【正文】 中南可行性研究中心 35 附表 附表 1 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加 附表 2 外購原輔材料費(fèi)和燃料和動(dòng)力費(fèi)估算表 附表 3 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 附表 4 無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 附表 5 總成本費(fèi)用估算表 附表 6 利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表 附表 7 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 附表 8 資產(chǎn)負(fù)債表 附表 9 借款還本付息表 。 第二節(jié) 建議 采購先進(jìn)設(shè)備過程中，通過設(shè)備招標(biāo)方式進(jìn)行，嚴(yán)把設(shè)備質(zhì)量關(guān)。 綜合分析表明，本項(xiàng)目產(chǎn)品選型正確，性能優(yōu)越，市場(chǎng)前景良好；技術(shù)分析結(jié)果表明，本項(xiàng)目工藝先進(jìn)，設(shè)備選型符合國(guó)情，物料及能源供應(yīng)均可保證，環(huán)保節(jié)能措施充分，能達(dá)到生產(chǎn)綱領(lǐng)要求；經(jīng)濟(jì)分析結(jié)果表明，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)良好，盈利能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力、負(fù)債償還能力較強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著。 中南可行性研究中心 34 第十二章 結(jié)論與建議 第一節(jié) 研究結(jié)論 本項(xiàng)目產(chǎn)品是小家電，產(chǎn)品技術(shù)資料來源于企業(yè)自主知識(shí) 產(chǎn)權(quán)，產(chǎn)品技術(shù)工藝先進(jìn)，品質(zhì)優(yōu)良，在行業(yè)內(nèi)有較高知名度。這些政策方面的利好，都將為本項(xiàng)目的順利實(shí)施和企業(yè)建成后的經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)提供十分穩(wěn)定的政策環(huán)境。 第三節(jié) 政策風(fēng)險(xiǎn)分析 長(zhǎng)期以來我國(guó)堅(jiān)持采用積極的財(cái)政政策， 使國(guó)民經(jīng)濟(jì)保持了較長(zhǎng)期的高速發(fā)展，在目前的國(guó)內(nèi)形勢(shì)下，這種國(guó)民經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)，仍然是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主流。小家電企業(yè)同樣承受著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的壓力，要求小家電企業(yè)積極開拓客戶資源，建立穩(wěn)定的、長(zhǎng)期的配套資源。 以品質(zhì)、質(zhì)量、技術(shù)來保證競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。 努力提高產(chǎn)品質(zhì)量，并在保證質(zhì)量的前提下，降低成本。根據(jù)上述分析，我們應(yīng)該努力做好下面幾個(gè)方面工作，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)： 加強(qiáng)產(chǎn)品宣傳和售后服務(wù)。 第二節(jié) 財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用估算 第三節(jié) 盈利能力分析 第十一章 風(fēng)險(xiǎn)分析 中南可行性研究中心 32 第一節(jié) 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析 眾所周知，中國(guó) 的小家電市場(chǎng)正處于快速增長(zhǎng)階段，在不久的將來，中國(guó)必將成為世界第一大小家電消費(fèi)市場(chǎng)，也正是基于對(duì)中國(guó)市場(chǎng)的高度樂觀的估計(jì)與預(yù)測(cè)，國(guó)有小家電企業(yè)和新興的私營(yíng)小家電企業(yè)也不甘落后，積極參與市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，使得我國(guó)的小家電市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。 二、計(jì)算期及構(gòu)成 本項(xiàng)目計(jì)算期為 12 年，其中建設(shè)期為 4 年 2 個(gè)月，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期為 7 年 10 個(gè)月，其中正常生產(chǎn)年為 7 年。 中南可行性研究中心 31 第十章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第一節(jié) 評(píng)價(jià)說明 一、范圍及方法 評(píng)價(jià)范圍 本項(xiàng)目為擴(kuò)建技改項(xiàng)目，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)范圍僅限于項(xiàng)目投資所產(chǎn)生的收益和費(fèi)用部分。