【正文】 如經(jīng)濟(jì)危機(jī)可能使大量企業(yè)倒閉，從而減少公司的客戶數(shù)量。公司發(fā)展壯大后，將不止停留于 DM 廣告，會(huì)吸收其它的廣告工具，這樣可以避免這種競(jìng)爭(zhēng)。但是，我們專注于農(nóng)村市場(chǎng)，這是對(duì)方所忽視的。 （ 2）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 廣告業(yè)在中國(guó)雖然處于初級(jí)發(fā)展階段，但是也已經(jīng)存在了較有實(shí)力的廣告公司。為了規(guī)避這一風(fēng)險(xiǎn)我們制定了詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算，包括營(yíng)運(yùn)資本和現(xiàn)金流的預(yù)算。 （ 1）資金風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 項(xiàng)目的資金預(yù)算是否準(zhǔn)確，資金的補(bǔ)給能否勝任項(xiàng)目后續(xù)投資需求。 (2) 我們采用概率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（ PRA）和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)概率評(píng)估（ DPRA）方法，以故障樹為核心，將定性評(píng)估與定量計(jì)算相結(jié)合分析風(fēng)險(xiǎn)，以減低風(fēng)險(xiǎn)的損失。例如，人們往往過(guò)分自信，在渴望項(xiàng)目成功時(shí)，不愿意看到與項(xiàng)目不利的方面，獲得了新資料，就常常不能或不愿意修改原來(lái)的估計(jì)；思考問(wèn)題缺乏概率的概念；最初判斷妨礙以后的預(yù)測(cè)等 . 風(fēng) 險(xiǎn)規(guī)避 (1) 剛進(jìn)入市場(chǎng)，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別上我們采取故障樹分析法。易接受符合自己思路的信息，不符合者則易被排斥。人們?cè)敢獍奄Y源投入風(fēng)險(xiǎn)小的項(xiàng)目，造成應(yīng)得到發(fā)展的行業(yè)或部門缺乏資源；而發(fā)展過(guò)度的行業(yè)或部門，卻占用過(guò)多的資源，造成了浪費(fèi)。人們不愿意把資金投向風(fēng)險(xiǎn)大的高新技術(shù)，阻礙了 高新技術(shù)的傳播和使用。由于沒(méi)有把握，項(xiàng)目主體不得不為可能的損失做準(zhǔn)備，占用大量資金，使其不能投入再生產(chǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)成本及其負(fù)擔(dān) 可分為有形風(fēng)險(xiǎn)成本與無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)成本兩類。最大的不確定性存在于項(xiàng)目的早期。 項(xiàng)目的一次性使其不確定性要比其他活動(dòng)大許多，因而風(fēng)險(xiǎn)更難預(yù)測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)既可能是機(jī)會(huì)，也可能是威脅。許多時(shí)候，正是選擇本身使項(xiàng)目誤人歧途。有關(guān)活動(dòng)或事件的信息掌握得越充分，不確定成分越少。不確定性是客觀存在與主觀認(rèn)識(shí)之間的一種差距，反映了因難以預(yù)測(cè)后果而產(chǎn)生的一 種懷疑態(tài)度。 2020 年償還銀行貸款 50 萬(wàn) 揚(yáng)楚廣告?zhèn)髅焦煞萦邢薰緞?chuàng)業(yè)計(jì)劃書 啟用前機(jī)密 37 2020 年從銀行貸款 100 萬(wàn)元。第三、第四季度加大固定資產(chǎn)投資，主要用于增設(shè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，向下屬縣試探性擴(kuò)張。 揚(yáng)楚廣告?zhèn)髅焦煞萦邢薰緞?chuàng)業(yè)計(jì)劃書 啟用前機(jī)密 33 20202106 年預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 2020 2020 2020 2020 2020 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 提供服務(wù)收到的現(xiàn)金 200 600 800 1000 1300 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 200 600 800 1000 1300 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 70 150 200 300 500 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 50 150 215 215 230 支付各項(xiàng)稅費(fèi) 17 64 支付其他與經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 4 137 321 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 137 321 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 40 50 70 30 230 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2 0 0 0 0 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 42 50 70 30 230 投資活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~ 42 50 70 30 230 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量 吸收投資受到的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 取得借款收到的現(xiàn)金 0 0 0 0 100 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 