e審?fù)ㄅ嘤?xùn)大綱ppt課件(參考版)
2025-01-13 14:00本頁面
【正文】 科目對照 賬務(wù)查詢 ?包括余額表查詢、總賬查詢、明細賬查詢、憑證查詢等多種查詢方式 ?如果導(dǎo)入多年賬套，可以進行跨年度數(shù)據(jù)的查詢 ?全部查詢功能都支持穿透 ?每一個查詢頁面都可點擊“打印”按鈕保存為底稿或本地計算機上的 Excel文件 ?豐富的篩選條件可以縮小查詢范圍，快速精確地定位查詢數(shù)據(jù) ?鼠標(biāo)點擊表頭可進行排序 ?每個查詢界面都有小型計算器可進行快速計算 測試調(diào)整 賬務(wù)分析 ?包括總賬發(fā)生額對應(yīng)分析、科目發(fā)生額分層統(tǒng)計、賬齡分析、科目絕對數(shù)分析、摘要匯總分析等分析功能 ?可以迅速的進行歷年數(shù)據(jù)的比較分析，使得審計人員節(jié)約大量的抄寫時間進行高層次的分析 ?不同于一般的賬務(wù)查詢工具，是專門為審計人員設(shè)計的，更加貼近審計人員的查詢習(xí)慣 測試調(diào)整 調(diào)整 ?包括賬項調(diào)整和重分類調(diào)整 ?賬項調(diào)整是在“報表 ” 里面的“調(diào)整分錄”表直接錄入調(diào)整分錄，調(diào)整數(shù)可以直接過度到相應(yīng)科目的底稿 ?重分類調(diào)整是在“負值重分類”功能中自動生成的，只需在此功能中選擇對應(yīng)科目，點擊“批量調(diào)整”便可自動生成重分類的調(diào)整分錄 ?無論是哪種類型的調(diào)整，都可在“調(diào)整分錄查詢”功能中進行調(diào)整分錄的查詢 測試調(diào)整 抽憑 ?包括隨機抽憑、批量抽憑、截止性抽憑和點選抽憑等多種抽憑方式 ?隨機抽憑是針對某個科目進行按比抽樣、分層抽樣和大額抽樣 ?批量抽憑則可以一次性針對所有的科目進行抽樣 ?截止性抽憑是針對損益類科目進行的抽憑 ?點選抽憑是在明細賬或者憑證查詢界面點擊每一筆分錄前面的“抽 ” 字而進行的抽憑 ?無論哪一種抽憑方式，抽出來的憑證都可以在“抽憑結(jié)果查詢”中進行查詢、修改與刪除，也可以過渡到相應(yīng)科目的底稿中 測試調(diào)整 函證 ?包括往來函證和銀行函證 ?可以批量生成詢證涵 ?需在“回函聯(lián)系方式維護”中設(shè)置回函的聯(lián)系方式，該聯(lián)系方式會生成在詢證涵中 ?可在“替代程序”中生成替代測試表 ?可在“函證回復(fù)管理”中設(shè)置發(fā)函與回函的情況 測試調(diào)整 底稿的常用按鈕： ?全表刷新：點擊后整張底稿的所有表頁都將進行自動取數(shù) ?單表刷新：點擊后對當(dāng)前表頁進行自動取數(shù) ?編制完成：編制人編制好底稿后按此鍵進行提交，編制完成后系統(tǒng)會將編制人與編制日期填入表頭 ?一審：一審人復(fù)核完底稿后按此鍵進行提交，復(fù)核完成后系統(tǒng)會將復(fù)核人與復(fù)核日期填入表頭（編制人與復(fù)核人不能是同一人）
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