本中南可行性研究中心 30 項(xiàng)目資本金合計(jì)為 !未找到引用源。 項(xiàng)目債務(wù)資金籌措 本項(xiàng)目擬向銀行申請(qǐng)貸款 14000 萬元，全部用于建設(shè)投資。 表 94 項(xiàng)目資金計(jì)劃表 單位：萬元 序號(hào) 資金類別 合計(jì) 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 1 建設(shè)投 資 2 建設(shè)期 利息 3 流動(dòng)資 金 4 項(xiàng)目總 資金 二、融資計(jì)劃 本項(xiàng)目新增總資 金為 萬元，擬由項(xiàng)目資本金投入 萬元，向銀行申請(qǐng)貸款 14000 萬元，全部用于建設(shè)投資貸款，詳見下表。 表 93 項(xiàng)目總投資 單位：萬元 序號(hào) 投資構(gòu)成 金額（萬元） 占比（％） 1 建設(shè)投資 2 建設(shè)期利息 3 流動(dòng)資金 合 計(jì) 第五節(jié) 融資方案 一、投資計(jì)劃 根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃要求 ， 本項(xiàng)目建設(shè)期為 4 年 2 個(gè)月，建設(shè)投資于建設(shè)期全部投入。安裝工程費(fèi)用合計(jì)為 萬元。 二、設(shè)備購置費(fèi) 本項(xiàng)目所需生產(chǎn)設(shè)備全部國(guó)內(nèi)采購，設(shè)備到廠價(jià) 萬元（含增值稅），其中設(shè)備進(jìn)項(xiàng)稅額 萬元可用于增值稅抵扣。 （ 5）其它費(fèi)用和地方建設(shè)規(guī)費(fèi)根據(jù)項(xiàng)目所涉及的各項(xiàng)費(fèi)用估算。 （ 3）土建工程投資根據(jù)當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行建筑材料價(jià)格和定額費(fèi)用水平，以及建筑結(jié)構(gòu)形式，按建筑面積和單方造價(jià)指標(biāo)估算。 二、估算依據(jù) （ 1）國(guó)家發(fā)展改革委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）。 抓好設(shè)備交貨及安裝調(diào)試等各環(huán)節(jié)的銜接，以保證實(shí)施計(jì)劃順利進(jìn)行，按期投產(chǎn)。 做好采購設(shè)備的前期 準(zhǔn)備工作，包括詢價(jià)、必要的考察、以及談判和簽訂設(shè)備供貨合同等。 中南可行性研究中心 25 表 81 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 單位：月 序號(hào) 內(nèi)容 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 10 12 2 4 6 8 10 12 2 4 6 8 10 12 2 4 6 8 10 12 2 4 6 8 10 12 1 項(xiàng)目前期 Δ Δ 2 一期工程 Δ Δ Δ Δ Δ Δ Δ 土建工程 Δ Δ Δ Δ 設(shè)備采購 Δ 設(shè)備安裝、調(diào)試 Δ 試生產(chǎn) Δ 3 二期工程 Δ Δ Δ Δ Δ Δ Δ Δ Δ 土建工程 Δ Δ Δ Δ Δ Δ 設(shè)備采購 Δ Δ 設(shè)備安裝、調(diào)試 Δ 試生產(chǎn) Δ 4 三期工程 Δ Δ Δ Δ Δ Δ Δ Δ Δ 土建工程 Δ Δ Δ Δ Δ Δ 設(shè)備采購 Δ Δ 設(shè)備安裝、調(diào)試 Δ 試生產(chǎn) Δ 說明： Δ 表示一個(gè)月，Δ表示兩個(gè)月。項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃內(nèi)容包括項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、 一期 土建工程施工、 二期 土建工程施工、 三期 土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。 第二節(jié) 進(jìn)度計(jì)劃 按照國(guó)家關(guān)于加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng) 目工程質(zhì)量管理的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目要嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)程序，確保建設(shè)前期工作質(zhì)量，做到精心勘測(cè)、設(shè)計(jì)，強(qiáng)化施工管理，并對(duì)工程實(shí)現(xiàn)全面的社會(huì)監(jiān)理，以確保工程質(zhì)量和安全。制定售后服務(wù)計(jì)劃，向用戶提供良好的售后服務(wù)工作。培訓(xùn)和組織一支優(yōu)良的營(yíng)銷隊(duì)伍，加大銷售力度。 營(yíng)銷管理：搞好銷售市場(chǎng)調(diào)查和銷售預(yù)測(cè)。加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加 強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算、降低生產(chǎn)成本。 財(cái)務(wù)管理：加強(qiáng)資金管理，管好用好資金，提高資金使用效益。 三、運(yùn)行管理 中南可行性研究中心 24 為保證項(xiàng)目的正常運(yùn)行，項(xiàng)目建設(shè)單位將按照現(xiàn)代企業(yè)管理模式，采用市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制，勞動(dòng)人事制度、激勵(lì)和約束機(jī)制按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求建立，確保企業(yè)健康有序的發(fā)展。 