公司法律制度ppt課件(2)(參考版)
2025-01-13 11:11本頁面
【正文】 ? 上市公司存在下列情形之一的，不得非公開發(fā)行股票： ? (一 )本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏； ? (二 )上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴重損害且尚未消除； ? (三 )上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔保且尚未解除； ? (四 )現(xiàn)任董事、高級管理人員最近三十六個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰，或者最近十二個月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責； ? (五 )上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查； ? (六 )最近一年及一期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。 ? 發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應當經(jīng)國務院相關部門事先批準。 法律、行政法規(guī)規(guī)定設立公司必須報經(jīng)批準的，還應當提交相應的批準文件 ? (二 )公開發(fā)行新股的條件 ? （ 1）具備健全且運行良好的組織機構(gòu)； （ 2）具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好； （ 3）最近三年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為； （ 4）經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。 ? 有下列情形之一的，為公開發(fā)行： （ 1）向不特定對象發(fā)行
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