【正文】 主要在挪威、智利、英國、加拿大、俄羅斯和日本等國養(yǎng)殖，冷水 魚類已成為養(yǎng)殖業(yè)界的。 另外， 種苗供應(yīng)不足在很大程度上限制了 中國 冷水魚 的 養(yǎng)殖。 目 前 ， 我 省 專 門 從 事 冷 水 魚 研 究 的 機(jī)構(gòu) 主要 8 9 第四章 市場預(yù)測 市場現(xiàn)狀 冷水魚在全球有著巨大的消費(fèi)市場，其年需求量約為 500 萬噸，而 全球年 產(chǎn)量僅 100 萬噸左右，缺口巨大。 “ 蔬、果、畜、花、藥、茶 ” 六 7 大產(chǎn)業(yè)逐步向優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、高效和規(guī)模化穩(wěn)步推進(jìn)，農(nóng)業(yè)綜合經(jīng)濟(jì)效益明顯提高，農(nóng)民增收渠道不斷拓寬。同時，形成了工業(yè)園區(qū)為載體、相對集中的集約發(fā)展模式，全區(qū) 80%以上的工業(yè)產(chǎn)值集中在工業(yè)園區(qū)。園區(qū)內(nèi)有企業(yè) 400 多家，產(chǎn)值過億元的有 18 家。 土地類型、來源方 式、占地面積 項(xiàng)目土地屬農(nóng)村集體土地，采用 租賃 方式獲得， 工程占地面積 為 50 畝。 優(yōu)質(zhì)綠色的冷水魚可以迅速彌補(bǔ)省內(nèi)、國內(nèi)外冷水魚市場需求的缺口，形成烏當(dāng)區(qū)新堡鄉(xiāng)獨(dú)具特色的品牌。 3． 本項(xiàng)目充分合理地利用河灘閑置土地與便利 的 冷 水資源，采取農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化公司 +養(yǎng)殖專業(yè)戶的運(yùn)營模式，可以實(shí)現(xiàn)冷水魚養(yǎng)殖的規(guī)模經(jīng)營 ， 在帶動 當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收的基礎(chǔ)上，保護(hù)了生態(tài)環(huán)境 ，也 提高了農(nóng)戶養(yǎng)殖的 抗風(fēng)險能力。 由于 本項(xiàng)目 基地 臨近 旅游風(fēng)景區(qū)，因此可有序地發(fā)展休閑漁業(yè)，使冷水魚與旅游休閑 餐飲 有機(jī)地結(jié)合。 2．實(shí)施 冷水魚養(yǎng)殖與休閑觀光項(xiàng)目建設(shè) ，是 農(nóng) 業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的需要。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 5 1．實(shí)施 冷水魚 養(yǎng)殖 項(xiàng)目 建設(shè) ， 促進(jìn)農(nóng)民增收 。 項(xiàng)目選址點(diǎn)位于長年不間斷的地下泉水進(jìn)行冷水魚養(yǎng)殖，經(jīng)檢測，該水源長年水溫為 18176。目前 冷水魚 供需缺口大，主要依靠進(jìn)口。 全球冷水魚年需求量約 500 萬噸，年產(chǎn)量約 100 萬噸 ，處于供不應(yīng)求狀態(tài)。 3 4 第二章 項(xiàng)目背景及必要性 項(xiàng)目背景 冷水魚是一種高蛋白、 高不飽和 脂肪 酸 、膽固醇極低的魚類，因其品質(zhì)好、營養(yǎng)價值高，有助于健腦 、預(yù)防心臟血管等疾病，并能有效抵抗糖尿病等慢性病 ，而具有很高的食用價值和保健價值。 投資規(guī)模及資金構(gòu)成 項(xiàng)目總投資 550 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 400 萬元， 約 占總投資的 73%， 鋪底流動資金 投資 150 萬元， 約 占總投資的 67%。 設(shè)備 購置 ： 車輛、魚苗 孵化設(shè)備、喂料器具、消毒設(shè)備、檢驗(yàn)免疫儀器等 。 配套設(shè)施：引水渠、排水溝、區(qū)內(nèi)道路、綠化及圍墻等。 能源條件 ........................ 錯誤 !未定義書簽。 47 冷水魚養(yǎng)殖標(biāo)準(zhǔn)化基地建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目建議書 48 目 錄 第一章 項(xiàng)目概況 ..................................... 1 項(xiàng)目名稱 ........................................ 1 建設(shè)性質(zhì) ........................................ 