【正文】 由此，本項目是一個拉動性強、幅射面廣、具有良好經(jīng)濟效益和廣泛社會效益和生態(tài)效益的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目。項目的實施可以推動安康市蠶桑的產(chǎn)業(yè)化 發(fā)展。所需主要原料在本市就能滿足供應(yīng)。 第十二章 可行性研究的結(jié)論 本項目前景看好，需求潛力巨大，既符合我國實施西部大開發(fā)的相關(guān)政策，也符合?東桑西移?工程的要求，亦符合我市‘十一五’蠶桑產(chǎn)業(yè)規(guī)劃。 綜合效益 本項目符合 節(jié)約資源，保護環(huán)境的基本國策、 資源充足，技術(shù)成熟、市場潛力巨大、生態(tài)、經(jīng)濟、社會效益良好。實現(xiàn)年新增產(chǎn)值 2610萬元，稅前利潤 ，上繳所得稅，稅后利潤 。 生產(chǎn)的產(chǎn)品 ——雄蛾王酒、膠囊等，能顯著的消除疲勞和環(huán)境壓力造成的亞健康狀態(tài)，可解除病痛，造福病人；蠶蛾蛋白飼料可促進養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展。 項目建成后將進一步促進安康蠶桑產(chǎn)業(yè)化進程的加快和區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展，帶動加工、機械、運輸、醫(yī)藥化工等行業(yè)的發(fā) 展。 檢查驗收 按照項目建設(shè)目標 ，及時對建設(shè)內(nèi)容進行檢查驗收、對不符合建設(shè)標準的，及時糾正，從而高標準的完成各項建設(shè)任務(wù)，使之真正成為農(nóng)民增收、企業(yè)增效、財政增長的好項目。 建立質(zhì)量監(jiān)督體系 質(zhì)量是生命，對項目實行質(zhì)量負責制，實行專人負責，完善質(zhì)量追究制度，保證產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定提高。 保障措施 完善各項組織管理制度 堅持以市場為導向，以優(yōu)化資源配置為基礎(chǔ)，指定完善的財務(wù)、人事、技術(shù)研發(fā)等管理制度 ，并將制度落到實處。 項目管理 項目建設(shè)以安康市蠶桑研究所為技術(shù)依托單位，成立項目建設(shè)領(lǐng)導小組。 第十章 項目組織保障 安康市思遠蠶業(yè)有限公司 33 組織機構(gòu) 項目由安康市思遠蠶業(yè)有限公司承擔運營管理，下設(shè)行政部、技術(shù)服務(wù)部、市場營銷部和財務(wù)部等部門。 。 。 ，將危害職工健康的因素降到最低限度。 ，成立專門安全管理機構(gòu)和安全員。 強化職工勞動安全意識，定期對職工進行安全教育和培訓，并實行先合格后上崗。 勞動安全防范措施 安康市思遠蠶業(yè)有限公司 32 機械動力輸入及輸出外露部分，均設(shè)有防護罩，以防意外傷害。這些固體廢物應(yīng)由環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一清運，確保周圍環(huán)境良好。 生產(chǎn)中產(chǎn)生的污水經(jīng)處理達到達到排放標準才能排出。采取以下措施。 第九章 環(huán)境保護、勞動安全、衛(wèi)生和消防 環(huán)境保護 項目建設(shè)期間：對環(huán)境無不良影響。 安康市思遠蠶業(yè)有限公司 31 財務(wù)評價結(jié)論 根據(jù)上述分析結(jié)果，本項目的經(jīng)營成本是作寬松估算，對產(chǎn)品銷售價格作最保守的估算，據(jù)此測算的投資利潤率，財務(wù)收蓋率均高于正常融資成本，盈虧平衡及敏感性分析也說明本項目的風險性較小。 敏感性分析 根據(jù)現(xiàn)金流量圖，以凈現(xiàn)值為主要指標分析銷售收入及經(jīng)營成本的變動對凈現(xiàn)值的敏感性。 內(nèi)部收益率 IRR=42%+（ 45%42%） （ +）=%（根據(jù)現(xiàn)金流量表） 項目折舊期為 15年。 