【正文】 ? “字據(jù)”替代現(xiàn)金 “字據(jù)”發(fā)展為票據(jù) ? 商業(yè)、航運(yùn)業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)相繼獨(dú)立 提單、保單隨之出現(xiàn)（可以轉(zhuǎn)讓） 結(jié)算方式由交貨付款變?yōu)閼{單付款 單據(jù)多樣化（基本單據(jù) +附屬單據(jù)） ? 銀行信用加入（保證 +融通） 國(guó)際結(jié)算與國(guó)際信貸相結(jié)合 印鑒密押系統(tǒng) +銀行帳戶網(wǎng)絡(luò) 現(xiàn)代國(guó)際結(jié)算體系形成 3。金融交易 ——外匯買賣、對(duì)外投資和國(guó)際信貸等 4。隨著國(guó)際貿(mào)易的出現(xiàn)而產(chǎn)生，貿(mào)易結(jié)算也因此在國(guó)際結(jié)算中占主導(dǎo)地位； 1980年代以來(lái)，金融交易結(jié)算比重顯著增加，并遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)貿(mào)易結(jié)算；但貿(mào)易結(jié)算更加復(fù)雜，始終是國(guó)際結(jié)算的主要內(nèi)容 三、基本要素 結(jié)算工具 +結(jié)算方式 +單據(jù) 1。趨勢(shì) ——無(wú)紙化（ EDI） ? 國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)特點(diǎn)：?jiǎn)螕?jù) +資金 +環(huán)節(jié) ? EDI特點(diǎn)：準(zhǔn)確 +及時(shí) +低成本 ? SWIFT系統(tǒng)和 CHIPS系統(tǒng) SWIFT（環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì)） CHIPS（銀行同業(yè)電子清算系統(tǒng)）：美元收付 第二章 票據(jù) 本章主要內(nèi)容 第一節(jié) 概述 第二節(jié) 匯票 第三節(jié) 本票 第四節(jié) 支票 第一節(jié) 概述 一、含義與分類 1。英法：英國(guó) 《 票據(jù)法 》 3。廣義票據(jù)行為：（還包括）提示、付款、拒付、追索、參加付款等 ? 出票 ——出票人簽發(fā)票據(jù) 并將其交付給收款人的行為 A。部分背書：僅轉(zhuǎn)讓一部分或分割給幾個(gè)人，但也無(wú)效 ? 保證 ——非票據(jù)債務(wù)人僅憑自己 信用對(duì)票據(jù)有關(guān)債務(wù)人（出票人、 背書人、承兌人等）支付票款作擔(dān)保的行為 A。付款人應(yīng)對(duì)提示承兌的匯票在規(guī)定或習(xí)慣日期內(nèi)承兌或拒絕承兌 D。付款人一般應(yīng)審查背書的連續(xù)性（我法還要求審查提示人的合法身份證明或有效證件；英法則要求認(rèn)定背書的真?zhèn)危? B?？蓪?duì)票據(jù)債務(wù)人中的任一人、數(shù)人或全體行使追索權(quán) D。參加付款后兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)通知被參加付款人 C。債權(quán)證券：目的 7。追索 ——出票地法 5。出票日期（英法無(wú)此要求） 7。付款時(shí)間：即期 遠(yuǎn)期（見(jiàn)票、出票后） 2。無(wú)承兌行為 3。簽發(fā)以出票人與付款人間的資金關(guān)系為前提否則是空頭支票（我法超實(shí)有存款者即為空頭） 4。