【正文】 重量單（磅碼單） 每件包裝物毛重凈重、整批貨毛重凈重； 有的還須皮重；按公量的須提供干量和標(biāo) 準(zhǔn)含水量的數(shù)據(jù)；有重量單一般不須裝箱 單 3。成分分析證書 對(duì)化學(xué)品和藥品 （國際知名商檢機(jī)構(gòu)：美國 UL公司、瑞士 SGS 公司、日本 OMIC國際公司及英國 Lloyd船級(jí)社） 三、包裝單據(jù) 因?yàn)橘Q(mào)易量大、品種繁多 只能在發(fā)票外另行作單補(bǔ)充；內(nèi)容包括合 同和信用證號(hào)、品名和數(shù)量、毛重和凈重、 起訖港名、包裝件數(shù)和體積、包裝類別（木 箱或布包或）；出口商制作商業(yè)發(fā)票時(shí)計(jì)量 記價(jià)的基礎(chǔ)資料、進(jìn)口商查售貨物的依據(jù)、 海關(guān)驗(yàn)貨憑證、公證或商檢機(jī)構(gòu)查驗(yàn)貨物的 參考 1。消毒檢驗(yàn)證書 對(duì)動(dòng)物產(chǎn)品 8。衛(wèi)生（健康）檢驗(yàn)證書 證明可供人食用的進(jìn)出口動(dòng) 物產(chǎn)品和食品經(jīng)過衛(wèi)生檢查 或檢疫合格；證書內(nèi)容隨合同、信用證、 國家間協(xié)議或進(jìn)口國衛(wèi)生檢疫法令 6。殘損檢驗(yàn)證書 確定商品受損特征、程度和對(duì)銷售、使用 的影響，判斷受損原因，作為進(jìn)口商或收 貨人向有關(guān)責(zé)任方如發(fā)貨人、承運(yùn)人、保 險(xiǎn)人等索賠依據(jù) 4。品質(zhì)證書 外觀和內(nèi)在質(zhì)量的綜合檢驗(yàn)或具體的品質(zhì)項(xiàng) 目檢驗(yàn) 2。普惠制產(chǎn)地證 受惠國根據(jù)普惠制要求向給惠國提供的產(chǎn)地證 （格式 A） （普惠制：發(fā)達(dá)國家給予欠發(fā)達(dá) 國家制成品和半制成品包括某些 初級(jí)產(chǎn)品普遍、非歧視且非互惠 的關(guān)稅優(yōu)惠制度。與保單有關(guān)的其他單據(jù) 批單 ：修改或補(bǔ)充保險(xiǎn)合同內(nèi)容的書面證明（保 險(xiǎn)人同意投保人申請(qǐng)所簽發(fā)并粘貼于原保單再加 蓋騎縫章成原保單不可分割一部分） 起運(yùn)通知書：出口商應(yīng)進(jìn)口商要求將貨裝船起運(yùn) 情況（貨名、數(shù)量、嘜頭、船名、起運(yùn)日、起訖 地等）直接通知保險(xiǎn)人的書面憑證 第四節(jié) 其他單據(jù) 一、產(chǎn)地證明書 證明商品原產(chǎn)地的文件；有些國家規(guī)定進(jìn) 口貨物必須提交；通常用于外國貨物傾銷 和敵對(duì)國家進(jìn)口，用于海關(guān)統(tǒng)計(jì)和關(guān)稅征 收；分（通常意義上的）原產(chǎn)地證明書和 專用于普惠制的格式 A的產(chǎn)地證明書；可 由出口國官方公證鑒定機(jī)構(gòu) 或商會(huì)團(tuán)體簽發(fā)也可由進(jìn)口 國駐出口國使領(lǐng)館簽發(fā)或認(rèn) 證（如信用證未具體要求出具人則其他機(jī) 構(gòu)和出口商都可簽發(fā)）；我規(guī)定商檢機(jī)構(gòu) 簽發(fā)普惠制產(chǎn)地證，其他產(chǎn)地證由商檢 （或其指定）或貿(mào)促會(huì)簽發(fā) 1。