【正文】 06 。 竹 編瓶 加工 是 首次在包裝產(chǎn)品上應用 ,市場 風險也應重視 ,要求 營銷部門 要有防御風險的措施 ,超前化解風險。經(jīng)過研究，在經(jīng)濟上、技術(shù)上、市場銷路上都是可行的，且可信度較高，可研報告批 復 后但必須精心組織設(shè)計，完善落實建設(shè)方案。竹 編瓶 、竹制品 、竹葉黃酮提取 要建立嚴格的安全生產(chǎn)、清潔生產(chǎn)操作規(guī)程和崗位經(jīng)濟責任制，實現(xiàn)安全衛(wèi)生生產(chǎn)零事故。 驚夢殘疾人竹編福利廠 （ 2020 年 6 月 1 日成立，現(xiàn)有殘疾員工 30名） 擴編招收 200 殘疾人 ，另行培 訓瓷胎竹編和平面竹編工藝。 ㈡與農(nóng)戶結(jié)合方式 與基地農(nóng)民的聯(lián)結(jié)方式，一 是產(chǎn)銷掛勾的合同訂購制；二是技 物結(jié)合的全程服務制，技術(shù)到戶、服務到 戶、上門服務、現(xiàn)場服務、生產(chǎn)不斷服務不止；三是條件成熟時推行股分 制，項目區(qū)周邊農(nóng)戶土地使用權(quán)入股，利益共享風險共擔。 ⑵銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡(luò)專業(yè)化 為提高市場占有率，公司定期組織考核和培訓銷售隊伍，派駐精干銷售員，進駐各地專業(yè)銷售網(wǎng)點。農(nóng)民經(jīng)營的竹林養(yǎng)護由公司進行技物結(jié)合的合同購銷服務。 十、項目組織與管理 ㈠勞動定員與生產(chǎn)經(jīng)營組織 勞動定員與生產(chǎn)組織 本項目公司直接經(jīng)營部分按專業(yè)分竹 編瓶 、竹制品加工和 竹葉黃酮提取 三條生產(chǎn)線，建立公司直接領(lǐng)導下的分公司，不包括銷售人員和公司現(xiàn)有管理人員，擬定員 1000 人。 2． 科學技術(shù)轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力 原楠竹原材料只有 10 元 /根，經(jīng)深加工后，每根楠竹可增加產(chǎn)出 30元 ,是原來的 3 倍。參加項目建設(shè)的農(nóng)戶，戶平收入達 9000元左右 ,純收入 50006000 元，人平純收入可達 3000 元左右，比現(xiàn)有收入1200 元左右增加 倍。 ㈡農(nóng)民增收 1000 多農(nóng)戶參與種植基地建設(shè)，每戶可種 竹 材 5 畝，使 1000 多個剩余勞動力可以充分就業(yè)從事竹林材種植?！肮尽蓖ㄟ^產(chǎn)業(yè)化服務、收購 加工增值，推廣轉(zhuǎn)化了高新技術(shù)，提高了經(jīng)營服務效益，增強了自我發(fā)展能力。 壯大主導產(chǎn)業(yè)、促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整 本項目對項目區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整有直接的推動作用，發(fā)展竹材加工業(yè)產(chǎn)值成倍增長，并帶動第三產(chǎn)業(yè)相應發(fā)展，改變當?shù)責o工業(yè)的落后局面，促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟全面發(fā)展。 ㈢環(huán)境保護評價 本項目符合循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略要求，資源利用高效益，環(huán)境保護措施可行，經(jīng)項目監(jiān)測機構(gòu)評估分析，項目無環(huán)境不利因素。車間和廠區(qū)兩端均建沖水廁所， 竹葉黃酮提取生產(chǎn)廢水 ，及時清洗排入 污水處理池 ,經(jīng)處理達到排放標準后排入室外。 “三廢”處理設(shè)施 管理中心和加工廠區(qū)的污廢水主要來自糞便污水和 竹葉黃酮提取 生產(chǎn)廢水。 （ 5）、 鍋爐房采用電熱鍋爐無灰塵污染 （ 6）、 項目中心人流、物流、車流量急劇擴大，廢氣廢渣相應增多 ㈡環(huán)境保護與治理措施 環(huán)衛(wèi)設(shè)施 管理中心和加工廠區(qū)配環(huán)保工人和小型流動垃圾車，實行早晚及時清運，按照廠區(qū)優(yōu)化布置原則，設(shè)廢物垃圾箱。 （ 2）、 雕刻工藝 車間采用清潔化生產(chǎn)工藝，對環(huán)境無不利影響 （ 3）、 竹材加工有少量廢棄物和機械噪音不超過 70 分貝。根據(jù) 1999 年監(jiān)測結(jié)果分析，桑植空氣質(zhì)量良好，八大公山自然保護區(qū)及各景區(qū)均達到《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》一級標準，縣城及人口聚居集中地，保持二級標準。目前全縣已嚴格劃分了自然保護區(qū)，農(nóng)副業(yè)建設(shè)區(qū)和外圍保護地帶，全縣生態(tài)環(huán)境建設(shè)全面啟動，桑植正在向各項生態(tài)環(huán)境指標達到和保護世界同類區(qū)域的一流標準努力，桑植有自然環(huán)境和生態(tài)系統(tǒng)的美學價值、科學價 值完全可以得到充分的保護和利用。