旅行（銀行或旅行社開(kāi)出，不指定付款人或地，專供旅行者使用）（教材附錄 5） 五、拒付與止付 1。信匯（ M/T） 匯出行應(yīng)匯款人的請(qǐng)求以郵寄 信匯委托書方式通知匯入行向收款人付款 3。提示行 （代收行兼做或委托付款人往來(lái)行） 托收申請(qǐng)書 委托代理關(guān)系 委托指示 買賣關(guān)系 三、種類與程序 1。付款人付款贖單 G。確信進(jìn)口商有必要的進(jìn)口許可證和外匯 F。第三者是受益人即出口商 5。開(kāi)證申請(qǐng)人 ——向銀行申請(qǐng)開(kāi)證的人（大多為進(jìn)口商） 義務(wù)： 根據(jù)合同開(kāi)證；向銀行交付比例押金；及 時(shí)付款贖單 權(quán)利：驗(yàn)、退贖單；驗(yàn)、退貨（以信用證為據(jù)） 說(shuō)明：開(kāi)證申請(qǐng)書有兩部分即 對(duì)開(kāi)證行的開(kāi)證申請(qǐng)和對(duì)開(kāi)證 行的聲明和保證（申明贖單付款前貨物所有權(quán)歸 銀行；開(kāi)證行及其代理行只付單據(jù)表面是否合格 之責(zé)；開(kāi)證行對(duì)單據(jù)傳遞中的差錯(cuò)不負(fù)責(zé)；“不 可抗力”不負(fù)責(zé)；保證到期付款贖單；保證支付 各項(xiàng)費(fèi)用；開(kāi)證行有權(quán)隨時(shí)追加押金；有權(quán)決定 貨物代辦保險(xiǎn)和增加保險(xiǎn)級(jí)別而費(fèi)用由開(kāi)證申請(qǐng) 人負(fù)擔(dān)）（教材附錄 6） 2。形式 信開(kāi) 電開(kāi)（ SWIFT）（教材附錄 8（ 1）、（ 2）） A。修改信用證（全部同意、接受或拒絕） （教材附錄 7：不可撤消跟單 L/C修改書） 5?？赊D(zhuǎn)讓與不可轉(zhuǎn)讓 可轉(zhuǎn)讓指開(kāi)證行授權(quán)被委托銀行（通知行）在受 益人（稱第一受益人）要求下將信用證的全部或 部分轉(zhuǎn)讓給一個(gè)或數(shù)個(gè)受讓人（稱第二受益人） 使用；注明“可轉(zhuǎn)讓”才能轉(zhuǎn)讓；通常只能一次轉(zhuǎn) 讓；適用于出口商保護(hù)商業(yè)秘密、大宗購(gòu)貨（分 批購(gòu)進(jìn)）、分散貨源（不同港口） 轉(zhuǎn)讓程序見(jiàn)書 65頁(yè) 可轉(zhuǎn)讓信用證轉(zhuǎn)讓后的“新證” 可與“原證”不同的項(xiàng)目包括 信用證金額、貨物單價(jià)（小）； 裝運(yùn)期、有效期、交單期（早、短）； 投保比例（高）；申請(qǐng)人（第一受益人即原證受 益人可作新證的申請(qǐng)人） ——變更條件轉(zhuǎn)讓 可轉(zhuǎn)讓信用證的轉(zhuǎn)讓方式包括全額或部分轉(zhuǎn)讓； 替換或不替換商業(yè)發(fā)票轉(zhuǎn)讓；國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)讓或國(guó)外轉(zhuǎn) 讓；銀行轉(zhuǎn)讓（銀行同意第一受益人申請(qǐng)并向第 二受益人發(fā)通知書）或私人轉(zhuǎn)讓（第一受益人向 第二受益人發(fā)通知書和信用證原本復(fù)印件） 國(guó)際結(jié)算 第十一講 主講教師： 陳建波 東南大學(xué)遠(yuǎn)程教育 6。