【正文】 萬(wàn)元。 ：本項(xiàng)目包括研發(fā)費(fèi)用、廣告宣傳、職工培訓(xùn)、聯(lián)合試車等費(fèi)用約 70 萬(wàn)元。 工程監(jiān)理費(fèi)： 25萬(wàn)元。 安康市思遠(yuǎn)蠶業(yè)有限公司 27 資金籌措 項(xiàng)目引資能力分析 本項(xiàng)目的建設(shè)具有重要的生態(tài)，社會(huì)效益和良好的經(jīng)濟(jì)效益，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃。 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 近年來(lái)，國(guó)家已出臺(tái)了支持西部開(kāi)發(fā)的稅收和財(cái)政優(yōu)惠政策，涉及所得稅、農(nóng)業(yè)稅、耕地占用稅、等多個(gè)稅種；?東桑西移?工程也為蠶桑產(chǎn)業(yè)的深度發(fā)展提供了良好的機(jī)遇，本項(xiàng)目符合以上規(guī)定，這將給企業(yè)增加留利，增強(qiáng)投資償還能力。 安康市思遠(yuǎn)蠶業(yè)有限公司 29 財(cái)務(wù)效益分析 現(xiàn)金流量表 表 5 單位 ：萬(wàn)元 序號(hào) 時(shí)間 建設(shè)期 試產(chǎn)期 達(dá)產(chǎn)期 年 度 1 2 3 4 5 6— 14 15 生產(chǎn)負(fù)荷 20% 70% 100% 100% 100% 一 現(xiàn)金流入（ +） 1 銷售收入 522 1827 2610 2610 2610 9 2610 2 回收固定 資產(chǎn)殘值 16155%= 3 回收流動(dòng)資金 200 小計(jì) 522 1827 2610 2610 2610 9 二 現(xiàn)金流出（ ） 1 固定資產(chǎn)投資 1200 300 115 2 流動(dòng)資金 80 120 150 3 經(jīng)營(yíng)成本 327 1145 1635 1635 1635 9 1635 4 銷售稅金及附加 9 小計(jì) 1200 9 三 凈現(xiàn)金流量 1200 9 四 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1200 1418 1090 五 I=12%折現(xiàn)系數(shù) 年金折現(xiàn)金系數(shù) 凈現(xiàn)金流折現(xiàn) 1200 467 凈現(xiàn)值（ NPV) 1200 1395 1133 665 140 六 I=42%折現(xiàn)系數(shù) 年金折現(xiàn)金系數(shù) 凈現(xiàn)金流折現(xiàn) 1200 凈現(xiàn)值（ NPV) 1200 1354 1191 764 七 I=45%折現(xiàn)系數(shù) 年金折現(xiàn)金系數(shù) 凈現(xiàn)金流折現(xiàn) 1200 凈現(xiàn)值（ NPV) 1200 1350 1194 安康市思遠(yuǎn)蠶業(yè)有限公司 30 投資利潤(rùn)率 = 100%=% 靜態(tài)收期 Pt=51+│ │ /= 年 （根據(jù)現(xiàn)金流量表） 年即可收回全部投資 。 敏感性分析 根據(jù)現(xiàn)金流量圖，以凈現(xiàn)值為主要指標(biāo)分析銷售收入及經(jīng)營(yíng)成本的變動(dòng)對(duì)凈現(xiàn)值的敏感性。 第九章 環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)安全、衛(wèi)生和消防 環(huán)境保護(hù) 項(xiàng)目建設(shè)期間：對(duì)環(huán)境無(wú)不良影響。 生產(chǎn)中產(chǎn)生的污水經(jīng)處理達(dá)到達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)才能排出。 勞動(dòng)安全防范措施 安康市思遠(yuǎn)蠶業(yè)有限公司 32 機(jī)械動(dòng)力輸入及輸出外露部分，均設(shè)有防護(hù)罩，以防意外傷害。 ，成立專門安全管理機(jī)構(gòu)和安全員。 。 第十章 項(xiàng)目組織保障 安康市思遠(yuǎn)蠶業(yè)有限公司 33 組織機(jī)構(gòu) 項(xiàng)目由安康市思遠(yuǎn)蠶業(yè)有限公司承擔(dān)運(yùn)營(yíng)管理，下設(shè)行政部、技術(shù)服務(wù)部、市場(chǎng)營(yíng)銷部和財(cái)務(wù)部等部門。 