承保方式 定名保單 ：定船（船名記入保單） 流動(dòng)保單 ：只列明貨物類別、險(xiǎn)別、總保險(xiǎn)金額 （載貨船名和貨值由投保人分批申報(bào)） 預(yù)約保單 ：事先約定保險(xiǎn)項(xiàng)目范圍、險(xiǎn)別、費(fèi)率、 每批貨最高保險(xiǎn)金額和保費(fèi)結(jié)付辦法并載于保單 （貨物一經(jīng)裝運(yùn)自動(dòng)按約定條件生效， 每批貨不另簽保單，但被保險(xiǎn)人獲知 起運(yùn)應(yīng)立即向保險(xiǎn)人書面通知該批貨名、 數(shù)量、保險(xiǎn)金額、船名、航程起訖地、開航日）； 又稱開口保單 統(tǒng)保單 ：只在保單內(nèi)規(guī)定貨物總名稱、總金額、險(xiǎn) 別和起訖航程等（各批貨詳細(xì)名稱、實(shí)際數(shù)量、金 額和船名等均可日后補(bǔ)行通知保險(xiǎn)人，保費(fèi)統(tǒng)算） 暫保單 ：保險(xiǎn)人正式簽發(fā)保單前承諾保險(xiǎn)責(zé)任的臨 時(shí)文件（投保人獲知船名和起航日即通知保險(xiǎn)人并 換正式保單）；保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人也簽暫保單 4。單據(jù)形式 保險(xiǎn)單 ：正式合同（大保單）；索理賠依據(jù) 保險(xiǎn)憑證 ：簡保單（小保單）；背面無保險(xiǎn)條款 聯(lián)合憑證 ：與發(fā)票聯(lián)合使用（加注險(xiǎn)別、保金、保 號(hào)）；不可轉(zhuǎn)讓 2。保險(xiǎn)日（即貨離賣方倉庫日，也有同 出單日） 12。承保險(xiǎn)別 10。起運(yùn)港和目的港（轉(zhuǎn)船地） 8。保險(xiǎn)金額（ CIF加一成） 6。保險(xiǎn)貨物名、數(shù)量、嘜頭 國際結(jié)算 第十七講 主講教師： 陳建波 東南大學(xué)遠(yuǎn)程教育 4。被保人名稱 信用證規(guī)定：若出口商或銀行為被保人應(yīng)注其名、 若空白抬頭或空白背書被保人應(yīng)注信用證受益人 2。英國倫敦 《 協(xié)會(huì)貨物條款 》 1982年修改前，上述三大基本險(xiǎn) 1982年修改后， A條款（一切險(xiǎn)）、 B條款（水 漬險(xiǎn)）、 C條款（平安險(xiǎn)）三大基本險(xiǎn) +惡意損害險(xiǎn) +協(xié)會(huì)罷工險(xiǎn) +協(xié)會(huì)戰(zhàn)爭險(xiǎn)條款（均 可單獨(dú)投保） 2。一般附加險(xiǎn) 偷竊 +提貨不著 +淡水雨淋 +短量 +混雜 +玷污 +滲漏 + 碰損 +破碎 +串味 +受潮 +受熱 +鉤損 +銹損 3?？沙袚?dān)費(fèi)用（承保范圍內(nèi)） 施救費(fèi) ：被保險(xiǎn)人或其代理人主動(dòng)搶救和防護(hù)支出 救助費(fèi) ：第三人救助并獲成功的費(fèi)用；屬共同海損 三、海運(yùn)保險(xiǎn)險(xiǎn)別 1?？杀Ｕ巷L(fēng)險(xiǎn) 海上風(fēng)險(xiǎn) ：自然災(zāi)害和海上意外事故造成的風(fēng)險(xiǎn) 外來風(fēng)險(xiǎn) ：一般外來風(fēng)險(xiǎn)和特殊外來風(fēng)險(xiǎn) 2。