【正文】 由此可見，本項目的安全系數(shù)較大，抗風險能力強，安全可靠，因此 本項目的建設十分必要，也切 實可行。 五、估算結果 項目達產(chǎn)后，主要利潤指標如下： 總投資 25000 萬元（其中固定投資 22500 萬元， 29 流動資金 2500 萬元） 銷售收入 32500 萬元 年總成本費用 17823 萬元 年利潤總額 萬元 年銷售稅金 萬元 銷售利潤 年利潤 /年銷售收入 =% 銷售利稅率 （年利潤 +年稅金） /年銷售收入 = % 投資利潤率 年利潤 /總投資 = % 投 資利稅率 （年利潤 +年稅金） /總投資 = % 投資回收期 建設期 +總投資 /（年折舊 +年利潤） = 年（含建設期） 第三節(jié) 風 險 分 析 固定成本 盈虧平衡率 = ————————————— 100% 銷售收入－可變成本－銷售稅金 12560 = ——————————— 100% 32500－ 5263－ 6304 = 60 % 估算結果表明：本項目只要達到設計能力的 60%，就可保本經(jīng)營，即可以保持盈虧平衡，由此可見項目安全系數(shù)較大，風險較小，安全可靠。經(jīng)計算，本項目增值稅為 5525 萬元， 附加稅為 325 萬元，則達產(chǎn)后銷售稅金及附加共為 萬元。 二、利潤估算 利潤計算方法 利潤分利潤總額、稅后利潤二種。 本項目汽車零部件銷售價：汽車軸瓦為 元 /片，年產(chǎn) 3000 萬片； 活塞環(huán)為 元 /組 ,年產(chǎn) 350 萬組；減震器 140 萬只， 75 元 /只。 本項目產(chǎn)品單位成本和費用估算詳見下表： 費 用 估 算 表 序號 指 標 名 稱 單 位 數(shù) 量 備 注 1 原輔材料費用 萬元 9254 2 燃料動力費用 萬元 231 3 工資及福利費用 萬元 1600 20xx 元 /人 經(jīng)測算貸款償還期為 年（詳見借款還本付息計算表） 借款還本付息計算表 單位：萬元 序號 計算年份 建設期 投產(chǎn)期 達 產(chǎn) 期 合 計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 利率 % % % % % % % % % % 生產(chǎn)負荷 0 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 借款及還本付息 年初借款本息合計 0 2570 0 0 0 0 0 0 0 0 本年借款 2500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 本年應計利息 70 143 0 0 0 0 0 0 0 0 本年還本 0 2570 0 0 0 0 0 0 0 0 2570 本年付息 0 143 0 0 0 0 0 0 0 0 143 2 還本資金來源 未分配利潤 0 2752 5544 5544 5544 5544 5544 5544 5544 5544 47104 折舊攤銷 0 963 968 968 968 968 968 968 968 968 8712 其他來源 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合計 0 3720 6512 6512 6512 6512 6512 6512 6512 6512 55816 3 償還本息后借款額 2570 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 償還 本息后余額 0 1150 6512 6512 6512 6512 6512 6512 6512 6512 53246 固定資產(chǎn)借款還還期 年。 二、貸款償還期測算 還款 資金來源如下： 還款期內(nèi)利潤總額中交完所得稅后的稅后利潤全部用于還貸。 e、職工培訓費包括廠內(nèi)培訓和外派學習，按本項目勞動定員人均 500 元計算，合計該費用為 40 萬元。 c、生產(chǎn)設備和公用工程設備安裝調試費按設備 1%估算即為 75 萬元。 項目實施進度安排表 序 號 進度 階段 20xx 年 20xx 年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 項目建議書 2 可行性研究 3 初步設計 4 設備訂貨 5 廠房施工 6 設備到貨、安裝 7 人員培訓 8 設備試運行 9 投產(chǎn) 10 竣工驗收 25 第十章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投 資 估 算 固定資產(chǎn)投資 （ 1）估算說明 a、本項目固定資產(chǎn)投資估算范圍包括購置先進的生產(chǎn)設備及配套設備，土建面積 93444 平方米 ，公用工程、環(huán)境保護和消防、總圖運輸、預備費、建設期利息和其它費用等。 