1 承建單位概況 ..................................... 1 項(xiàng)目選址 ........................................ 1 建設(shè)規(guī)模和建設(shè)期 ................................. 1 投資規(guī)模及資金構(gòu)成 ............................... 2 資金籌措 ........................................ 2 第二章 項(xiàng)目背景及必要性 ............................. 4 項(xiàng)目背景 ........................................ 4 項(xiàng)目 建設(shè)的必要性 ................................. 4 第三章 建設(shè)條件 ..................................... 6 項(xiàng)目區(qū)概況 ....................................... 6 社會經(jīng)濟(jì)條件 ..................... 錯誤 !未定義書簽。 以便項(xiàng)目順利實(shí)施，盡早發(fā)揮應(yīng)有的效益 。 項(xiàng)目各方面建設(shè)條件都已具備，方案成熟可靠，生產(chǎn)技術(shù)、設(shè)備可行，項(xiàng)目論證可信，經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)符合要求，風(fēng)險性較小，是一個具有發(fā)展前景的 生態(tài) 漁業(yè)示范項(xiàng)目 。 46 第十 三 章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 本項(xiàng)目建成后可大大促進(jìn) 甘肅省 生態(tài)漁業(yè)與循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，調(diào)優(yōu)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) 。 廁所設(shè)沖水、洗水裝置和防火設(shè)施 。 場內(nèi)道路要求平坦，地面硬化無積水、防塵飛揚(yáng) 。 衛(wèi)生保護(hù) 飼養(yǎng)人員、服務(wù)人員和管理人員等全體員工都要定期進(jìn)行健康檢查，教育職工嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)工藝和操作規(guī)程，保持個人衛(wèi)生 。 勞 動保護(hù) 45 按照《勞動法》規(guī)定，企業(yè)與每個員工簽訂合同，落實(shí)勞動保護(hù)措施，保護(hù)勞動者合法權(quán)益 。 技術(shù) 培訓(xùn) 項(xiàng)目根據(jù)不同崗位對人員素質(zhì)的不同要求，采取不同的培訓(xùn)方式 。 漁業(yè)區(qū)普工定員 6 人 （其中一人為主任） ,服務(wù)區(qū) 2 人 (其中一人為主任 )。 ﹙ 2﹚公司財(cái)務(wù)后勤部 :由總經(jīng)理直接管理 。 對各次會議做出的各項(xiàng)決定或討論的結(jié)果進(jìn)行文檔記錄，并及時分發(fā)給與會人員和有關(guān)的項(xiàng)目實(shí)施人員，對項(xiàng)目實(shí)施過程進(jìn)行全面的文檔記錄和管理分類，對重要的文檔需要報(bào)送項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員，并進(jìn)行存檔 。 工程竣工后，組織有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、專家驗(yàn)收，對于不符合質(zhì)量要求的工程必須返工直到符合要求為止 。 首先選擇有設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)的具有設(shè)計(jì)證書的專業(yè)設(shè)計(jì)單位進(jìn)行工程設(shè)計(jì)，其次在具有施工資格的施工單位中招標(biāo)，設(shè)備公開招標(biāo) 。 各組職能是： 財(cái)務(wù)組：負(fù)責(zé)資金使用管理，資金的支出要嚴(yán)格把關(guān)，從嚴(yán)審查，嚴(yán)禁挪用，使用前做出計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后方可動用，嚴(yán)格控制資金流向，每批款項(xiàng)的流入和流出及時做也記錄，事后要進(jìn)行確認(rèn) 。 