聯(lián)合運(yùn)輸單據(jù)分類 分可轉(zhuǎn)讓（空白指示抬頭或來人抬頭）與不可轉(zhuǎn) 讓（記名抬頭）兩種；又分只適用于多式聯(lián)運(yùn)、 多式聯(lián)運(yùn)與單一海運(yùn)都適用的“一式兩用”（常用）； CTO 全程責(zé)任有三種制度（網(wǎng)狀、統(tǒng)一和修正統(tǒng)一） 4。聯(lián)合運(yùn)輸及其經(jīng)營人（ CTO） 一份聯(lián)運(yùn)提單、多種運(yùn)輸方式；又稱多式聯(lián)運(yùn)； 源于集裝箱、采用“門到門”（承運(yùn)人從發(fā)貨人處 直接收貨向收貨人直接交貨）； CTO對(duì)全程運(yùn) 輸負(fù)責(zé)且大多是“無船公共承運(yùn)人” 2。運(yùn)單份數(shù) 運(yùn)單正本一份、副本貨物到達(dá)通知單（均隨貨交 收貨人）；副本運(yùn)行報(bào)單和副本貨物交付單（均 隨貨至到達(dá)站，供到達(dá)站登記、備查）；運(yùn)單副 本（發(fā)運(yùn)站加蓋日截給發(fā)貨人作與買方貨款結(jié)算 和向承運(yùn)人索賠依據(jù)） 4。鐵路運(yùn)輸特點(diǎn)與方式 快速、量大（僅次于海運(yùn)）；少受氣候影響；有 整車貨運(yùn)和零擔(dān)貨運(yùn)兩種 2。運(yùn)單性質(zhì)和主要內(nèi)容 性質(zhì) ：是運(yùn)輸合同也是貨物 收據(jù)；還可作運(yùn)費(fèi)帳單和報(bào)關(guān) 單據(jù)；一般先于貨到（故收貨人不是憑運(yùn)單而是 憑航空公司的到貨通知提貨）；不是物權(quán)憑證 （故不能轉(zhuǎn)讓，抬頭一律是記名）；必須由托運(yùn) 人填寫 主要內(nèi)容 ：發(fā)貨人、收貨人（名、地）、貨（名、 數(shù)量、重量、包裝、尺碼）、制單（地、日）、 運(yùn)輸?shù)兀ㄆ疬\(yùn)、目的及約定的經(jīng)停地）、運(yùn)雜費(fèi)、 權(quán)責(zé)條款 航空運(yùn)單一式 12聯(lián)； 1~3聯(lián)正本，分別 注明正本 1交承運(yùn)人（托運(yùn)人簽字）、 交收貨人（托運(yùn)人和承運(yùn)人簽字）、交 托運(yùn)人（承運(yùn)人簽字）； 4~9聯(lián)副本，分別交有關(guān) 運(yùn)輸部門；最后 3聯(lián)附加副本（特殊需要時(shí)用） 3。提單類別 裝船提單 ：承運(yùn)人裝船后簽發(fā)； 承擔(dān)“鉤至鉤”責(zé)任；買賣合同和 信用證一般都要求賣方提供此單；須載明裝船日 和船名并注明“已裝船” 備運(yùn)提單 ：承運(yùn)人收貨但未裝指定船時(shí)簽發(fā)（無 裝船日使買方無法估計(jì)貨到目的港日，無船名使 提單持有人不能在承運(yùn)人違約時(shí)申請(qǐng)扣船）；與 集裝箱運(yùn)輸發(fā)展有關(guān)；可通過加注“已裝船”日期 及承運(yùn)人簽字變?yōu)檠b船提單 清潔提單 ：承運(yùn)人對(duì)貨物表面狀況 或包裝等未作有缺陷批注，可記載“ 表面狀況良好”；銀行一般拒絕非 清潔提單；有不良批注“包裝不固”或“ … 損壞”等 屬不清潔提單；出口商以出具賠償保證或保函方 式請(qǐng)求承運(yùn)人不簽發(fā)不清潔提單屬欺詐行為 直達(dá)提單 ：無轉(zhuǎn)船批注即可視為直達(dá)；轉(zhuǎn)船提單 要注明“在某港轉(zhuǎn)船” 全程聯(lián)運(yùn)提單 ：有兩種或更多運(yùn)輸方式，但須有 一種（通常第一程）為海運(yùn)；第一承運(yùn)人簽發(fā) 