內(nèi)部審計工作計劃5篇-文庫吧資料
2025-04-09 07:07本頁面
【正文】 和漏洞； 4）清查固定資產(chǎn)，確定資產(chǎn)的管理使用情況以及增減值情況； 5）盤點現(xiàn)金、核對銀行存款余額及其它貨幣資金，核對貨幣資金的安全性； 6）檢查主要往來帳戶核算情況及余額，確定往來核算的清晰和準(zhǔn)確性； 7）審核銷售收入控制系統(tǒng)，銷售收入日報表、現(xiàn)金收入日報表，交叉核對并與系統(tǒng)核對一致，評估賒銷和結(jié)算風(fēng)險； 8）審核各類銷售、采購合同，對重要合同簽訂的招、投標(biāo)及執(zhí)行情況進行審核，審查工程的預(yù)、決算資料和成本控制，檢查采購計劃、采購合同與發(fā)票、入庫單、付款票據(jù)是否一致； 9）檢查涉稅項目，確定是否遵守國家稅收法律、法規(guī)及其他規(guī)定，評估被神公司稅務(wù)籌劃和稅務(wù)風(fēng)險； 10）審核管理、銷售、財務(wù)費用的發(fā)生情況、審批手續(xù)，確定其真實性、合法性、合理性； 11）審核被審公司的融資投資情況，檢查有關(guān)融資和投資合同。組織審計人員認真學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)能力；提高審計人員職業(yè)道德，樹立強烈的事業(yè)心和責(zé)任感，積極而公正地履行審計職責(zé)。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。加強單位之間相互學(xué)習(xí)和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。 二、運用審計成果，加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改 科學(xué)分析和梳理審計結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結(jié)果。 今年重點做好以下幾項工作 : 一、突出財務(wù)收支和項目資金審計，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能 全年計劃對 4 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務(wù)收支、項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。積極開展 跟蹤問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進一步完善各項制度，結(jié)合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作，把好審計質(zhì)量關(guān)，降低審計風(fēng)險，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內(nèi)部審計能力。 六、進一步加強審計的自身建設(shè) 加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計和財務(wù)業(yè)務(wù) 培訓(xùn)，提高審計業(yè)務(wù)能力。 五、加強審計結(jié)果利用和審計整改 按照市教委《關(guān)于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求，切 實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作。 三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計 結(jié)合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設(shè)計、招標(biāo)、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程 成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕 投資管理風(fēng)險，維護合法利益，保障工程建設(shè)的順利實施，提高資金使用效益。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責(zé)任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責(zé)任審計在促進科學(xué)決策，推進依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風(fēng)險等方 面的重要作用。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務(wù)預(yù)算管理，嚴格執(zhí)行各項財務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實現(xiàn)。具體內(nèi)容如下： 一、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計 堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進 一步落實《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法（試行）》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計。 發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計法》、《 會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求
醫(yī)療健康相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1