由此就可緩解和避免社區(qū)生產(chǎn)、生活給自然生物群落保護(hù)工作造成的壓力 。 但 生態(tài)漁業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式卻可以在 農(nóng)村 帶來發(fā)展的同時，避免這樣的破壞 。 其他社會影響 ﹙ 1﹚通過項(xiàng)目實(shí)施，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民收入明顯提高，農(nóng)民有了錢，可用于改善農(nóng)村生產(chǎn)和生活條件，如用于修路、建設(shè)基本農(nóng)田、建造新房、購置家具家電、通訊設(shè)備等，提高生活水平，促進(jìn)農(nóng)村小康社會的 繁榮發(fā)展 。 預(yù)計(jì)今后，全市漁業(yè)業(yè)結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，能較好地適應(yīng)市場發(fā)展和農(nóng)民增收的需要 。 辦公區(qū)、各功能分區(qū)應(yīng)進(jìn)行園林綠化，種植各種觀賞樹種、風(fēng)景林、綠籬等，還可以種植各種花壇、花臺、花墻，種植觀賞草種，鋪設(shè)草坪，做到樹、草、花三者緊密結(jié)合，美化環(huán)境。照明采用節(jié)能高效燈具及光控、聲控開關(guān)等電器元件。 加強(qiáng)單位內(nèi) 部管理，明確每位職工的崗位責(zé)任。 節(jié)能 隨著“中華人民共和國節(jié)約能源法”的頒布和實(shí)施，單位應(yīng)加強(qiáng)宣傳力度，提高群眾素質(zhì)，依法節(jié)能。在場區(qū)內(nèi)保持一定的消防用水，區(qū)內(nèi)給水管網(wǎng)環(huán)狀布置，以保障自來水供應(yīng)，自備井水泵房均設(shè)備用電源。根據(jù)《建筑設(shè)施防火規(guī)范》做好防火設(shè)計(jì)。設(shè)立監(jiān)測站，負(fù)責(zé)對場區(qū)大氣、水質(zhì)、污水處理和噪聲定期監(jiān)測，并建立環(huán)境監(jiān)測報(bào)告制度。在場區(qū)內(nèi)利用空地進(jìn)行綠化，爭取做到場區(qū)無裸露泥地面。 垃圾處理：在場區(qū)內(nèi)設(shè)置垃圾箱、垃圾運(yùn)轉(zhuǎn)站，設(shè)專人及時清運(yùn)垃圾， 焚燒掩埋， 嚴(yán)禁將垃圾倒入流水渠道。生活污水中含有的有機(jī)物及懸浮物，其化學(xué)耗氧量及懸浮物等指標(biāo)均未超過國家標(biāo)準(zhǔn)（ BOB 含量在 200－ 500ml/L、 COD 含量在 300－1000m\L）， 經(jīng)砂石沉淀過濾后 直接排放，沒有造成污 染。 噪聲環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀 噪聲環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀很好，小于《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》一類混合的標(biāo)準(zhǔn)。 環(huán)境現(xiàn)狀 水質(zhì)環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀 場區(qū)周圍無大型工廠，故沒有煙塵廢氣污染。 38 第十章 土地、規(guī)劃和環(huán)保 土地和規(guī)劃 市 志和 水產(chǎn)開發(fā)責(zé)任公司養(yǎng)殖場租用土地 8 畝。 環(huán)保部門認(rèn)為該項(xiàng)目環(huán)保措施周到可靠，可基本消除污染源對環(huán)境的影響 。 綠化率不低于 30%。 污水均無有害化學(xué)物質(zhì)，經(jīng)過處理 后排放，排放標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門標(biāo)準(zhǔn) 。 生活污水處理 本工程的生活污水排水量比較小，并進(jìn)行雨污分流，排放的 37 生活污水 BOD5 為 100mg/L, 不含其他有害物質(zhì)， 經(jīng)生物 處理后達(dá)標(biāo) 排放 。 道路及施工現(xiàn)場配合灑水設(shè)備，定時灑水，減少起塵量，并及時清掃路面，防止二次揚(yáng)塵 。 工程施工時避 免夜間進(jìn)行 。 環(huán)境保護(hù)措施 施工過程環(huán)境保護(hù) 科學(xué)規(guī)劃，合理安排，文明施工，嚴(yán)格管理 。 生活廢水 。 施工期間，作業(yè)機(jī)械聲音屬于突發(fā)性非穩(wěn)態(tài)噪聲源，將對附近的單位和居民的環(huán)境產(chǎn)生影 響；材料運(yùn)輸車輛產(chǎn)生的高噪聲將影響沿線人群的正常生活 。 