企業(yè)內(nèi)部審計工作規(guī)定精選(參考版)
2025-04-27 03:42本頁面
【正文】 。急要隨來隨審，并盡快審計完畢。一般規(guī)定：通信工程概 (預 )算 7天，其它工程預算 15天， 100萬元以上的結(jié)算工程 20 (A) (B)審計結(jié)果 與被審單位意見有分歧而未能統(tǒng)一，需報公司領(lǐng)導或市有關(guān)部門裁定時。個別因倉庫無貨，批準施工單位 (3) ①由于工程審計是基建流程中的重要一環(huán)，受工期的影響對時效性要求較強。 (2)對送審預、結(jié)算的資料要 ②送審概 (預 )算時必須提供的資料有：施工合同、設(shè)計圖紙、有關(guān)設(shè)計補充材料、經(jīng)領(lǐng)導批準立項的需求單、工程計劃任務(wù)書；由外位施的，如是第一次進我公司 ③送審結(jié)算時必須提供的資料有：經(jīng)有關(guān)人員簽署的竣工驗收報告、原審定的預算書、設(shè)計變更資料、現(xiàn)場技術(shù)經(jīng)濟簽證。若屬計劃外工程則必須填制批 表，報部門審核 ③通信工程應(yīng)填制計劃任務(wù)書，由工程管理職能部門經(jīng)理批準，較大的工程應(yīng)由公司 ④實行獨立核算自負盈虧的子公司工程立項由各子公司領(lǐng)導批準，預、結(jié)算也必須送公司審計部審計。結(jié)算書由施工單位編制，送審方法和送審要求 (6)審計部接到結(jié)算書后必須先對結(jié)算資料進行審核，對資料不全者則退回補辦；對還未竣工或竣工驗收沒有通過的工程則不予結(jié)算；對資料齊全并已竣驗收 (7) 4. (1) ①本公司內(nèi) (包括實行獨立核算自負盈虧的子公司 )的所有工程概 (預
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