出納工作職責(參考版)
2025-04-21 09:43本頁面
【正文】 ,分配股息、紅利 ,計算股息、紅利率 ,編制利潤分配表、股利分配表 。 核、分析成本費用開支情況 ,積極挖潛節(jié)支 ,提出改進意見 ,努力降低成本費用支出 .（六）利潤核算及分配 ,將利潤指分解落實到單位 。 . （五）成本核算 ,建立健全成本核算工作程序 ,編制成本費用計劃 。 ,計算發(fā)放工資 。 ,進行明細核算 ,做到賬物相符 ,核算清楚 。 。 。 。 、還款計劃負責流動資金調(diào)度 ,組織流動資金供應(yīng) 。 十、認真負責做好工資發(fā)放和日常的出納結(jié)報工作，月底做好出納結(jié)報單，連同有關(guān)憑證，及時送交主辦做帳。 八、加強票據(jù)、銀行空白憑證、重要有價證券及銀行印鑒的管理，要認真做好票據(jù)的購領(lǐng)、使用和繳銷手續(xù)。內(nèi)容真實。 五、做好學校的各項收費工作及期末學生代辦費的補收或清退工作，核對人數(shù)，核準金額，不出差錯。 三、庫存現(xiàn)金不超限額，保證現(xiàn)金的安全與完整。 第五篇：出納工作職責 一、嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度和銀行結(jié)算制度。 13 正規(guī)發(fā)票和收據(jù)要分開帖，不得混貼。 12 審核報銷內(nèi)容是否屬于合理報銷不屬拒絕報銷。 10 注意票面的真?zhèn)稳粲屑賻抛孕胸撠煛? 9 員工出差分借支和不借支兩種情況，如需借支無論金額多少應(yīng)填寫借支單，總經(jīng)理簽字后交出納確認無誤后發(fā)款 ，若無批準借款，引起糾紛，出納自負。8 負責報銷業(yè)務(wù)，差旅費等各項費用開支。 6 保險柜現(xiàn)金不得超過定額，不挪用公款，加強安全防范意識和防范措施。 4 負責與各往來單位資金結(jié)算和劃轉(zhuǎn)，做到每筆往來款項數(shù)據(jù)準確，有依據(jù)。不外借賬戶辦理個人結(jié) 算業(yè)務(wù)。 2 負責支票，發(fā)票的使用管理，不簽發(fā)空頭支票和空白發(fā)票，填寫錯誤的發(fā)票要加蓋作廢戳記，與存根一并保存。發(fā)放完畢后，要及時將工資和獎金計算表附在記賬憑證后或單獨裝訂成冊，并注明記賬憑證編號，妥善保管。根據(jù)實有職工人數(shù)、工資等級和工資標準，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項（包括計算個人所得稅、住房基金、勞?；?、失業(yè)保險金等），計算實發(fā) 工資。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。 核算其他往來款項，防止壞賬損失。建立其他往來款項清算手續(xù)制度。實行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時辦理領(lǐng)用和報銷手續(xù)，加強管理。對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項，要及時催收結(jié)算；應(yīng)付、暫收款項，要抓緊清償。發(fā)生銷售糾紛、貨款被拒付時，要通知領(lǐng)導(dǎo)及時處理。 復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。出納必須妥善保管所管的印章，嚴格按照規(guī)定用途使用（但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管）。保險柜密碼要保密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私自取走或補足。 保管庫存現(xiàn)金，對 于現(xiàn)金要確保其安全和完整無缺。對于未達賬款，要及時查詢。銀行存款日記賬的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。 登記日記賬，保證日清月結(jié)。收付款后，要在收付款憑證登記。 出納具體的工作內(nèi)容： 辦理現(xiàn)金收付，嚴格按規(guī)定收付款項。 負責接收各項銀行到款進賬憑證，并傳遞給做賬人員。 每日負責盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫存現(xiàn)金安全。不宜把會計上崗的第一天從出納工作開始 . 第三篇：出納工作職責 出納工作職責和工作內(nèi)容 出納的基本職責是： 按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做好應(yīng)收應(yīng)付。二是對出納人員不負責，沒有深厚的會計工作經(jīng)驗和技術(shù)功底，往往會在工作過程中出差錯，既害國家，又害個人。在實際工作中，人們通常把出納工作看成是一項簡單的收付活動。 《規(guī)范》第 13 條規(guī)定“會計人員的工作崗位
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