保障措施 完善各項(xiàng)組織管理制度 堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以優(yōu)化資源配置為基礎(chǔ)，指定完善的財(cái)務(wù)、人事、技術(shù)研發(fā)等管理制度 ，并將制度落到實(shí)處。 檢查驗(yàn)收 按照項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo) ，及時(shí)對(duì)建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行檢查驗(yàn)收、對(duì)不符合建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的，及時(shí)糾正，從而高標(biāo)準(zhǔn)的完成各項(xiàng)建設(shè)任務(wù)，使之真正成為農(nóng)民增收、企業(yè)增效、財(cái)政增長(zhǎng)的好項(xiàng)目。 生產(chǎn)的產(chǎn)品 ——雄蛾王酒、膠囊等，能顯著的消除疲勞和環(huán)境壓力造成的亞健康狀態(tài)，可解除病痛，造福病人；蠶蛾蛋白飼料可促進(jìn)養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展。 綜合效益 本項(xiàng)目符合 節(jié)約資源，保護(hù)環(huán)境的基本國(guó)策、 資源充足，技術(shù)成熟、市場(chǎng)潛力巨大、生態(tài)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益良好。所需主要原料在本市就能滿足供應(yīng)。由此，本項(xiàng)目是一個(gè)拉動(dòng)性強(qiáng)、幅射面廣、具有良好經(jīng)濟(jì)效益和廣泛社會(huì)效益和生態(tài)效益的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目。項(xiàng)目的實(shí)施可以推動(dòng)安康市蠶桑的產(chǎn)業(yè)化 發(fā)展。 第十二章 可行性研究的結(jié)論 本項(xiàng)目前景看好，需求潛力巨大，既符合我國(guó)實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)的相關(guān)政策，也符合?東桑西移?工程的要求，亦符合我市‘十一五’蠶桑產(chǎn)業(yè)規(guī)劃。實(shí)現(xiàn)年新增產(chǎn)值 2610萬(wàn)元，稅前利潤(rùn) ，上繳所得稅，稅后利潤(rùn) 。 項(xiàng)目建成后將進(jìn)一步促進(jìn)安康蠶桑產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程的加快和區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，帶動(dòng)加工、機(jī)械、運(yùn)輸、醫(yī)藥化工等行業(yè)的發(fā) 展。 建立質(zhì)量監(jiān)督體系 質(zhì)量是生命，對(duì)項(xiàng)目實(shí)行質(zhì)量負(fù)責(zé)制，實(shí)行專人負(fù)責(zé)，完善質(zhì)量追究制度，保證產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定提高。 項(xiàng)目管理 項(xiàng)目建設(shè)以安康市蠶桑研究所為技術(shù)依托單位，成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。 。 ，將危害職工健康的因素降到最低限度。 強(qiáng)化職工勞動(dòng)安全意識(shí)，定期對(duì)職工進(jìn)行安全教育和培訓(xùn)，并實(shí)行先合格后上崗。這些固體廢物應(yīng)由環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一清運(yùn)，確保周圍環(huán)境良好。采取以下措施。 