安康市思遠蠶業(yè)有限公司 29 財務(wù)效益分析 現(xiàn)金流量表 表 5 單位 ：萬元 序號 時間 建設(shè)期 試產(chǎn)期 達產(chǎn)期 年 度 1 2 3 4 5 6— 14 15 生產(chǎn)負荷 20% 70% 100% 100% 100% 一 現(xiàn)金流入（ +） 1 銷售收入 522 1827 2610 2610 2610 9 2610 2 回收固定 資產(chǎn)殘值 16155%= 3 回收流動資金 200 小計 522 1827 2610 2610 2610 9 二 現(xiàn)金流出（ ） 1 固定資產(chǎn)投資 1200 300 115 2 流動資金 80 120 150 3 經(jīng)營成本 327 1145 1635 1635 1635 9 1635 4 銷售稅金及附加 9 小計 1200 9 三 凈現(xiàn)金流量 1200 9 四 累計凈現(xiàn)金流量 1200 1418 1090 五 I=12%折現(xiàn)系數(shù) 年金折現(xiàn)金系數(shù) 凈現(xiàn)金流折現(xiàn) 1200 467 凈現(xiàn)值（ NPV) 1200 1395 1133 665 140 六 I=42%折現(xiàn)系數(shù) 年金折現(xiàn)金系數(shù) 凈現(xiàn)金流折現(xiàn) 1200 凈現(xiàn)值（ NPV) 1200 1354 1191 764 七 I=45%折現(xiàn)系數(shù) 年金折現(xiàn)金系數(shù) 凈現(xiàn)金流折現(xiàn) 1200 凈現(xiàn)值（ NPV) 1200 1350 1194 安康市思遠蠶業(yè)有限公司 30 投資利潤率 = 100%=% 靜態(tài)收期 Pt=51+│ │ /= 年 （根據(jù)現(xiàn)金流量表） 年即可收回全部投資 。 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本及總成本測算（萬元）表 4 項 目 雄蛾王酒（ 1噸） 雄蛾膠囊（ 1萬盒） 蛋白飼料（ 1噸） 水解蛋白（ 1噸） 精練蛹油（ ） 蠶絲被（ 1床） 主要原料 萬元 輔助材料 水電動力 包裝材料 工資福利 折 舊 費 管 理 費 維修費用 銷售費用 成本合計 萬元 萬元 萬元 萬元 萬元 年產(chǎn)品總成本 = 萬元 /噸 50 噸 + 萬元 /萬盒 10 萬盒+ 萬元 /噸 300 噸 + 萬元 /噸 100 噸 +（ 2）萬元 /噸 50 噸 + /床 10000床 =。 第八章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 近年來，國家已出臺了支持西部開發(fā)的稅收和財政優(yōu)惠政策，涉及所得稅、農(nóng)業(yè)稅、耕地占用稅、等多個稅種；?東桑西移?工程也為蠶桑產(chǎn)業(yè)的深度發(fā)展提供了良好的機遇，本項目符合以上規(guī)定，這將給企業(yè)增加留利，增強投資償還能力。 申請地方財政配套資金能力的分析 項目符合 節(jié)約資源，保護環(huán)境的基本國策，以及 產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展 規(guī)劃，屬安康市林業(yè)工程建設(shè)項目，應(yīng)該得到地方政府的積極配合并輔以財力上的支持。 安康市思遠蠶業(yè)有限公司 27 資金籌措 項目引資能力分析 本項目的建設(shè)具有重要的生態(tài)，社會效益和良好的經(jīng)濟效益，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃。 流動資金： 100 萬元 安康市思遠蠶業(yè)有限公司 25 設(shè)備設(shè)施一覽表 表 1 序號 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 單價（萬元） 金額（萬元） 備注 合 計 1 棉片機 臺 8 2 蒸汽煮繭機 臺 5 3 熱風干燥機 臺 10 4 粉碎機 臺 4 5 振動篩 只 4 6 多功能提取罐 只 10 7 多用漬滲罐 只 8 8 硅藻土過濾機 臺 4 9 沉淀池 個 2 10 離心機 臺 6 11 藥品粉碎機 臺 5 12 溶劑回收設(shè)備 套 2 13 液體攪拌設(shè)備 套 5 14 不銹鋼發(fā)酵罐 只 20 15 緩沖罐 只 10 16 貯酒罐 只 50 17 精密過濾機組 套 3 18 成品罐 只 15 19 輸送帶 套 6 20 灌裝機 臺 6 21 封口機 臺 10 22 電子計量儀 臺 5 23 真空包裝機 臺 6 24 空氣清洗機 臺 5 25 沖瓶機 臺 5 26 刷瓶機 臺 5 27 操作臺 套 5 安康市思遠蠶業(yè)有限公司 26 實驗室儀器配備 表 2 序號 儀器名稱 單位 數(shù)量 單價（萬元） 金額（萬元） 備注 合 計 1 人工氣候箱 臺 3 2 旋轉(zhuǎn)蒸發(fā)儀 臺 4 3 真空抽濾裝置 臺 3 4 自控水浴鍋 臺 6 5 恒溫恒濕箱 臺 4 6 小型粉碎機 臺 10 7 電子天平 臺 2 8 酸度計 臺 4 9 干燥箱 臺 2 10 小型實驗設(shè)備 臺 6 11 高效液相色譜 臺 1 1 土建和工程改造費 用表 表 3 序號 項目名稱 單位 數(shù)量 單價（萬元） 金額（萬元） 備注 合 計 1 新建車間 M2 800 2 新建庫房 M2 3