出納工作職責(zé)(參考版)
2024-10-24 21:57本頁面
【正文】 最終與會計編制的《營業(yè)收入報表》、《應(yīng)收賬款日報表》進行核對，無誤后編制收入憑證；定期到客戶銀行辦理銀行相關(guān)業(yè)務(wù)；每日14:00以前，編制前日《營業(yè)日報》報送執(zhí)行總經(jīng)理；每日17:30以前，編制完畢當(dāng)天的業(yè)務(wù)憑證，盤點庫存現(xiàn)金，無誤后，轉(zhuǎn)會計主管審核；負責(zé)匯總《代扣管理費人員明細》、《賠款扣款人員明細》，每月8日前報會計主管審核；負責(zé)對充值卡、儲值卡等的保管工作，使用登記管理；負責(zé)購買各類發(fā)票，并做好發(fā)票的保管、使用登記管理；每月月末，審核《工資未發(fā)放人員明細》，報會計主管審核后進行賬務(wù)處理，并轉(zhuǎn)人事專員備案；參加月末的各項盤點工作，并對所負責(zé)盤點部分作出盤點表交成本會計匯總；月末編制相關(guān)報表，包括《庫存現(xiàn)金盤點表》、《銀行未達賬項調(diào)節(jié)表》、《POS機余額調(diào)節(jié)表》、《備用金、借款調(diào)節(jié)表》等。第五篇：出納工作職責(zé)出納工作職責(zé)負責(zé)公司現(xiàn)金、銀行存款收支業(yè)務(wù)及其他結(jié)算業(yè)務(wù)，資金支付嚴格執(zhí)行公司資金管理的相關(guān)規(guī)定，確保資金安全；嚴格執(zhí)行資金的“日清月結(jié)”制度，做到資金的賬實相符；負責(zé)按時編制收付款業(yè)務(wù)的記賬憑證；負責(zé)《資金日報》、《營業(yè)日報》的及時報送；負責(zé)各種有價證券及票據(jù)的保管，發(fā)放工作；參加公司月終各項盤點工作；負責(zé)編制月末資金類相關(guān)報表；熟練掌握辦公自動化操作技術(shù)，熟練餐飲管理軟件功能，熟練使用財務(wù)軟件，提供工作效率；按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。13正規(guī)發(fā)票和收據(jù)要分開帖，不得混貼。12審核報銷內(nèi)容是否屬于合理報銷不屬拒絕報銷。10注意票面的真?zhèn)稳粲屑賻抛孕胸撠?zé)。9員工出差分借支和不借支兩種情況，如需借支無論金額多少應(yīng)填寫借支單，總經(jīng)理簽字后交出納確認無誤后發(fā)款，若無批準借款，引起糾紛，出納自負。8負責(zé)報銷業(yè)務(wù)，差旅費等各項費用開支。6保險柜現(xiàn)金不得超過定額，不挪用公款，加強安全防范意識和防范措施。4負責(zé)與各往來單位資金結(jié)算和劃轉(zhuǎn)，做到每筆往來款項數(shù)據(jù)準確，有依據(jù)。不外借賬戶辦理個人結(jié)算業(yè)務(wù)。2負責(zé)支票，發(fā)票的使用管理，不簽發(fā)空頭支票和空白發(fā)票，填寫錯誤的發(fā)票要加蓋作廢戳記，與存根一并保存。發(fā)放完畢后，要及時將工資和獎金計算表附在記賬憑證后或單獨裝訂成冊，并注明記賬憑證編號，妥善保管。根據(jù)實有職工人數(shù)、工資等級和工資標準，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項（包括計算個人所得稅、住房基金、勞保基金、失業(yè)保險金等），計算實發(fā)工資。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。核算其他往來款項，防止壞賬損失。建立其他往來款項清算手續(xù)制度。實行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時辦理領(lǐng)用和報銷手續(xù)，加強管理。對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項，要及時催收結(jié)算；應(yīng)付、暫收款項，要抓緊清償。發(fā)生銷售糾紛、貨款被拒付時，要通知領(lǐng)導(dǎo)及時處理。復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。出納必須妥善保管所管的印章，嚴格按照規(guī)定用途使用（但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管）。保險柜密碼要保密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私自取走或補足。保管庫存現(xiàn)金，對于現(xiàn)金要確保其安全和完整無缺。對于未達賬款，要及時查詢。銀行存款日記賬的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。登記日記賬，保證日清月結(jié)。收付款后，要在收付款憑證登記。出納具體的工
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