20xx年重點稅源企業(yè)報表填報流程培訓會(參考版)
2024-10-04 10:59本頁面
【正文】 五、填報注意事項 （五） 房地產(chǎn)企業(yè)開發(fā)經(jīng)營信息（季報）表 ? 房地產(chǎn)企業(yè)按季填報本表 ? 本表單位為萬元、平方米，但是期末銷售價格的單位為元 /平方米 ? 審核方法：鼠標放在填報行，右擊鼠標，選擇“審核當前行”，即可查看具體的審核信息 ? 不填報本表，卻出現(xiàn)審核錯誤，鼠標放在空白行，右擊鼠標，選擇“刪除變長表數(shù)據(jù)行” 五、填報注意事項 （六）景氣調(diào)查問卷表 ? 本表按月填報 ? 預測數(shù)據(jù)為預計的全年入庫數(shù)據(jù)，上年數(shù)據(jù)為后臺導入數(shù)據(jù) 謝 謝！ 。 ? 財務表的口徑要以獨立核算的企業(yè)為主，企業(yè)填報時，除投資收益等個別指標外，不得將控股、投資、下屬企業(yè)的財務信息合并到本表內(nèi)。 以上提到的行業(yè)必須填報對應指標，其它行業(yè)的企業(yè)根據(jù)企業(yè)實際情況填報。單位為噸。 （ 2）煤炭消費量：工業(yè)企業(yè)填報。 五、填報注意事項 其它指標： （ 1）電力消費量：工業(yè)企業(yè)和建筑業(yè)填報。 ? 61行“期末未繳稅額” [公式 61=58+5960]： 13萬 五、填報注意事項 企業(yè)所得稅指標 : (按季度填報 ) ? （ 1） 65行“應納所得稅額” =實際利潤額 *稅率 ? （ 2） 69行“實際已預繳稅額”：不包括匯算清繳稅額 ? （ 3） 70行“其中實際已繳納上年應納稅額” ? （ 4） 71行“匯算清繳實際補（退）稅額” ? （ 5） 72行“期末欠稅余額”：按照稅法規(guī)定已形成欠稅的數(shù)額。收入、利潤等數(shù)據(jù)需企業(yè)自行填報。若確屬企業(yè)實際情 況，則需填寫審核情
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