備用 L/C 開(kāi)證行保證在開(kāi)證申請(qǐng)人 未履行其應(yīng)盡義務(wù)時(shí)受 益人僅憑信用證的規(guī)定向開(kāi)證行開(kāi)具匯票，并附 上開(kāi)證申請(qǐng)人未履行義務(wù)的聲明或證明即得償付 特點(diǎn)是當(dāng)時(shí)不使用、可能將來(lái)用、僅作保證而不 用；多用于投標(biāo)、履約、還款等，起替代相應(yīng)保 函）的作用；銀行風(fēng)險(xiǎn)較大，有效期一般在 1年 內(nèi)（不超 4）；起于美國(guó)銀行突破禁止擔(dān)保限制 14。受益人 ——保函項(xiàng)下?lián)? 權(quán)益的享有者 3。履約保函 ——中標(biāo)人保證 若簽約而不履約時(shí)向招標(biāo)人 賠償一定金額的保證書 與合同一起交招標(biāo)人；有效期為開(kāi)立日至 工程完成日；金額為合同金額的 10%左右 3。保釋金保函（海事糾紛） 11。保函只能由擔(dān)保行見(jiàn)單付款，不能如L/C由第三家銀行議付、付款或承兌 5。首文 發(fā)票名稱；發(fā)票號(hào)碼；合同號(hào)碼； 進(jìn)出口商名、地、電話號(hào)碼；運(yùn)輸工具； 發(fā)票制作地、日 2。形式發(fā)票 在交易未達(dá)成前應(yīng)買方要求開(kāi)出 的非正式發(fā)票；又稱預(yù)開(kāi)貨估價(jià) 發(fā)票；內(nèi)容類似正式發(fā)票；主要 用于交易的發(fā)盤核進(jìn)口商申請(qǐng)進(jìn)口許可證 或外匯；不具法律效力 5。運(yùn)輸方式與國(guó)際公約 運(yùn)輸方式：班輪和租船 國(guó)際公約：海牙規(guī)則 +維斯比規(guī)則 （漢堡規(guī)則尚未生效；承運(yùn)人所 負(fù)責(zé)任較維斯比規(guī)則大，更較海牙規(guī)則大） 3。運(yùn)單份數(shù) 運(yùn)單正本一份、副本貨物到達(dá)通知單（均隨貨交 收貨人）；副本運(yùn)行報(bào)單和副本貨物交付單（均 隨貨至到達(dá)站，供到達(dá)站登記、備查）；運(yùn)單副 本（發(fā)運(yùn)站加蓋日截給發(fā)貨人作與買方貨款結(jié)算 和向承運(yùn)人索賠依據(jù)） 4?？沙袚?dān)費(fèi)用（承保范圍內(nèi)） 施救費(fèi) ：被保險(xiǎn)人或其代理人主動(dòng)搶救和防護(hù)支出 救助費(fèi) ：第三人救助并獲成功的費(fèi)用；屬共同海損 三、海運(yùn)保險(xiǎn)險(xiǎn)別 1。保險(xiǎn)貨物名、數(shù)量、嘜頭 國(guó)際結(jié)算 第十七講 主講教師： 陳建波 東南大學(xué)遠(yuǎn)程教育 4。保險(xiǎn)日（即貨離賣方倉(cāng)庫(kù)日，也有同 出單日） 12。普惠制產(chǎn)地證 受惠國(guó)根據(jù)普惠制要求向給惠國(guó)提供的產(chǎn)地證 （格式 A） （普惠制：發(fā)達(dá)國(guó)家給予欠發(fā)達(dá) 國(guó)家制成品和半制成品包括某些 初級(jí)產(chǎn)品普遍、非歧視且非互惠 的關(guān)稅優(yōu)惠制度。消毒檢驗(yàn)證書 對(duì)動(dòng)物產(chǎn)品 8。成分分析證書 對(duì)化學(xué)品和藥品 （國(guó)際知名商檢機(jī)構(gòu)：美國(guó) UL公司、瑞士 SGS 公司、日本 OMIC國(guó)際公司及英國(guó) Lloyd船級(jí)社） 三、包裝單據(jù) 因?yàn)橘Q(mào)易量大、品種繁多 只能在發(fā)票外另行作單補(bǔ)充；內(nèi)容包括合 同和信用證號(hào)、品名和數(shù)量、毛重和凈重、 起訖港名、包裝件數(shù)和體積、包裝類別（木 箱或布包或）；出口商制作商業(yè)發(fā)票時(shí)計(jì)量 記價(jià)的基礎(chǔ)資料、進(jìn)口商查售貨物的依據(jù)、 海關(guān)驗(yàn)貨憑證、公證或商檢機(jī)構(gòu)查驗(yàn)貨物的 參考 1。