會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用實(shí)例(參考版)
2025-01-09 22:33本頁(yè)面
【正文】 返回 。 注意：試算平衡可檢查借貸方相等，對(duì)賬可檢查總賬和明細(xì)賬相等。 第四節(jié) 總賬系統(tǒng)的初始化 二）錄入科目的期初余額 根據(jù)“科目余額一覽表”錄人科目的期初余額。 根據(jù)“科目余額一覽表”增設(shè)有關(guān)科目。輔助賬期初余額的錄人。 第四節(jié) 總賬系統(tǒng)的初始化 實(shí)驗(yàn)二（ P136） 一、目的和要求 1．掌握科目的設(shè)置、輔助賬的設(shè)置、現(xiàn)金銀行科目的修改刪除。 （三）調(diào)整余額方向 （四）試算平衡（ P108） 所有期初余額輸入完成后，要經(jīng)過試算平衡，檢驗(yàn)期初余額是否平衡。 在錄入期初余額時(shí)，若涉及輔助核算時(shí)，不能直接輸入總賬期初余額，必須調(diào)出輔助核算賬，輸入輔助賬的期初明細(xì)。 第四節(jié) 總賬系統(tǒng)的初始化 十、期初余額的錄入：（ P109） （一）總賬期初余額的錄入：開始使用總賬系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)先將各賬戶的當(dāng)年 1月至啟用當(dāng)月上一個(gè)月間的借方累計(jì)發(fā)生額和貸方累計(jì)發(fā)生額，以及啟用月份的月初余額輸入到總賬系統(tǒng)中，系統(tǒng)將根據(jù)以上數(shù)據(jù)計(jì)算并顯示年初余額。它主要包括： 各明細(xì)科目的年初余額和系統(tǒng)啟用前各月的發(fā)生額，其上次科目的余額和發(fā)生額由系統(tǒng)自動(dòng)匯總。 八、設(shè)置科目備查簿（ P108）：在輸入憑證時(shí)登記的某些科目的輔助明細(xì)信息，如輸入“擔(dān)保、投資或項(xiàng)目開支”等輔助明細(xì)信息， 它包括備查項(xiàng)目檔案和備查科目設(shè)置。 在“基礎(chǔ)檔案”中的“外幣設(shè)置”進(jìn)行 。 第四節(jié) 總賬系統(tǒng)的初始化 五、定義外幣及匯率：（ P107） （ 1）使用固定匯率的單位，在填制每月的憑證前，應(yīng)先預(yù)先錄入該月的記賬匯率。 結(jié)算方式設(shè)置的主要內(nèi)容：結(jié)算方式編碼、結(jié)算方式名稱、票據(jù)管理標(biāo)志等，最多可分為 2級(jí)。 在賬務(wù)處理系統(tǒng)中，既生成了待銀行賬，又進(jìn)行了銀行賬的自動(dòng)核對(duì)。 第四節(jié) 總賬系統(tǒng)的初始化 三、設(shè)置憑證類別（共 5種）：（ P107） （ 1）記賬憑證； （ 2）收款、付款、轉(zhuǎn)賬憑證； （ 3）現(xiàn)金、銀行、轉(zhuǎn)賬憑證； （ 4）現(xiàn)金收款、現(xiàn)金付款、銀行收款、銀行付款、轉(zhuǎn)賬憑證； （ 5）自定義憑證 其中，科目間用 “，”（半角狀態(tài)）來分隔。 刪除會(huì)計(jì)科目（ P107）： 非末期科目及已經(jīng)使用過的會(huì)計(jì)科目不能刪除。（ P105） 第四節(jié) 總賬系統(tǒng)的初始化 修改會(huì)計(jì)科目（ P106） ： （ 1） 已經(jīng)使用過的末級(jí)會(huì)計(jì)科目不能再修改科目編碼；也不能增加下級(jí)科目。 所謂輔助核算功能：是指當(dāng)一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后，在進(jìn)行記賬處理時(shí)，不但要記總分類賬、明細(xì)賬等正式賬簿，還要求記入相應(yīng)的輔助核算賬簿。 第四節(jié) 總賬系統(tǒng)的初始化 （三）建立會(huì)計(jì)科目（ P104107） 增加會(huì)計(jì)科目：科目編碼、科目名稱、科目類型、賬頁(yè)格式（金額式、數(shù)量金額式、外幣金額式、數(shù)量外幣式）、助記碼、 輔助核算賬類 （ **P105）。 第四節(jié) 總賬系統(tǒng)的初始化 二、設(shè)置會(huì)計(jì)科目： （一）設(shè)置會(huì)計(jì)科目的原則（ P103） （二）會(huì)計(jì)科目編碼設(shè)計(jì)（ P103104） 在計(jì)算機(jī)應(yīng)用于會(huì)計(jì)工作后，對(duì)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行編碼化更成為一項(xiàng)必不可少的工作，對(duì)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行編碼化處理是計(jì)算機(jī)賬務(wù)處理的前提。 在“總賬系統(tǒng)”窗口中， 3）單擊“設(shè)置”菜單中的 “選項(xiàng)”中的“會(huì)計(jì)日歷”選項(xiàng)卡，進(jìn)行查看會(huì)計(jì)日歷的信息（如要修改，需到“系統(tǒng)管理”）。 一、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)： （ P102） 在“總賬系統(tǒng)”窗口中， 1）單擊“設(shè)置”菜單中的 “選項(xiàng)”中的“憑證”選項(xiàng)卡：進(jìn)行“制單控制”、“憑制編號(hào)方式”、“外幣核算”、“預(yù)算控制”、“權(quán)限控制”等設(shè)置。 單位名稱 所屬分類 金陵商行原料 供應(yīng)商 第四節(jié) 總賬系統(tǒng)的初始化 系統(tǒng)初始化 是指從手工會(huì)計(jì)系統(tǒng)轉(zhuǎn)化成電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)，或從舊的電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為新的電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)所做的有關(guān)初始化工作。 單位名稱
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