【正文】 ? B銀行啟動了內(nèi)部特殊審批程序，通過外部評級機(jī)構(gòu)購買 H公司的信用報告（包括財務(wù)數(shù)據(jù)、信用評級、付款記錄等），以此為基礎(chǔ)，為 H公司以純信用方式核準(zhǔn)了 100萬美元的進(jìn)口保理授信額度 ? 國外出口保理商與出口商簽署了保理合約，出口商出單， H公司付款一直正常，兩年時間累計業(yè)務(wù)金額達(dá)到 500多萬美元 ? 經(jīng)驗：必須摒棄傳統(tǒng)的銀行授信思路來開展保理業(yè)務(wù)的授信工作，在有效控制風(fēng)險的前提下盡可能以純信用模式為買方核準(zhǔn)保理額度 案例 2: ? 廈門某出口企業(yè) A公司，主營大型機(jī)械出口業(yè)務(wù)，產(chǎn)品主要出口至俄羅斯。伴隨著我國外貿(mào)恢復(fù)性的增長，航運(yùn)業(yè)將緩步走出已持續(xù)一年多的低谷，全球海運(yùn)業(yè)同樣面臨著難得的發(fā)展機(jī)遇。系指賣方與保理商間存在一種契約關(guān)系。 三、國際保理的服務(wù)項目 （四）資信調(diào)查與壞賬擔(dān)保 ? 保理商要對進(jìn)口商的債務(wù)逐一核定，預(yù)先評估信用額度 .在執(zhí)行保理合同過程中，保理商要根據(jù)每一進(jìn)口商的資信變化情況，收款考核實績和出口商的業(yè)務(wù)需要，定期或經(jīng)常為每個進(jìn)口商核準(zhǔn)或調(diào)整信用額度。船舶企業(yè)將造船節(jié)點(diǎn)應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給招行，實現(xiàn)了企業(yè)提前結(jié)匯、規(guī)避遠(yuǎn)期匯率波動風(fēng)險的需求 ” ，招商銀行上海分行有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，招行為船舶企業(yè)在可實現(xiàn)的應(yīng)收賬款額內(nèi)提供保理融資，該應(yīng)收賬款以商業(yè)發(fā)票形式確認(rèn)，融資比例最高可達(dá) 100%。建行立即就該情況與俄羅斯進(jìn)口保理商聯(lián)系，由其向 B公司催收欠款?！背隹诒＠砩恬R上聯(lián)系 S公司，了解到該反索涉及的貨物屬于上年的訂單， S公司同意在本次轉(zhuǎn)讓的 4單發(fā)票金額中扣除上述 4萬美元。 ? 出口保理商完全是按照進(jìn)口保理商要求提供的貸項清單，而且進(jìn)口保理商是在收到貸項清單后做出了擔(dān)保付款。 一、國際保理在海外的運(yùn)用狀況 ? 國際保理商聯(lián)合會簡介 － FCI成立于 1968年，在荷蘭注冊，是全球最大的保理商協(xié)會組織，目前有會員 220多家，分布在全球60多個國家和地區(qū)。 1992年，中國銀行正式開辦國際保理業(yè)務(wù)，并于 1993年加入全球最大的保理商組織－國際保理商聯(lián)合會（ FCI)。 ? 民生銀行了解到企業(yè)的實際困難后，立即跟進(jìn)介入。 CIT總資產(chǎn)高達(dá) 710億美元，為近百萬家美國中小企業(yè)提供融資 ? “就在 7月份媒體傳聞 CIT集團(tuán)可能倒閉之時，在 CIT名下招商銀行風(fēng)險賬款余額達(dá) 900多萬美元，此事引起行領(lǐng)導(dǎo)的高度重視。同時，在本屆年會上，會員出口保理服務(wù)質(zhì)量評比中，招商銀行名列中國內(nèi)地銀行第一名。 ? 該集團(tuán)在運(yùn)輸金融部分則是美國第 3大有軌列車出租商，擁有 。進(jìn)口保理商要求出口保理商提供發(fā)票副本，以便核查。 X公司最終是否承受了損失，不得而知。 案例 2 ? 背景：出口商 A公司向英國進(jìn)口商 Z公司出口木地板已超過 10年，采用 O/A90天結(jié)算模式。到 8月 28日，發(fā)票 B001已逾期，出口保理商向進(jìn)口保理商問詢其催收情況。” ? 