內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃5篇(參考版)
2025-04-05 07:07本頁(yè)面
【正文】 大項(xiàng)投資及工程建設(shè)項(xiàng)目的基本情況；是否執(zhí)行招投標(biāo)制度；項(xiàng)目預(yù)算的審核情況；工程實(shí)施過(guò)程的了解；合同的簽訂是否嚴(yán)謹(jǐn)；審批權(quán)限了解；工程決算是否嚴(yán)格把關(guān)等。 經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制定是否切合實(shí)際；核定依據(jù)是什么；目標(biāo)是否明確；是否便于考核總現(xiàn)；實(shí)際執(zhí)行情況。 企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否健全，是否科學(xué)有 效。了解的內(nèi)容主要有： 企業(yè)發(fā)展史、關(guān)聯(lián)企業(yè)產(chǎn)業(yè)性質(zhì)、主營(yíng)業(yè)務(wù)、投資規(guī)模、相關(guān)稅種等。研究制定 2021年教育內(nèi)審工作思路。對(duì)部分學(xué)校進(jìn)行校長(zhǎng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。 3 月份、 5 月份參加省、市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)組織的 2021 組織的有關(guān)內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)。 和區(qū)紀(jì)監(jiān)、審計(jì)、財(cái)政等部門(mén)做好相關(guān)工作。特別是拆除的學(xué)校，資產(chǎn)要保持完整性。 ，加強(qiáng)撤并學(xué)校國(guó)有資產(chǎn)的審計(jì)，防止教育資源的流失，校產(chǎn)置換所得資金全部用于基礎(chǔ)教育。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實(shí)施以離任審計(jì)為主要內(nèi)容的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度，凡離任的校長(zhǎng)及主要負(fù)責(zé)人，都必需通過(guò)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)后才能離崗或輪崗。對(duì)已建立食堂賬戶的學(xué)校，監(jiān)督其對(duì)賬戶中的伙食收入、伙食支出、成本的核算是否合理 ，是否賬實(shí)相符，促使食堂的財(cái)務(wù)更加規(guī)范化。今年重點(diǎn)檢查各校食堂財(cái)務(wù)管理是否規(guī)范，會(huì)計(jì)核算是否符合要求，大宗食品是否集中采購(gòu)。具體程序要嚴(yán)格按教育系統(tǒng)審計(jì)規(guī)范中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，防止高估冒算，提高教育資金使用效益。繼續(xù)按《關(guān)于印發(fā)“區(qū)公共小型項(xiàng)目管理暫行辦法”的通知》文件，公共小型項(xiàng)目的實(shí)施堅(jiān)持科學(xué)決策、嚴(yán)密程序、標(biāo)準(zhǔn)管理、陽(yáng)光監(jiān)督的原則。重點(diǎn)檢查有無(wú)“小金庫(kù)”、公款私存和帳外帳，各單位是否嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)，有無(wú)違紀(jì)違規(guī)、弄虛作假和損失浪費(fèi)等行為。檢查各種補(bǔ)貼、勞務(wù)費(fèi)的發(fā)放，會(huì)務(wù)費(fèi)、活動(dòng)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的開(kāi)支，有無(wú)亂支行為，設(shè)備費(fèi)和修繕費(fèi)是否按規(guī)定列支。 (2)加強(qiáng)對(duì)支出的審計(jì)。 (1)檢查學(xué)校收費(fèi)情況。 (二 )認(rèn)真做好幾項(xiàng)常規(guī)工作 財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作。根據(jù)教育經(jīng)費(fèi)管理體制調(diào)整后的實(shí)際，及時(shí)調(diào)整充實(shí)專(zhuān)兼職審計(jì)人員，保證教育內(nèi)審工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。切實(shí)加強(qiáng)教育內(nèi)審工作 的領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)教育審計(jì)職能，主要負(fù)責(zé)同志親自分管這項(xiàng)工作，把教育審計(jì)列入重要工作 ,認(rèn)真落到實(shí)處。 ，提高認(rèn)識(shí)。內(nèi)部 審計(jì)的依據(jù)是有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度，才能更好地加強(qiáng)管理，才能為內(nèi)審工作提供制度依據(jù)，才能豐富審計(jì)評(píng)價(jià)依據(jù)。 上海月洋控股（集團(tuán)）有限公司 2021年月日 第四篇：教育內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃 一、指導(dǎo)思想 深入貫徹落實(shí)黨的十七大和十七屆四中、五中、六中全會(huì)精神，按照“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，加強(qiáng)內(nèi)部管理和監(jiān)督，加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和制度建設(shè)；在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，服務(wù)學(xué)校發(fā)展、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用 ,促進(jìn)我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展。 根據(jù)審計(jì)計(jì)劃，你公司的審計(jì)時(shí)間范圍為：年月到年月，請(qǐng)準(zhǔn)備好相應(yīng)期間的以下資料備查： 會(huì)計(jì)憑證、賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表和內(nèi)部管理報(bào)表，包括電算化資料； 相關(guān)財(cái)務(wù)和管理內(nèi)控制度、流程； 存貨、固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表或清單； 銀行對(duì)賬單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表； 主要的融資、投資、銷(xiāo)售、采購(gòu)、施工及相關(guān)合同； 主要工程或投資的預(yù)決算資料（如需）； 其它需要的資料文件。 被審單位要求：根據(jù)審計(jì)要求準(zhǔn)備好相應(yīng)的憑證、賬簿、報(bào)表以及制度、合同 、預(yù)決算等審計(jì)人員需要的資料文件，配合審計(jì)人員的了解、詢問(wèn)和調(diào)查，如實(shí)反映。 審計(jì)具體內(nèi)容： 202111113 時(shí) 40 分 24 秒 1 1）公司財(cái)務(wù)制度建設(shè)及執(zhí)行情況，公司授權(quán)及簽字審批流程； 2）會(huì)計(jì)核算是否真實(shí)可靠，科目使用是否正確，抽查相關(guān)原始憑證、會(huì)計(jì)憑證、核對(duì)明細(xì)賬、總賬、報(bào)表是否清晰，是否一致，內(nèi)部管理報(bào)表是否齊全并及時(shí)上報(bào)； 3）清查帳面存貨與實(shí)際存貨是否相符，公司倉(cāng)庫(kù)和存貨管理是否完善，有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)
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