0 0 0 0 100 揚(yáng)楚廣告?zhèn)髅焦煞萦邢薰緞?chuàng)業(yè)計(jì)劃書 啟用前機(jī)密 34 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 0 0 0 50 0 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 0 0 0 0 0 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 0 0 0 50 0 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 0 0 0 50 0 加 :期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 180 250 400 450 600 四、期末現(xiàn)金等價(jià)物余額 250 400 450 600 470 20202106 年預(yù)計(jì)利潤(rùn)表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 2020 2020 2020 2020 2020 一、營(yíng)業(yè)收入 220 400 550 850 1200 減：營(yíng)業(yè)成本 80 100 210 420 450 管理費(fèi)用 7 10 12 20 22 財(cái)務(wù)費(fèi)用 3 3 4 5 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) （虧損以“ ”號(hào)填列） 130 287 406 723 加：營(yíng)業(yè)外 收入 0 0 0 0 0 減：營(yíng)業(yè)外支出 5 4 4 3 5 三、利潤(rùn)總額 85 283 403 718 減：所得稅費(fèi)用 17 四、凈利潤(rùn) 68 注： ，中小企業(yè)所得稅稅率為 20% ，包括公關(guān)費(fèi)用等。 揚(yáng)楚廣告?zhèn)髅焦煞萦邢薰緞?chuàng)業(yè)計(jì)劃書 啟用前機(jī)密 29 財(cái)務(wù)分析與預(yù)算 2020年現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 提供服務(wù)收到的現(xiàn)金 4 15 25 35 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 4 15 25 35 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 5 8 10 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 3 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1 2 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 6 15 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 9 20 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 3 2 25 10 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0 1 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 2 11 投資活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~ 2 11 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資受到的現(xiàn)金 150 0 0 0 取得借款收到的現(xiàn)金 0 0 0 50 揚(yáng)楚廣告?zhèn)髅焦煞萦邢薰緞?chuàng)業(yè)計(jì)劃書 啟用前機(jī)密 30 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 0 0 0 50 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 0 0 0 0 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 0 0 0 5 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 0 0 0 5 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 0 0 0 45 加 :期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 0 162 134 四、期末現(xiàn)金等價(jià)物余額 162 134 184 2020年利潤(rùn)表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 一、營(yíng)業(yè)收入 26 52 減：營(yíng)業(yè)成本 7 9 15 管理費(fèi)用 1 1 2 財(cái)務(wù)費(fèi)用 1 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) （虧損以“ ”號(hào)填列） 12 34 加：營(yíng)業(yè)外收入 0 0 0 0 減：營(yíng)業(yè)外支出 0 1 1 三、利潤(rùn)總額 11 14 33 減：所得稅費(fèi)用 0 揚(yáng)楚廣告?zhèn)髅焦煞萦邢薰緞?chuàng)業(yè)計(jì)劃書 啟用前機(jī)密 31 四、凈利潤(rùn) 注：第一季度由于缺乏經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致利潤(rùn)為負(fù)，略虧。 在公司現(xiàn)金流充裕的前提下，向其它省市逐步擴(kuò)張。 20202020 年逐年加大投資，堅(jiān)持穩(wěn)打穩(wěn)扎原則。 （ 3）財(cái)務(wù)報(bào)表及發(fā)展規(guī)劃： 財(cái)務(wù)報(bào)表主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表，經(jīng)過(guò)相關(guān)調(diào)查研究和科學(xué)預(yù)測(cè)分析，我們對(duì) 2020 年的報(bào)表分季度預(yù)測(cè)編制，對(duì) 2020 年后未來(lái) 5年的報(bào)表則分年度預(yù)測(cè)編制。