出口保理商同時征詢了 FCI秘書處的意見， FCI秘書長認(rèn)為：“雙方都有錯誤。進(jìn)口保理商在 9月25日并未預(yù)見到進(jìn)口商會很快破產(chǎn)，沒想到保險公司會不賠，等到保險公司真的拒賠，則其也千方百計不履行擔(dān)保付款責(zé)任。 。此案中，出口保理商在報文中打錯出口商名稱，這種低級失誤應(yīng)杜絕。同時，進(jìn)口保理商理應(yīng)在 9月 25日報文中說明不能核準(zhǔn)的可能性。于是，在9月 25日，進(jìn)口保理商向出口保理商發(fā)送報文 21，請出口保理商發(fā)報文撤銷這單名稱出錯的發(fā)票，重新轉(zhuǎn)讓新發(fā)票（有正確出口商名稱）給 進(jìn)口保理商。到 2022年，第二家進(jìn)口保理商取消了對 A公司的額度，理由是其帳款逾期較多。但是，由于 X公司沒有應(yīng)訴美國對中國家具廠商的反傾銷案，將會被征收高額關(guān)稅，而 Y公司是應(yīng)訴企業(yè)之一，不會被征收這一關(guān)稅，因此它才會再以自身的名義出具發(fā)票給進(jìn)口商，這樣既保持了低關(guān)稅，又獲得了融資。進(jìn)口保理商隨即取消了對進(jìn)口商的保理額度。 ? CIT集團(tuán)在供應(yīng)商融資方面，是美國名列第 1的獨(dú)立租賃公司，服務(wù)的商務(wù)終端客戶包括小企業(yè)到財富 500強(qiáng)公司，數(shù)量多達(dá) 50萬家。1908年成立以來， CIT提供貸款、咨詢和租賃服務(wù)給小型及中型企業(yè)。類似案例不止一件。 案例 2： ? 南京某公司向歐美地區(qū)出口化工產(chǎn)品，銷售毛利率僅 20％，因信用證費(fèi)用高，境外進(jìn)口商不愿意以信用證方式結(jié)算，而且要求賒銷 90天，企業(yè)舉棋不定，非常為難。但一直到 1999年，中國的保理業(yè)務(wù)處于一個緩慢發(fā)展的階段 ? 高速發(fā)展：從 2022年開始，中國的保理業(yè)務(wù)進(jìn)入高速發(fā)展時期， ? －大量銀行開辦保理業(yè)務(wù)：到目前為止，至少有 20家銀行正式開辦了保理業(yè)務(wù)。支持任何操作平臺，用戶數(shù)不限 － 作業(yè)規(guī)則： 《 國際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則 》 （ General Rules for International Factoring), 簡稱 GRIF 國際保理商聯(lián)合會簡介 ? FCI進(jìn)口保理商年度排名 － FCI每年會對上一年度的會員作業(yè)情況進(jìn)行評比，對進(jìn)口保理商的業(yè)務(wù)量、合作的會員數(shù)量、合作的國家與地區(qū)數(shù)量以及服務(wù)質(zhì)量（由與其合作的出口保理商打分）進(jìn)行加權(quán)打分，根據(jù)結(jié)果排列名次和檔次（卓越、非常好、好、滿意、有待改進(jìn)五檔） －很好反映了進(jìn)口保理商的作業(yè)水平 GRIF出臺的背景 ? － FCI成立后，為規(guī)范其會員間開展國際雙保理業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)合作，于 1969年制訂了該規(guī)則，原稱 《 國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則 》 （ Code of International Factoring Customs），所有FCI會員辦理國際雙保理業(yè)務(wù)時必須遵循該規(guī)則。 ? 同時，為謹(jǐn)慎起見，出口保理商同時暫時扣回了先前給出口商的擔(dān)保付款。進(jìn)口保理商于 11月 5日做了 6萬美元的擔(dān)保付款。 案例 3 ? 背景：出口商 S公司向美國進(jìn)口商 T公司出口夏季鞋，雙方合作