安康市思遠(yuǎn)蠶業(yè)有限公司 31 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 根據(jù)上述分析結(jié)果，本項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)成本是作寬松估算，對(duì)產(chǎn)品銷售價(jià)格作最保守的估算，據(jù)此測(cè)算的投資利潤(rùn)率，財(cái)務(wù)收蓋率均高于正常融資成本，盈虧平衡及敏感性分析也說(shuō)明本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性較小。 內(nèi)部收益率 IRR=42%+（ 45%42%） （ +）=%（根據(jù)現(xiàn)金流量表） 項(xiàng)目折舊期為 15年。 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本及總成本測(cè)算（萬(wàn)元）表 4 項(xiàng) 目 雄蛾王酒（ 1噸） 雄蛾膠囊（ 1萬(wàn)盒） 蛋白飼料（ 1噸） 水解蛋白（ 1噸） 精練蛹油（ ） 蠶絲被（ 1床） 主要原料 萬(wàn)元 輔助材料 水電動(dòng)力 包裝材料 工資福利 折 舊 費(fèi) 管 理 費(fèi) 維修費(fèi)用 銷售費(fèi)用 成本合計(jì) 萬(wàn)元 萬(wàn)元 萬(wàn)元 萬(wàn)元 萬(wàn)元 年產(chǎn)品總成本 = 萬(wàn)元 /噸 50 噸 + 萬(wàn)元 /萬(wàn)盒 10 萬(wàn)盒+ 萬(wàn)元 /噸 300 噸 + 萬(wàn)元 /噸 100 噸 +（ 2）萬(wàn)元 /噸 50 噸 + /床 10000床 =。 申請(qǐng)地方財(cái)政配套資金能力的分析 項(xiàng)目符合 節(jié)約資源，保護(hù)環(huán)境的基本國(guó)策，以及 產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展 規(guī)劃，屬安康市林業(yè)工程建設(shè)項(xiàng)目，應(yīng)該得到地方政府的積極配合并輔以財(cái)力上的支持。 流動(dòng)資金： 100 萬(wàn)元 安康市思遠(yuǎn)蠶業(yè)有限公司 25 設(shè)備設(shè)施一覽表 表 1 序號(hào) 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 單價(jià)（萬(wàn)元） 金額（萬(wàn)元） 備注 合 計(jì) 1 棉片機(jī) 臺(tái) 8 2 蒸汽煮繭機(jī) 臺(tái) 5 3 熱風(fēng)干燥機(jī) 臺(tái) 10 4 粉碎機(jī) 臺(tái) 4 5 振動(dòng)篩 只 4 6 多功能提取罐 只 10 7 多用漬滲罐 只 8 8 硅藻土過(guò)濾機(jī) 臺(tái) 4 9 沉淀池 個(gè) 2 10 離心機(jī) 臺(tái) 6 11 藥品粉碎機(jī) 臺(tái) 5 12 溶劑回收設(shè)備 套 2 13 液體攪拌設(shè)備 套 5 14 不銹鋼發(fā)酵罐 只 20 15 緩沖罐 只 10 16 貯酒罐 只 50 17 精密過(guò)濾機(jī)組 套 3 18 成品罐 只 15 19 輸送帶 套 6 20 灌裝機(jī) 臺(tái) 6 21 封口機(jī) 臺(tái) 10 22 電子計(jì)量?jī)x 臺(tái) 5 23 真空包裝機(jī) 臺(tái) 6 24 空氣清洗機(jī) 臺(tái) 5 25 沖瓶機(jī) 臺(tái) 5 26 刷瓶機(jī) 臺(tái) 5 27 操作臺(tái) 套 5 安康市思遠(yuǎn)蠶業(yè)有限公司 26 實(shí)驗(yàn)室儀器配備 表 2 序號(hào) 儀器名稱 單位 數(shù)量 單價(jià)（萬(wàn)元） 金額（萬(wàn)元） 備注 合 計(jì) 1 人工氣候箱 臺(tái) 3 2 旋轉(zhuǎn)蒸發(fā)儀 臺(tái) 4 3 真空抽濾裝置 臺(tái) 3 4 自控水浴鍋 臺(tái) 6 5 恒溫恒濕箱 臺(tái) 4 6 小型粉碎機(jī) 臺(tái) 10 7 電子天平 臺(tái) 2 8 酸度計(jì) 臺(tái) 4 9 干燥箱 臺(tái) 2 10 小型實(shí)驗(yàn)設(shè)備 臺(tái) 6 11 高效液相色譜 臺(tái) 1 1 土建和工程改造費(fèi) 用表 表 3 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 單位 數(shù)量 單價(jià)（萬(wàn)元）