但責(zé)任僅限于裝船至卸船并裝上其他運(yùn)輸工具止 集裝箱提單 ：一種形式是在普通海運(yùn) 提單上加注“集裝箱裝運(yùn)”；另種采“ 聯(lián)合運(yùn)輸提單”并載明集裝箱編號(hào)和 加封號(hào)；若是后者而銀行要前者，則加注“已裝船” 過期提單 ：指超過提單簽發(fā)日 21天或超過信用證規(guī) 定的交單期向銀行提交；常因貨比單先到；可由收 貨人通過銀行開立提單保函先行提貨 倒簽提單 ：承運(yùn)人或其代理人應(yīng)托運(yùn)人請(qǐng)求在貨物 裝船后簽發(fā)的日期早于實(shí)際裝船日的提單；常因市 場變化或資金周轉(zhuǎn)困難使托運(yùn)人不能在合同或信用 證規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)完成裝運(yùn)；屬欺詐行為；收貨人或 銀行發(fā)現(xiàn)可拒收并起訴 預(yù)借提單 ：托運(yùn)人在貨物裝船前 或未完畢時(shí)為按期結(jié)匯要求承運(yùn) 人先行簽發(fā)的“已裝船”提單；與 倒簽提單一樣也屬欺詐；承運(yùn)人的風(fēng)險(xiǎn)很大 （可能因故裝不了船，收貨人還可起訴） 班輪提單 ：班輪方式下由班輪公司簽發(fā)（承運(yùn)人有 標(biāo)準(zhǔn)提單條款規(guī)定雙方權(quán)利義務(wù)） 租船提單 ：承運(yùn)人（船主）根據(jù)租船合同簽發(fā)；適 用于大宗貨物和集中交貨；屬 略式提單 （無背面詳 細(xì)條款）與全式提單對(duì)應(yīng)；信用證允許銀行可接受， 銀行不審租船合同，但須照傳給開證申請(qǐng)人 國際結(jié)算 第十五講 主講教師： 陳建波 東南大學(xué)遠(yuǎn)程教育 記名提單 ： （不能流通） 貿(mào)易中較少使用 不記名提單 ：對(duì)買賣雙方風(fēng)險(xiǎn)大，少使用 指示提單 ：憑發(fā)貨人或買主（須買主背書才能提貨， 銀行通常不愿接受）或開證行指定；注有“憑指示” 的空白指示由發(fā)貨人指定收貨人；空白和記名背書 運(yùn)費(fèi)預(yù)付 提單：對(duì)承運(yùn)人較有利；與 運(yùn)費(fèi)倒付 對(duì)應(yīng)； 注有相應(yīng)字樣 艙面貨提單 ：加注“貨裝艙面”；銀行一般不接受 運(yùn)輸代理行提單 ：承運(yùn)人向運(yùn)輸代理行簽發(fā)成組提單 后由后者再分別向各出口商以自己名義簽發(fā)的提單； 一般不能作為物權(quán)憑證；銀行也不接受；但運(yùn)輸代理 行是承運(yùn)人或其代理人者例外 三、航空運(yùn)單 1。運(yùn)輸方式與國際公約 運(yùn)輸方式：班輪和租船 國際公約：海牙規(guī)則 +維斯比規(guī)則 （漢堡規(guī)則尚未生效；承運(yùn)人所 負(fù)責(zé)任較維斯比規(guī)則大，更較海牙規(guī)則大） 3。收訖發(fā)票 在商業(yè)發(fā)票上注明貨款已收訖； 只在信用證規(guī)定時(shí)出具（以說明 已從出口地銀行取得款項(xiàng)）； 目的是以商業(yè)發(fā)票代替貨款收據(jù)而不須匯 票；即期付款信用證都可出具 第三節(jié) 運(yùn)輸單據(jù) 一、概念和作用 指標(biāo)明貨物的承運(yùn)人已經(jīng)將貨物裝上運(yùn)輸 工具或已將貨物發(fā)運(yùn)或接管待運(yùn)的單據(jù)； 是貿(mào)易結(jié)算中最基本和最重要的單據(jù)之一； 有的只證明發(fā)貨但不能轉(zhuǎn)讓，有的還代表 物權(quán)能夠轉(zhuǎn)讓，還有的具附屬性質(zhì)如轉(zhuǎn)運(yùn) 公司收據(jù)、大副收據(jù)、運(yùn)費(fèi)收據(jù)等 二、海運(yùn)提單（ B/L） 1。