìn)口6440***A002美元$6,233,電匯T/T20111221**1010 美元6,233,$6,233,201125核查期前進(jìn)口7　440***A001美元　$3,205,電匯T/T　201231**1011 美元$2,820,$2,820,2011128核查期前進(jìn)口**1012 美元$385,$385,20111120　8440***A001美元$14,電匯T/T2011921**1013 美元$14,$14,2011626核查期前進(jìn)口9440***A005美元$44,電匯T/T2012213**1014 美元44,$44,20111023　10　440***A001美元　$7,電匯T/T2012712**1015 美元2,$2,2012422　**1016 美元4,$4,201242　11440***A001美元$903,電匯T/T2012815**1017 美元903,$903,2012411　12440***A111美元$342,電匯T/T201293**1018美元342,$342,201281核查期后付匯合計　美元$23,591,　　　美元　　$23,591,　?。ㄗⅲ罕纠秊榍蠛啙崳瑢⑸陥髥翁?、報關(guān)單號、合同號做了簡化處理，企業(yè)向外匯局提交表格時須填寫完整編號。附件： 現(xiàn)場核查企業(yè)自查情況簡表 銀行說明。 差異明細(xì)(詳見附件2)為：a:2010年*月*日付匯13,719,申報單號：440***A002b:2011年*月*日付匯5,104,，申報單號：440***A004c:2011年*月*日付匯1,304,，申報單號：440***A002經(jīng)查，上述三筆付匯系銀行漏申報導(dǎo)致監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)缺失?？偭坎铑~為：19,931,（詳見附件1）。二、現(xiàn)場核查總量差額說明我司核查期2011年9月1日至2012年8月31日間進(jìn)口貨物總價3,317,付匯金額為23,249,。）例2——進(jìn)口多付匯，僅供參考廣州***有限公司現(xiàn)場核查自查報告國家外匯管理局廣東省分局：根據(jù)你局現(xiàn)場核查通知的要求，現(xiàn)將我公司有關(guān)情況報告如下：一、 公司基本情況我司（廣州***有限公司）于2007年*月*日成立，公司類型中外合資企業(yè)，公司注冊資本***萬美元，組織機構(gòu)代碼證***，外匯登記證IC卡卡號***，公司主要生產(chǎn)、加工***。廣州市***有限公司法人代表： 年 月 日轉(zhuǎn)口貿(mào)易收付匯明細(xì)清單公司名稱:廣州***有限公司　　企業(yè)代碼：*****單位：美元付 匯 情 況 收 匯 情 況序號申報單號付匯幣種金額(USD)付匯日期結(jié)算方式購貨合同號申報單號收匯日期收匯幣種金額(USD)銷售合同號備注1440***E003930750L/CD440***N001139612A440***N002610388440***N009200000核查期前收匯2440***E0023769250L/CE440***N0053780000B　3440***E0014300000L/CF440***N0114320000C　　付匯合計金額：USD 9,000, 收匯合計金額：USD 9,050, 　　　利潤合計金額：USD 50,000　填表人：**聯(lián)系電話：***填表日期：***（注：本例為求簡潔，將申報單號做了簡化處理。銀行收付匯回單。特此報告。二、 現(xiàn)場核查業(yè)務(wù)情況 根據(jù)監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)，我公司在2011年9月至2012年8月此期間的轉(zhuǎn)口貿(mào)易收匯金額為USD 9,050,，付匯金額USD 4,500,，%，造成這種情況的主要原因如下：由于*銀行單證中心系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護(hù)，把本屬在*行廣州**支行辦理信用證付匯的申報數(shù)據(jù)申報在*行廣州？？支行，導(dǎo)致我司在外管系統(tǒng)中的國際收支數(shù)據(jù)缺漏，于2012年12月11日銀行已進(jìn)行補錄我司缺漏的數(shù)據(jù)，明細(xì)如下：（后附銀行出具的說明）實際付匯日期申報號金額440***E001USD4300000合計USD4300000 我公司于2011年7月7日（屬核查期之前）收到轉(zhuǎn)口貿(mào)易貨款申報號440***N009收匯金額USD300,此筆款項其中有USD 200,***E011付匯金額USD930,。 我公司在本核查期（2011年9月至2012年8月）期間所涉及的轉(zhuǎn)口貿(mào)易應(yīng)付匯金額USD 9,000,應(yīng)收匯金額USD 9,050,，利潤為USD50,，%。批發(fā)和零售貿(mào)易（國家專營專控商品除外）；貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口（法律、法規(guī)禁止的項目除外，法律、法規(guī)限制的項目須取得許可證后方可經(jīng)營）。（七）超期限或無法原路退匯登記對于超期限或無法按照《細(xì)則》第十六條規(guī)定辦理的退匯業(yè)務(wù)，企業(yè)除按C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記有關(guān)退匯規(guī)定提交材料外，還應(yīng)當(dāng)在書面申請中說明造成超期限或無法原路退匯的原因，并提供有關(guān)證明材料。（六）B類企業(yè)90天以上延期收款登記在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B 類企業(yè)，自列入B類之日起6個月后，可經(jīng)外匯局登記辦理辦理90天以上（不含）的延期收款業(yè)務(wù)。（五）B類企業(yè)90天以上延期付款登記在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B 類企業(yè)，自列入B類之日起6個月后，可經(jīng)外匯局登記辦理辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)。分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個月后，經(jīng)登記可以辦理同一合同項下收支日期間隔超過90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。企業(yè)可收/付匯額度不足的，在辦理付匯、開證、待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)或向金融機構(gòu)申請出口貿(mào)易融資款項前，應(yīng)當(dāng)持C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記規(guī)定的相關(guān)材料以及額度不足證明材料，到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。因錯誤匯出產(chǎn)生的，提交原支出申報單、收入申報單；因錯誤匯出以外的其他原因產(chǎn)生的，還應(yīng)提交原進(jìn)口合同；發(fā)生貨物退運的，還應(yīng)提交對應(yīng)的出口貨物報關(guān)單；（7）因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)登記時應(yīng)提交出口合同、出口貨物報關(guān)單；結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報金額的，還應(yīng)提交經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單；（8）外匯局按照真實性審核原則，可要求企業(yè)補充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。（6） 外匯局按照真實性審核原則要求企業(yè)補充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。（5）對于貿(mào)易收匯的退匯支付，應(yīng)在書面申請中具體說明退匯原因以及退匯同時是否發(fā)生貨物退運。三、 貿(mào)易信貸情況主要對未匹配業(yè)務(wù)中符合貿(mào)易信貸報告情況的有否已報告，如果未作報告的要在此說明未報告的原因，并且保證：經(jīng)過輔導(dǎo)期管理后，我公司的外匯業(yè)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行外匯管理法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。（樣本，僅供參考）輔 導(dǎo) 期 報 告國家外匯管理局廣東省分局： 我司輔導(dǎo)期從名錄登記日XX年X月X日起，至XX年X月X日止，現(xiàn)向貴局報告如下：一、 基本情況包括公司名稱、組織機構(gòu)代碼、成立時間、公司性質(zhì)（內(nèi)資或外資或保稅區(qū)企業(yè)、生產(chǎn)加工型或貿(mào)易型等）、主營業(yè)務(wù)范圍、員工人數(shù)或營業(yè)規(guī)模、經(jīng)營現(xiàn)狀、公司的進(jìn)出口額、收付資金量、進(jìn)出口的貿(mào)易方式情況（包括是否純來料加工，要提交相關(guān)的