麥肯錫資金管理流程(參考版)
2025-01-15 18:35本頁面
【正文】 + Text Text Text Text Text 。信息技術(shù)需求 SEPG/000621/SHTreasuring(97GB) 2 資金管理的目的及原則 目的 ? 對下屬業(yè)務(wù)單元的資金進行集中管理，以控制信用的過渡發(fā)放，降低融資費用，和提高資金的使用效率 原則 ? 資金管理程序必須以全公司的整體利益為出發(fā)點，使全公司利益最大化 ? 各業(yè)務(wù)單元的財務(wù)部負責匯總本業(yè)務(wù)單元的資金需求及使用情況，按程序要求向總部財務(wù)部匯報，并負責執(zhí)行總部財務(wù)部發(fā)出的資金管理指令 預(yù)期效果 ? 通過集中各業(yè)務(wù)單元資本分配，來實行對現(xiàn)金的集中管理 ? 資金管理程序的實施同時會增加各業(yè)務(wù)單元資金使用的計劃性，保障其資金需求，提高其資金使用效率，因而也給各業(yè)務(wù)單元帶來收益 資料來源： 麥肯錫項目小組； 調(diào)整資金需求量 跟蹤資金的使用 取得資金 確定資金需求量 SEPG/000621/SHTreasuring(97GB) 3 信貸資金管理程序 1. 確定資金需求量 2. 取得所需資金 3. 跟蹤資金的使用 根據(jù)年度資金預(yù)算，核定各業(yè)務(wù)單元的資金需求量定額 根據(jù)各業(yè)務(wù)單元的資金使用情況和資金需求預(yù)測，定期調(diào)整資金需求量定額 審批業(yè)務(wù)單元提出的增加資金需求量定額的申請 依據(jù)全公司資金需求情況，確定全公司的資金來源、融資主體和信用種類，然后根據(jù)各業(yè)務(wù)單元資金的需求分配資金，即確定各部門的資金來源結(jié)構(gòu)、融資主體和信用種類 匯總各業(yè)務(wù)單元定期提供的資金使用情況報告，對資金使用狀況進行分析，并將結(jié)果反饋到確定資金需求量程序中的“調(diào)整資金需求量”一步 SEPG/000621/SHTreasuring(97GB) 4 核定年度資金需求量定額 確定資金需求量程序 定期調(diào)整資金需求量定額 ? 根據(jù)財務(wù)預(yù)算部門提出的全公司資金結(jié)構(gòu)與使用情況的分析與建議，定期調(diào)整全公司資金需求量定額的總和 ? 根據(jù)各業(yè)務(wù)單
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1