【正文】 。 它是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織共同入股組成的股份制的地方性金融機構(gòu)。而在改制為農(nóng)合行之后進行清產(chǎn)核資、增資擴股，股東身份一一得到確認(rèn)，實現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)明晰的改革目標(biāo)。 PS：農(nóng)村合作銀行，主要以農(nóng)村信用社和農(nóng)村信用社縣 (市 )聯(lián)社為基礎(chǔ)組建而成的合作金融組織，以小城鎮(zhèn)及農(nóng)村為業(yè)務(wù)活動區(qū)域。村鎮(zhèn)銀行不同于銀行的分支機構(gòu)，屬一級法人機構(gòu) 農(nóng)村合作銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè) 法人和其它經(jīng)濟組織入股組成的股份合作制社區(qū)性地方金融機構(gòu)。農(nóng)信社分為以下部門，農(nóng)信社合作社，農(nóng)信社國際金融部門，政通農(nóng)信社培訓(xùn)學(xué)校，農(nóng)信社信貸部門等，是目前有銀監(jiān)會和國務(wù)院雙重領(lǐng)導(dǎo)的部門。其主要任務(wù)是籌集農(nóng)村閑散資金，為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務(wù)。農(nóng)村信用社是獨立的企業(yè)法人，以其全部資產(chǎn)對農(nóng)村信用社債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，依法享有民事權(quán)利。雖當(dāng)前我國的農(nóng)村信用社在改制過程中還存在一定問題，信用社的產(chǎn)權(quán)尚未明確，以及資產(chǎn)充足率不高，但只有對我國農(nóng)村信用社改制進程的問題進行全面分析，并對此提出相應(yīng)的措施，包括改善農(nóng)村信用社的人員問題、解決農(nóng)村商業(yè)銀行的法律邊緣化問題等，方可促進我國商業(yè)銀行的建設(shè)過程。這是增強農(nóng)村商業(yè)銀行競爭力，提高其科技水平、研究開發(fā)能力和經(jīng)營管理水平的重要舉措。 ，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量 農(nóng)村商業(yè)銀行貸款的決策要由經(jīng)驗決策向科學(xué)化、民主化轉(zhuǎn)變，力求做到定性、定量分析，為貸款項目提供必要性、安全性、效益性的科學(xué)依據(jù)；要抓住由原來的多級法人轉(zhuǎn)化為 淺析我國農(nóng)村信用社改制農(nóng)村商業(yè)銀行 一級法人的有利時機，實現(xiàn)貸款管理由粗放式管理轉(zhuǎn)向集約式管理，同時貸款監(jiān)督由單項靜態(tài)監(jiān)測轉(zhuǎn)向動態(tài)全方位監(jiān)測；要實施審貸分離，發(fā)揮制約機制；借貸方式要由信用擔(dān)保轉(zhuǎn)向質(zhì)押、抵押擔(dān)保，用以減少或轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險；要委派業(yè)務(wù)素質(zhì)高的人員擔(dān)任信貸工作，實行量化考核 ，信貸質(zhì)量高低與信貸人員經(jīng)濟利益掛鉤，獎罰分明。 商業(yè)化經(jīng)營與政策性支農(nóng)，積極服務(wù)新農(nóng)村建設(shè) “改制不改向”是農(nóng)信社改革的基本原則，這就要求改革后的農(nóng)村商業(yè)銀行在走商業(yè)化道路的同時，也要承擔(dān)政策性支農(nóng)的職能。要完善公司治理結(jié)構(gòu)，真正形成以董事會為核心，由監(jiān)事會、經(jīng)理人等共同構(gòu)成，各司其職，相互制約的銀行公司治理架構(gòu)。 七、促進農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的對策建議 ，強化統(tǒng)一法人治理結(jié)構(gòu) 農(nóng)村商業(yè)銀行要嚴(yán)格按照現(xiàn)代金融企業(yè)的要求來構(gòu)建公司治理結(jié)構(gòu)，更多地關(guān)注利益相關(guān)者的利益，不僅要考慮公司價值的最大化，更要注重銀行本身的安全和穩(wěn)健運行。建立健全對資本的管理，完善有效的資本金的補充機制，不斷增強農(nóng)村商業(yè)銀行的實力和規(guī)模，根據(jù)環(huán)境的變化不斷的改善經(jīng)營機制，使農(nóng)村商業(yè)銀行能夠有效的適應(yīng)競爭和經(jīng)濟發(fā)展的需要；強化業(yè)務(wù)創(chuàng)新 ，重視對特定客戶群體的營銷，突出自身的服務(wù)特色，建立自己的產(chǎn)品和品牌；積極的與國內(nèi)的大銀行以及外資銀行等大的金融機構(gòu)開展合作，通過合作實現(xiàn)優(yōu)勢互補，進而實現(xiàn)“雙贏”；通過對人事制度進行改革并進行系統(tǒng)的人才發(fā)展規(guī)劃，培養(yǎng)并吸納優(yōu)秀的金融人才。 4．對其他風(fēng)險的防范。 3．對政策性風(fēng)險的防范。 一方面，對于行業(yè)競爭風(fēng)險，組建后的農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該努力的開拓新業(yè)務(wù)，推進在工具、技術(shù)和市場等個方面的創(chuàng)新，在較為完善的產(chǎn)品服務(wù)的基礎(chǔ)上，發(fā)揮自身的服務(wù)特色，建立 自己的產(chǎn)品品牌和服務(wù)品牌，推進管理、制度和組織創(chuàng)新，不斷提高自身的服務(wù)質(zhì)量和經(jīng)營效率，擴大市場，爭取客戶。