及時(shí)掌握項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，審核項(xiàng)目階段性進(jìn)度計(jì)劃和實(shí)施情況，保證項(xiàng)目按期完工。 根據(jù)國(guó)家及省、市關(guān)于招投標(biāo)的有關(guān)規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目的主要設(shè)備采用適當(dāng)?shù)恼袠?biāo)組織形式，選擇質(zhì)量好、信譽(yù)高、價(jià)格合理的廠家。人員的培訓(xùn)應(yīng)遵循實(shí)用與發(fā)展儲(chǔ)備相結(jié)合的原則，采取送出去和請(qǐng)進(jìn)來的辦法，重點(diǎn)提高開發(fā)設(shè)計(jì)水平、營(yíng)銷能力、生產(chǎn)管理和質(zhì)量管理及技工對(duì)新工藝裝備的生產(chǎn)技能和 維護(hù)水平。該項(xiàng)目需要的一般工人可以在當(dāng)?shù)卣衅福ㄏ聧徛毠?yōu)先考慮），管理人員和技術(shù)人員可到市人才市場(chǎng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)招聘。 設(shè)備年時(shí)基數(shù)： 一班 1960 小時(shí)，兩班 3810 小時(shí)。 雙班工作制，每周工作 5 天，每班 8 小時(shí)，每年工作日 251 天。根據(jù)本生產(chǎn)項(xiàng)目的特點(diǎn)， 企業(yè)主要生產(chǎn)工序要求是連續(xù)不間斷生產(chǎn)工作制度。 本項(xiàng)目建成后，組織機(jī)構(gòu)參見圖 81。通過依法實(shí)施招投標(biāo)制度、工程合同管理制度，做好質(zhì)量控制、進(jìn)度控制、投資控制、合同管理及協(xié)調(diào)各方關(guān)系等。 中南可行性研究中心 22 第八章 項(xiàng)目管理、進(jìn)度計(jì)劃與招標(biāo) 第一節(jié) 項(xiàng)目管理 一、組織機(jī)構(gòu)及勞動(dòng)定員 組織機(jī)構(gòu) 該項(xiàng)目由 浙江萬維有限公司 負(fù)責(zé)具體組織建設(shè)，由企業(yè)專門成立工程建設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)處理本項(xiàng)目建設(shè)。防雷建筑物按相應(yīng)的防雷規(guī)范設(shè)置避雷措施。 自動(dòng)消防系統(tǒng) 部分輔助材料，如為易燃品，根據(jù)消防規(guī)范，建筑物消防設(shè)置自動(dòng)探測(cè)、報(bào)警、噴淋系統(tǒng)。 建筑物防火 項(xiàng) 目 所 用 的 廠 房 已 按 國(guó) 家 標(biāo) 準(zhǔn) 《 建 筑 設(shè) 計(jì) 防 火 規(guī) 范 》（ GB5001620xx）的要求設(shè)置室內(nèi)消火栓消防給水系統(tǒng)。 消防給水 廠區(qū)現(xiàn)有根 DN150 消火栓給水管，小時(shí)供水量約 330m3，供水能力能夠滿足新建廠房建筑消防的需要 。 全廠的出入口保證正常生產(chǎn)時(shí)人員和產(chǎn)品物料的合理分流 ,火災(zāi)時(shí)消防車可以在區(qū)域內(nèi)順暢行駛 ,到達(dá)建筑物的任意一面。 工藝流程 A、膠塑車間 底座：注塑 —— 熱縮收 —— 檢驗(yàn) 面板：注塑 —— 熱縮收 —— 檢驗(yàn) 中座：注塑 —— 熱縮收 —— 檢驗(yàn) B、五金加工車間 拉伸 —— 削卷邊 —— 清洗 —— 砂光 —— 磨光 —— 壓水印 落料 —— 涂油 —— 拉伸 —— 壓型切邊 —— 翻邊 —— 沖孔 —— 翻孔 C、裝配車間 原材料倉庫 —— 電子原件裝配 —— 面板與燈板裝配 —— 裝配杠桿組件 —— 固定面蓋、支座 —— 插線 —— 外觀與結(jié)構(gòu)檢查 —— 固中南可行性研究中心 17 定底座 D、檢測(cè) 檢測(cè)線參數(shù)設(shè)置 —— 接地電阻測(cè)試 —— 按鍵測(cè)試 —— 開機(jī)測(cè)試 —— 測(cè)試結(jié)果 E、包裝 擦拭 —— 外觀檢查 —— 貼銘牌標(biāo)簽與合格證 —— 配件放置 —— 產(chǎn)品包裝 —— 裝箱打包 —— 成品檢驗(yàn) —— 入庫 圖 44 制造工藝流程圖 二 、 原輔材料方案 主要原材料 表 42 主要原輔料消耗表 序號(hào) 品 名 總價(jià)（萬元） 中南可行性研究中心 18 1 ABS、 pp 塑料 49300 2 水 泵、氣泵、變壓器、震動(dòng)馬達(dá)、交流電機(jī)、 標(biāo)準(zhǔn)件 54720 3 控制板、電源板 9265 4 包裝箱 8175 5 其他輔料 3895 燃料動(dòng)力消耗 表 43 燃料動(dòng)力消耗表 序號(hào) 名稱 來源 單位 年消耗量（萬元） 總價(jià)（萬元） 1 電 外供 萬kWh 2 天然氣 外供 萬 m3 3 自來水 外供 萬 m3 三、設(shè)備方案 根據(jù)本項(xiàng)目產(chǎn)品的方案和生產(chǎn)規(guī)模確定、產(chǎn)品品種及產(chǎn)量的平衡計(jì)算，并充分考慮品種的需求和適應(yīng) 及現(xiàn)有 設(shè)備條件下，需要購置設(shè)備如下： 表 44 主要設(shè)備表 序號(hào) 設(shè)備名稱 型號(hào)規(guī)格 單位 數(shù)量 設(shè)備購置費(fèi) 單價(jià) (萬元 ) 總價(jià) (萬元 )