寄售發(fā)票 出口商寄售貨物時(shí)開立；作為 境外受托人帶售貨物和定價(jià)的 依據(jù) 9。詳細(xì)發(fā)票 根據(jù)信用證規(guī)定，詳細(xì)列明貨物 有關(guān)內(nèi)容的發(fā)票；一般可在商業(yè) 發(fā)票上加注“詳細(xì)”字樣 7。形式發(fā)票 在交易未達(dá)成前應(yīng)買方要求開出 的非正式發(fā)票；又稱預(yù)開貨估價(jià) 發(fā)票；內(nèi)容類似正式發(fā)票；主要 用于交易的發(fā)盤核進(jìn)口商申請(qǐng)進(jìn)口許可證 或外匯；不具法律效力 5。制造商發(fā)票 出口貨制造商向出口商開具； 是進(jìn)口商為了解出口國售價(jià) 和商品詳細(xì)情況（海關(guān)也有 作估價(jià)、核稅用） 3。不同國家的格式（略） 四、其他發(fā)票 1。結(jié)尾 進(jìn)出口許可證號(hào)碼；出口商 簽字（信用證下是受益人且 應(yīng)簽于右下角；多種簽字形式） 國際結(jié)算 第十四講 主講教師： 陳建波 東南大學(xué)遠(yuǎn)程教育 三、海關(guān)發(fā)票 1。首文 發(fā)票名稱；發(fā)票號(hào)碼；合同號(hào)碼； 進(jìn)出口商名、地、電話號(hào)碼；運(yùn)輸工具； 發(fā)票制作地、日 2。出單日期 一般與信用證有效期和 裝運(yùn)期（裝運(yùn)后特定或 21天）有關(guān) 3。與備用 L/C更接近但后者與合同無關(guān)且受“統(tǒng)一慣例”限制 第四章 國際結(jié)算中的單據(jù) 本章主要內(nèi)容 第一節(jié) 單據(jù)概述 第二節(jié) 發(fā)票 第三節(jié) 運(yùn)輸單據(jù) 第四節(jié) 保險(xiǎn)單據(jù) 第五節(jié) 其他 第一節(jié) 單據(jù)概述 一、概念與作用 單據(jù)是貿(mào)易中物權(quán)憑證和附屬憑證總和； 既是履約證明又代表貨物；跟單托收尤其是 跟單信用證對(duì)單據(jù)要求很高 二、單據(jù)的種類 基本單據(jù) ——出口商必須提供的 商業(yè)發(fā)票、貨運(yùn)提單和保險(xiǎn)單等 附屬單據(jù) ——其他如海關(guān)發(fā)票、產(chǎn)地證明 書、檢驗(yàn)檢疫和衛(wèi)生證明書、裝箱單和重 量單等 三、單據(jù)制作 （國際商會(huì) 《 統(tǒng)一慣例 》 ） 1。保函通常都不可撤消 7。保函只能由擔(dān)保行見單付款，不能如L/C由第三家銀行議付、付款或承兌 5。保函銀行既可第一性也可第二性 3。擔(dān)保提貨保函（買方向承運(yùn)人并且貨物在信用證項(xiàng)下） 六、保函與 L/C的區(qū)別 1。即期付款保函（ 10%定金之外） 13。保釋金保函（海事糾紛） 11。透支保函 9。海關(guān)免稅保函（施工設(shè)備材料） 7。保留金保函 ——工程承包方 委托銀行向業(yè)主出具的不扣減 保留金的保證書 承包方為了在工程竣工時(shí)得到全部價(jià)款， 希望業(yè)主不扣