再次，農(nóng)村商 業(yè)銀行應(yīng)該募股充實自身的資本金，達到相關(guān)資本和風(fēng)險資產(chǎn)的比例要求，在今后的經(jīng)營管理中形成有效的資本補充機制，把風(fēng)險控制和內(nèi)部管理放在重點的位置上，建立健全監(jiān)督機制，建立有效規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)，設(shè)置相關(guān)的內(nèi)部監(jiān)督崗位和機構(gòu)，加強對相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的監(jiān)督檢查，嚴(yán)格處罰機制，準(zhǔn)確的掌握處罰力度，及時的做出處罰處理。 首先，組建后的農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該對資金的來源和運用進行合理科學(xué)的安排，統(tǒng)籌規(guī)劃，對負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化進行密切關(guān)注，及時的調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，按照人民銀行的規(guī)定提取法定存款準(zhǔn)備和一般存款準(zhǔn)備，按照相關(guān)的財務(wù)管理規(guī)定計提風(fēng)險準(zhǔn)備。在利率變動情況下，往往出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險，導(dǎo)致業(yè)務(wù)經(jīng)營虧損。利率風(fēng)險管理方法和手段的滯后，導(dǎo)致現(xiàn)在的農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方面有關(guān)利率風(fēng)險管理的欠缺。 ，缺乏風(fēng)險管理方法與手段 農(nóng)村商業(yè)銀行在利益動機驅(qū)使下，有信貸擴張動力，但缺乏對自身行為的約束，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，信 貸風(fēng)險增大。 2．政策意圖與商業(yè)本質(zhì)不統(tǒng)一 作為農(nóng)村信用合作社改 革的產(chǎn)物，農(nóng)村商業(yè)銀行成立之初便被無形地賦予了更好地承擔(dān)起支持“三農(nóng)”的使命。農(nóng)村商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)歸全體股東所有，但在實際操作過程中，作為農(nóng)村商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)所有者的小股東往往缺乏行使權(quán)利的動力和能力。具體條件是：（ 1）有較強的管理能力；（ 2）全轄農(nóng)村信用社資產(chǎn)總規(guī)模 10 億元以上；（ 3）不良貸款比例 15%以下；（ 4）組建后資本金不低于 5000 萬元，資本充足率達到 8%。因此， 將農(nóng)村信用社改制為商業(yè)銀行，要妥善處理好商業(yè)化經(jīng)營與服務(wù)“三農(nóng)”的關(guān)系，不能因農(nóng)村信用社改制而造成對農(nóng)村金融服務(wù)的沖擊。 淺析我國農(nóng)村信用社改制農(nóng)村商業(yè)銀行 堅持商業(yè)化經(jīng)營原則。重新修改我國現(xiàn) 行的《公司法》及《商業(yè)銀行法》，明確我國農(nóng)商行建設(shè)股份制商業(yè)銀行的法律地位，結(jié)合農(nóng)商行的實際情況，有效規(guī)定農(nóng)商行中組織結(jié)構(gòu)的設(shè)立。 完善農(nóng)村商業(yè)銀行的法律邊緣化問題 根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的相關(guān)規(guī)定，我國農(nóng)村的商業(yè)銀行應(yīng)依法開辦發(fā)放貸款、公眾存款及辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，明確農(nóng)商行中各機構(gòu)的設(shè)立條件，以及明確農(nóng)商行的法律主體地位。最后，積極建設(shè)金融企業(yè)的文化，認(rèn)真建設(shè)學(xué)習(xí)型的企業(yè)，使任何一位職員在 工作中學(xué)有所成?？己宿r(nóng)村信用社的人員技能，使其憑自身實力，找準(zhǔn)自身的位置，進行精確的定位。因此，應(yīng)加以完善我國農(nóng)信社的用人制度，以促進農(nóng)商行的改制過程。我國農(nóng)商行的組織結(jié)構(gòu)為總行、省級 分行、縣支行。建立縣級法人機構(gòu)，有助于我國農(nóng)村區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展，促進社會主義新農(nóng)村的建設(shè)過程。此外，現(xiàn)有的行政體制為省管縣的體制，將有利于效率的最大化。 農(nóng)村信用社改制的結(jié)構(gòu) 目前，我國農(nóng)村信用社的組織結(jié)構(gòu)多為縣級的法人結(jié)構(gòu)，消除鄉(xiāng)級的