若公司公開發(fā)行股票上市，投資商也可以在二級(jí)市場(chǎng)上賣出所持公司股份?？傊?，人員獎(jiǎng)懲是一個(gè)事關(guān)員工積極性的重要環(huán)節(jié)，我們將因時(shí)因事靈活處理，充分發(fā)揮績(jī)效獎(jiǎng)懲制度的激勵(lì)和約束功能， 營(yíng)造良好的管理環(huán)境，實(shí)現(xiàn)公司和諧高效運(yùn)轉(zhuǎn)。 薪酬獎(jiǎng)懲 本公司的獎(jiǎng)懲制度注重獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)的公正 ,公開，一是獎(jiǎng)懲并存；二是多種獎(jiǎng)懲方式并存，且獎(jiǎng)懲方式因時(shí)因地多元化實(shí)行。 （ 3）管理考評(píng)方法：部門工作計(jì)劃制定和總結(jié)評(píng)定、對(duì)部門工作計(jì)劃完成和目標(biāo)達(dá)成情況，下屬員工表現(xiàn)情況、員工民主評(píng)議得票情況，按百分表得分評(píng)定等級(jí)。 管理人員績(jī)效考評(píng) （ 1）管理人員包括：公司在崗的正式任命的主管級(jí)以上管理人員。 （ 3）業(yè)務(wù)考評(píng)方法：客戶意見調(diào)查意見匯總，工作業(yè)績(jī)完成情況匯總， 額外業(yè)績(jī)匯總，按照百分表加減匯總得分評(píng)定等級(jí)。 二、考評(píng)分類及考評(píng)內(nèi)容根據(jù)考評(píng)崗位不同，分三類：外聯(lián)員工、管理人員，分別進(jìn)行績(jī)效考評(píng)，二者的考核范圍和側(cè)重點(diǎn)不同。同時(shí)實(shí)現(xiàn)員工與上級(jí)更好的溝通，創(chuàng)建一個(gè)具 有發(fā)展?jié)摿蛣?chuàng)造力的優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)，推動(dòng)公司總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。公司主要建立兩個(gè)人才體系：一是公司內(nèi)部已有人才的帶動(dòng)，通過(guò)人才帶動(dòng)培養(yǎng)出公司自己的人才；二是通過(guò)人力資源管理者的吸引，揚(yáng)楚廣告?zhèn)髅焦煞萦邢薰緞?chuàng)業(yè)計(jì)劃書 啟用前機(jī)密 26 引進(jìn)高級(jí)人才來(lái)我公司工作，實(shí)現(xiàn)人才不不斷更新；通過(guò)這兩種體系，實(shí)現(xiàn)公司人員的專業(yè)化、復(fù)合化。 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)情況，包括安排組織財(cái)務(wù)計(jì)劃，與廣告主、代理印刷單位的財(cái)務(wù)結(jié)算，公司工作人員的工資結(jié)算等工作。 策劃營(yíng)銷部主要職責(zé)為建立和完善數(shù)據(jù)庫(kù)、廣告業(yè)務(wù)營(yíng)銷等工作。戰(zhàn)略核心就在于向新市場(chǎng)提供新服務(wù)和新產(chǎn)品。 公司理念： 信息變生活，合作求共贏 公司作風(fēng)： 高效、優(yōu)質(zhì)、誠(chéng)信、勇敢 公司核心價(jià)值觀： 質(zhì)量是公司的生命，保證質(zhì)量；人才是公司的發(fā)動(dòng)機(jī)，愛(ài)護(hù)員工；客戶是公司的上帝，尊重客戶；創(chuàng)新是公司的油門，加大油門。 揚(yáng)楚廣告?zhèn)髅焦煞萦邢薰緞?chuàng)業(yè)計(jì)劃書 啟用前機(jī)密 24 第五章 公司戰(zhàn)略與管理 企業(yè)文化 公司宗旨： 專業(yè)、用心、優(yōu)質(zhì)、誠(chéng)信 公司精神 ：嚴(yán)肅、活潑、合作、服務(wù)、創(chuàng)新。 揚(yáng)楚廣告?zhèn)髅焦煞萦邢薰緞?chuàng)業(yè)計(jì)劃書 啟用前機(jī)密 23 在產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象日趨嚴(yán)重和企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)異常激烈的今天，營(yíng)銷策略已成為企業(yè)制勝的法寶，一方面企業(yè)營(yíng)銷活動(dòng)的最終目的是用最小的成本來(lái)實(shí)現(xiàn)最大的收益，另一方面營(yíng)銷策略必須與企業(yè)的戰(zhàn)略相結(jié)合，為了同時(shí)達(dá)到上述兩方面的效果，我們將采取以下措施： 一、 客戶意見處理機(jī)制 客戶是服務(wù)的直接體驗(yàn)者，客戶意見對(duì)于服務(wù)的提高、改進(jìn)具有直接 作用，建立系統(tǒng)的客戶意見處理機(jī)制，搭起公司與客戶溝通的橋梁，使客戶意見能有效反饋至公司，公司慎重處理作出處理對(duì)策，實(shí)現(xiàn)公司長(zhǎng)久發(fā)展。 客戶關(guān)系管理 客戶關(guān)系管理 (Customer Relationship Management, CRM)是一個(gè)不斷加強(qiáng)與顧客交流，不斷了解顧客需求，并不斷對(duì)產(chǎn)品及服務(wù)進(jìn)行改進(jìn)和提高以滿足顧客的需求的連續(xù)的過(guò)程。 第一個(gè)問(wèn)題選擇 A 的 5 個(gè)，占總訪問(wèn)對(duì)象約 11％；選 B 的 35 個(gè)，占總訪問(wèn)對(duì)象的 83％；選 C 的 2 個(gè)，占總訪問(wèn)對(duì)象約 ％； 0 人選 D。 為確定以上價(jià)格是否合理，我們對(duì) 50 個(gè)商家進(jìn)行了問(wèn)卷調(diào)查 。發(fā)行量越大，收費(fèi)可以越高。據(jù)印刷方報(bào)價(jià)，每?jī)汕Х?DM 單收取 850 元，印刷量越大，價(jià)格越優(yōu)惠。另外，公司還將開通博客進(jìn)行網(wǎng)上宣傳。人員公關(guān)營(yíng)銷是最直接最有效的營(yíng)銷方式，也是本公司業(yè)績(jī)的重點(diǎn)突破方式，公司將對(duì)營(yíng)銷人員進(jìn)行專門培訓(xùn)，對(duì)營(yíng)銷人員提出要求，多和客戶