品質(zhì)證書 外觀和內(nèi)在質(zhì)量的綜合檢驗(yàn)或具體的品質(zhì)項(xiàng) 目檢驗(yàn) 2。單據(jù)形式 保險(xiǎn)單 ：正式合同（大保單）；索理賠依據(jù) 保險(xiǎn)憑證 ：簡(jiǎn)保單（小保單）；背面無(wú)保險(xiǎn)條款 聯(lián)合憑證 ：與發(fā)票聯(lián)合使用（加注險(xiǎn)別、保金、保 號(hào)）；不可轉(zhuǎn)讓 2。保險(xiǎn)金額（ CIF加一成） 6。一般附加險(xiǎn) 偷竊 +提貨不著 +淡水雨淋 +短量 +混雜 +玷污 +滲漏 + 碰損 +破碎 +串味 +受潮 +受熱 +鉤損 +銹損 3。聯(lián)合運(yùn)輸及其經(jīng)營(yíng)人（ CTO） 一份聯(lián)運(yùn)提單、多種運(yùn)輸方式；又稱多式聯(lián)運(yùn)； 源于集裝箱、采用“門到門”（承運(yùn)人從發(fā)貨人處 直接收貨向收貨人直接交貨）； CTO對(duì)全程運(yùn) 輸負(fù)責(zé)且大多是“無(wú)船公共承運(yùn)人” 2。提單類別 裝船提單 ：承運(yùn)人裝船后簽發(fā)； 承擔(dān)“鉤至鉤”責(zé)任；買賣合同和 信用證一般都要求賣方提供此單；須載明裝船日 和船名并注明“已裝船” 備運(yùn)提單 ：承運(yùn)人收貨但未裝指定船時(shí)簽發(fā)（無(wú) 裝船日使買方無(wú)法估計(jì)貨到目的港日，無(wú)船名使 提單持有人不能在承運(yùn)人違約時(shí)申請(qǐng)扣船）；與 集裝箱運(yùn)輸發(fā)展有關(guān)；可通過(guò)加注“已裝船”日期 及承運(yùn)人簽字變?yōu)檠b船提單 清潔提單 ：承運(yùn)人對(duì)貨物表面狀況 或包裝等未作有缺陷批注，可記載“ 表面狀況良好”；銀行一般拒絕非 清潔提單；有不良批注“包裝不固”或“ … 損壞”等 屬不清潔提單；出口商以出具賠償保證或保函方 式請(qǐng)求承運(yùn)人不簽發(fā)不清潔提單屬欺詐行為 直達(dá)提單 ：無(wú)轉(zhuǎn)船批注即可視為直達(dá)；轉(zhuǎn)船提單 要注明“在某港轉(zhuǎn)船” 全程聯(lián)運(yùn)提單 ：有兩種或更多運(yùn)輸方式，但須有 一種（通常第一程）為海運(yùn)；第一承運(yùn)人簽發(fā) 但責(zé)任僅限于裝船至卸船并裝上其他運(yùn)輸工具止 集裝箱提單 ：一種形式是在普通海運(yùn) 提單上加注“集裝箱裝運(yùn)”；另種采“ 聯(lián)合運(yùn)輸提單”并載明集裝箱編號(hào)和 加封號(hào)；若是后者而銀行要前者，則加注“已裝船” 過(guò)期提單 ：指超過(guò)提單簽發(fā)日 21天或超過(guò)信用證規(guī) 定的交單期向銀行提交；常因貨比單先到；可由收 貨人通過(guò)銀行開(kāi)立提單保函先行提貨 倒簽提單 ：承運(yùn)人或其代理人應(yīng)托運(yùn)人請(qǐng)求在貨物 裝船后簽發(fā)的日期早于實(shí)際裝船日的提單；常因市 場(chǎng)變化或資金周轉(zhuǎn)困難使托運(yùn)人不能在合同或信用 證規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)完成裝運(yùn)；屬欺詐行為；收貨人或 