由此可以看出，本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的 。 表 81 主要經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)表 序 號 項(xiàng)目 名稱 單 位 指 標(biāo) 備 注 1 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 所得稅前 % 所得稅后 % 2 全部投資回收期 年 含建 設(shè)期 3 年均投資利潤率 % 35 年均投資利稅率 % 靜態(tài)投資回收期 年 含建 設(shè)期 通過對項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)分析計(jì)算，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益較好，從財(cái)務(wù)上說是可行的 。 財(cái)務(wù)評價結(jié)論 根據(jù)項(xiàng)目估算投資、經(jīng)營成本，按照現(xiàn)行的財(cái)稅制度要求進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析評價的詳細(xì)結(jié)果見附表所列 。 通過對單位售價、項(xiàng)目投資、經(jīng)營成本以及產(chǎn)量等 34 因素進(jìn)行的敏感性分析計(jì)算可以看出，影響經(jīng)濟(jì)效益最敏感的因素 是單位售價，其次是經(jīng)營成本，產(chǎn)量的敏感性最低 。（銷售收入 可變成本 稅金及附加） 100% =% 該項(xiàng)目建成投產(chǎn)營運(yùn)后，由于固定成本低，營銷效益好，經(jīng)分析測算只要項(xiàng)目銷售數(shù)量達(dá)到 %即銷售收入達(dá)到 萬元時即可保本，維持項(xiàng)目經(jīng)營的盈虧平衡 。= 年 (不含建設(shè)期 1 年 ) 不確定性分析 盈虧平衡分析 從該項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表中得知，該項(xiàng)目建成后，年均銷售收入為 萬元 ,年均總成本費(fèi)用為 232 萬元，其中固定成本170 萬元，可變成本 32 萬元 。 根據(jù)項(xiàng)目的投資及利潤情況計(jì)算的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益主要靜態(tài)指標(biāo)如下： 年均投資利潤率 =247。 財(cái)務(wù)效益評價 盈利能力分析 利潤及利潤分配 33 該項(xiàng)目建成后，正常年的銷售收入為 萬元，年均利潤總額 萬元 。 項(xiàng)目經(jīng)營成本包括飼料 、肥料、材料購入、直接人工、水電消耗、其他材料消耗、修理費(fèi)用等成本 。 租賃費(fèi)為魚塘租賃費(fèi)用計(jì) 20 萬元 。 財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì) 5 萬元每年 。 修理費(fèi)用 1 萬元 ,按固定資產(chǎn)的 1%計(jì)算 。 折舊攤銷費(fèi) 20 萬元 。 共 44 萬元。 漁業(yè)區(qū)普工定員 6 人 ,服務(wù)區(qū) 2 人，每人每年 3 萬元 。 服務(wù)區(qū)耗電等能源按照銷售收入的 8%左右比例估算為 20萬元 。 外購動力費(fèi) 25 萬元 。 原材料 100 萬元 。 城市維護(hù)建設(shè)稅（ 5%）和教育費(fèi)附加（ 3%） ，但根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定也可享有退稅優(yōu)惠，因此本項(xiàng)目實(shí)際銷售收入稅 為后期開發(fā)的餐飲 。有利于當(dāng)?shù)貪O業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，加快建設(shè)社會主義新農(nóng)村的步伐。項(xiàng)目實(shí)施后，對發(fā)展西北魚類的養(yǎng)殖及技術(shù)推廣發(fā)揮促進(jìn)和推動作用，提高養(yǎng)殖產(chǎn)量，滿足城鄉(xiāng)居民對水產(chǎn)品種的實(shí)際需求，改善城鄉(xiāng)居民的生 活，提高他們的生活質(zhì)量和身體素質(zhì)。 以上合計(jì)收入 300 萬元，除還 各類運(yùn)營成本及生產(chǎn)開支 外，每年投資 20萬元的魚苗作為生態(tài)放流。 （ 5） 熱水魚銷售：計(jì)劃年產(chǎn) 20 噸魚，售價 80 萬 元 。 （ 3）年孵化常溫魚苗 1000 萬尾，成本價銷 500