會計信息系統(tǒng)應用實例(1)(參考版)
2025-01-09 22:32本頁面
【正文】 如果與其他聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結賬，本系統(tǒng)不能結賬。 若總賬與明細賬對賬不符，則不能結賬。 已結賬月份不能再填制憑證。 上月未結賬，則本月不能記賬，但可以填制、復核憑證。同時生成的轉賬憑證仍需審核才能記賬。 第七節(jié) 總賬系統(tǒng)的期末處理 二、轉賬生成機制憑證（ P124） 在定義完成轉賬憑證后，每月月末只需執(zhí)行本功能即可快速生成轉賬憑證，在此生成的轉賬憑證將自動追加到未記賬憑證占去 。它分為內部轉賬和外部轉賬。 第七節(jié) 總賬系統(tǒng)的期末處理 期末處理是指在將本月所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務全部登記入賬后所要做的工作，主要包括計提、分攤、結轉、對賬和結賬 。 必須在初始設置的“選項”中已選擇“支票控制”。 三、支票登記簿（ P121） 必須在“會計科目”中已指定銀行總賬的科目。 第六節(jié) 總賬系統(tǒng)的出納管理 二、資金日報表（ P120） 資金日報表是反映庫存現(xiàn)金、銀行存款日發(fā)生額及余額情況的報表。 它的作用是用于查詢、輸出現(xiàn)金日記賬與銀行存款日記賬，供出納員核對庫存現(xiàn)金、銀行存款收支和結存等。 第六節(jié) 總賬系統(tǒng)的出納管理 出納管理主要可以完成現(xiàn)金和銀行存款日記賬的輸出、支票登記簿的管理，進行銀行對賬以及對長期未達賬提供審計報告。 基本會計賬簿的管理包括總賬、余額表、明細賬、序時賬、多欄賬的查詢輸
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