銀行發(fā)現(xiàn)可拒收并起訴 預(yù)借提單 ：托運(yùn)人在貨物裝船前 或未完畢時(shí)為按期結(jié)匯要求承運(yùn) 人先行簽發(fā)的“已裝船”提單；與 倒簽提單一樣也屬欺詐；承運(yùn)人的風(fēng)險(xiǎn)很大 （可能因故裝不了船，收貨人還可起訴） 班輪提單 ：班輪方式下由班輪公司簽發(fā)（承運(yùn)人有 標(biāo)準(zhǔn)提單條款規(guī)定雙方權(quán)利義務(wù)） 租船提單 ：承運(yùn)人（船主）根據(jù)租船合同簽發(fā)；適 用于大宗貨物和集中交貨；屬 略式提單 （無(wú)背面詳 細(xì)條款）與全式提單對(duì)應(yīng)；信用證允許銀行可接受， 銀行不審租船合同，但須照傳給開(kāi)證申請(qǐng)人 國(guó)際結(jié)算 第十五講 主講教師： 陳建波 東南大學(xué)遠(yuǎn)程教育 記名提單 ： （不能流通） 貿(mào)易中較少使用 不記名提單 ：對(duì)買賣雙方風(fēng)險(xiǎn)大，少使用 指示提單 ：憑發(fā)貨人或買主（須買主背書才能提貨， 銀行通常不愿接受）或開(kāi)證行指定；注有“憑指示” 的空白指示由發(fā)貨人指定收貨人；空白和記名背書 運(yùn)費(fèi)預(yù)付 提單：對(duì)承運(yùn)人較有利；與 運(yùn)費(fèi)倒付 對(duì)應(yīng)； 注有相應(yīng)字樣 艙面貨提單 ：加注“貨裝艙面”；銀行一般不接受 運(yùn)輸代理行提單 ：承運(yùn)人向運(yùn)輸代理行簽發(fā)成組提單 后由后者再分別向各出口商以自己名義簽發(fā)的提單； 一般不能作為物權(quán)憑證；銀行也不接受；但運(yùn)輸代理 行是承運(yùn)人或其代理人者例外 三、航空運(yùn)單 1。詳細(xì)發(fā)票 根據(jù)信用證規(guī)定，詳細(xì)列明貨物 有關(guān)內(nèi)容的發(fā)票；一般可在商業(yè) 發(fā)票上加注“詳細(xì)”字樣 7。結(jié)尾 進(jìn)出口許可證號(hào)碼；出口商 簽字（信用證下是受益人且 應(yīng)簽于右下角；多種簽字形式） 國(guó)際結(jié)算 第十四講 主講教師： 陳建波 東南大學(xué)遠(yuǎn)程教育 三、海關(guān)發(fā)票 1。保函通常都不可撤消 7。即期付款保函（ 10%定金之外） 13。保留金保函 ——工程承包方 委托銀行向業(yè)主出具的不扣減 保留金的保證書 承包方為了在工程竣工時(shí)得到全部?jī)r(jià)款， 希望業(yè)主不扣留保留金（ ~510%），調(diào)試 或保修期內(nèi)有質(zhì)量問(wèn)題時(shí)再退還 5。三方當(dāng)事人的名稱、地址 2。出口方通知行和受益人 對(duì) L/C的審核 （信）印鑒或（電）密押；注明“根據(jù) UCP500開(kāi)立”；符合出口國(guó)政策并無(wú)歧視條款；開(kāi)證行資信良好；不可撤消等；使用可自由兌換貨幣；裝運(yùn)期、有效期、交單期合理；有效地點(diǎn)在出口國(guó)；單據(jù)份數(shù)、種類、背書合慣例和法律；正副本內(nèi)容一致 ——不符電告修改并規(guī)定修改書最遲到達(dá)期限 2。遠(yuǎn)期（或定期）信用證 開(kāi)證行收到單據(jù)或遠(yuǎn)期匯票后 并不立即而是在規(guī)定期限內(nèi)付款 包括承兌信用證、 延期付款信用證、 遲付即期信用證 承兌信用證 ——受益人提交 遠(yuǎn)期匯票和單據(jù)，由付款人