董 事 會 總 經(jīng) 理 辦公室 財務室 生產(chǎn)部 技術部 經(jīng)營部 生產(chǎn)車間 24 三 、人員培訓 本項目產(chǎn)品技術要求高，生產(chǎn)設備自動化程度高，較為先進，因 此要求操作人員具有較高的技術素質，為此必須對生產(chǎn)人員進行技術培訓，尤其是技術骨干，對加工設備更應精通，技術培訓可采用請進來，走出去的方式，即請有經(jīng)驗的工程技術人員來廠進行技術傳授；走出去，即派有關人員到有關工廠進行技術培訓，對于本項目建設單位來說，人員培訓更有條件，因為企業(yè)已經(jīng)有了一批具有技術水平高、操作能力強的技術骨干力量。 第二節(jié) 工作制度和勞動定員 一、工作制度 采用日班制，每天工作 8 小時，全年工作 300 天。首屆總經(jīng)理由乙方擔任。 1職工在上崗前必須經(jīng)過培訓、安全教育，考核合格后才能上崗操作。 車間內(nèi)設工人更衣室、休息室及廁所，廠房設醫(yī)務室。 把噪聲大的設備進行隔聲處理，以減少對環(huán)境的影響。 在電氣設計中，低壓回路采用保護接零，設備保護接地，電線作好絕緣保護，移動設備及工具設漏電保護開關，移動照明采用 24V 安全電壓。 各工藝設備均留有一定操作空間，相互之間留有一定安全操作間距；車間內(nèi)設置足夠寬的安全通道；機械設備暴露的旋轉部分及電機出軸處均設有防護罩或防護擋板；當機器誤動時，機器能自動停車，以防止機械傷害的發(fā)生。 在建筑結構設計中，按建筑物耐火等級及生產(chǎn)中火災危險性的類別，合理布置建筑物的面積、疏散通道與安全出口等，建筑上設有防雷措施。 二、設計依 據(jù) 《生產(chǎn)過程安全衛(wèi)生要求總則》 GB12801－ 91； 《工業(yè)噪聲控制設計規(guī)范》 GB67－ 85； 《關于生產(chǎn)建設工程項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)督》（勞動部 88 年）； 《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》 TJ86－ 79； 《采暖通風與空氣調節(jié)設計規(guī)范》 GBJ42； 《機械防護安全距離》 GB12265－ 90。 第三節(jié) 職業(yè)安全衛(wèi)生 一、設計原則 貫徹“安全第一，預防為主”的方針，創(chuàng)造適宜的勞動條件與環(huán)境，保障職工的安全與健康，促進企業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展。 車間消防按鈕（如水泵手動起動按鈕）都具有誤操作功能。配電線路暗敷都設于非燃燒體結構中，保護層厚度 8cm。 五、電氣 消防用電設施為二級負荷供電，即對消防設備采取單獨供電回路，在發(fā)生火情切斷生產(chǎn)、生活用電時，應仍能保證消防供電，現(xiàn)廠房內(nèi)消防用電設備如水泵的供電能滿足上述要求。 四、消防供水和固定滅火裝置 室外消防用水：廠區(qū)消防給水系統(tǒng)與生產(chǎn)、生活給水管網(wǎng)分離設置，室外消防給水管直徑 150mm，沿主要生產(chǎn)建筑環(huán)形布置，并設消防 21 栓 4 處。 二、建筑消防 該廠生產(chǎn)車間均是工業(yè)廠房，所設消防設施主要用于搶救初期起火，火災由室內(nèi)消防栓和市政消防車共同施救。 （ 3） 全廠設置消防組織，配備專職安全員，車間內(nèi)配備兼職安全員。 主要消防措施： （ 1） 執(zhí)行現(xiàn)行消防法規(guī)和規(guī)范，總圖布置保持足夠的防火間距、消防通道和回車道。必須嚴格執(zhí)行“保衛(wèi)與防火安全制度”并定期檢查，嚴禁煙火，嚴禁明火。 廠區(qū)內(nèi)要設置多個固定垃圾收集箱，生活垃圾及時清運。 廢氣 項目食堂油煙廢氣經(jīng)除油器除油后屋頂排空，對周圍環(huán)境不會有明顯 20 影響。 因此首先控制噪聲源，選購低噪聲生產(chǎn)設備，采用低噪聲的工藝；其次對局部高噪聲設備進行隔聲、吸聲處理，使廠區(qū)界的噪音達到功能區(qū)要求。一般能降噪 3－ 5 分貝，主要是改善工作場所的聲環(huán)境。 b、隔聲措施 加強隔聲措施，如在生產(chǎn)工藝允許的情況下，采用雙層玻璃、隔聲結構等，對個別噪聲強度特別大的聲源，專門采用隔聲罩，減少噪 聲影響，生產(chǎn)車間內(nèi)，高噪聲設備盡量與低噪聲設備分開，降低工人的勞動強度，對噪聲敏感點設立屏障，采取屏障隔聲，使噪聲敏感點完全達標。 固廢 機械生產(chǎn)中會產(chǎn)生一定量的廢金屬，這些固體廢棄物可以回收 利用；生活垃圾定期運出廠外至垃圾處理場處理，防止產(chǎn)生二次污染。 （ 2）生產(chǎn)廢水 機械加工過程主要廢水為含油廢水，含油廢水產(chǎn)生于生產(chǎn)加工的各個環(huán)節(jié)，如零部件的前后洗滌、地面的沖洗、加工過程中用油滑