由于評價的產(chǎn)品價格定得偏低、稅率計算偏高，因此實際實現(xiàn)的財務效益會超過本報告測算指標。由于盈虧平衡點在 50%以下，投資回收期未超過 5 年，出現(xiàn)銷售收入減少 10%以上的概率較低，項目抗風險能力是較高的。 1 年。 3708 100%=% ⑵貸款償還能力分析 本項目申請銀行貸款 1200 萬元，貸款 3 年還清本息后累計結(jié)余資金538。（銷售收入－銷售稅金及附加－可變成本） 100%=1531247。 6000 100%=% ⑶財務內(nèi)部收益率為 %、投資回收期為 年、財務凈現(xiàn)值 萬元。 6000 100%=% ⑵計算期 12 年平均稅金為 2234 萬元，利稅 平均 為 3835 萬元，投資利稅率 =年 平均利潤稅金247。 達到設(shè)計生產(chǎn)能力年分產(chǎn)品總成本費用估算方案如表：（萬元） 成本項目 總 計 竹葉黃酮 竹工藝品 竹編瓶 原材料費 4840 3196 1216 428 燃料動力費 80 52 20 8 工資福利費 720 396 252 72 修理費 68 48 16 4 折舊費 271 191 64 16 利息支出 64 42 16 6 技術(shù)研發(fā) 395 230 145 20 管理費 240 150 75 15 銷售費 750 468 234 48 土地利用費 202 127 62 13 總 計 7630 4900 2100 630 達到設(shè)計生產(chǎn)能力年分產(chǎn)品含稅成本及稅后利潤估算： (萬元 ) 成本項目 總 計 竹葉黃酮 竹工藝品 竹編瓶 銷售總收入 12020 8000 3200 800 總成本費 7630 4900 2100 630 稅金及附加 1640 1123 413 104 生產(chǎn)利潤 2730 1977 687 66 所得稅 901 652 227 22 稅后利潤 1829 1325 460 44 成本利潤率 (%) ㈣財務效益綜合評價 盈利能力分析 ⑴計算期 12 年平均稅后利潤為 1601 萬元，投資利潤率 =年平均利潤額247。 銷售稅金及附加估算 按不同層次產(chǎn)品稅率分別計算匯總，求得項目產(chǎn)品綜合稅率為%（計算過程從略） ㈢總成本費用估算 估算依據(jù) 外購原材料、燃料動力費按分產(chǎn)品估算匯總求得，折舊費包括攤銷費為簡化計算，統(tǒng)一按固定資產(chǎn)總投資扣除 5%殘值，按 11 年（建設(shè)期不計）平均計算折舊費和攤銷 費，有利提高資金周轉(zhuǎn)速度。 所得稅按生產(chǎn)利潤 33%，優(yōu)惠稅收政策按出交后退的原則先按本節(jié)所列稅率計算經(jīng)營效益。實行誰投資誰還貸誰受益。 驚夢公司自籌 2020 萬元 引資 2800 萬元 ㈢資金使用管理 項目建設(shè)總投資 6000 萬元，按經(jīng)營主體分為兩部份，一是公司直接經(jīng)營項目竹 編瓶 和竹制工藝品加工 、竹葉黃酮提取 ，由公司直接經(jīng)營，獨立核算自負盈虧共需投資 5500 萬元；二是由公司發(fā)包給農(nóng)民承包經(jīng)營竹林養(yǎng)護，共需投資 500 萬元。 建設(shè)總投資 =固定資產(chǎn)投資 +流動資金 =3140+2860=6000 萬元。 95%。 2020 年 12 月如批準可研報告，即組織初步設(shè)計和施工，建設(shè)期一 年 ，投產(chǎn)期一年。購置運輸車 2 輛，主要解決項目區(qū)內(nèi)運輸，項目區(qū)外運輸可委托專業(yè)物流公司運輸。 遍織車 間、竹工藝品加工車間、竹葉黃酮提取車間見平面布置圖。 ⑦ 道路及環(huán)保綠化 。 環(huán)境監(jiān)測與質(zhì)量管理 委托有資質(zhì)的環(huán)境監(jiān)測機構(gòu)進行測試，提出環(huán)境治理保護方案，公司品保部定期對項目產(chǎn)品進行質(zhì)量檢測，防止和糾正質(zhì)量事故的發(fā)生。 干燥包裝：浸膏用高壓泵壓入噴霧 器進干燥塔，用氣加熱空氣，用空氣進行直接的接觸的熱進行干燥，產(chǎn)品經(jīng)過包裝入庫保存。 生產(chǎn)流程簡述 ： 乙醇回收：在中間罐中分離出的乙醇混合物進入回收精餾塔， 由蒸汽加熱使之分餾，乙醇冷凝后進 乙醇罐待用。 ②竹工藝品生產(chǎn)工藝 工藝流程簡 圖：加工竹編瓶剩余的竹材→分選→切斷→車床加工→干燥→蒸煮防霉 → 上光→ 竹 工藝品 . 生產(chǎn)流程簡述： 剩余 竹材經(jīng)過精選， 粗切 ，機械 加工形狀 ，高壓蒸煮定型，竹防二號防霉， 上 色，即得產(chǎn)品。 ㈢技術(shù)方案 本項目核心技術(shù)是生物技術(shù)和環(huán)保技術(shù)，以公司自主創(chuàng)新竹 編瓶 、竹酒瓶及竹 工藝品 生產(chǎn)技術(shù)為主， 引進 浙江大學的竹葉黃酮技術(shù)進行竹葉黃酮的提取加工，并對當前竹林 先進適用技術(shù)實行組裝集成，建立項目技術(shù)創(chuàng)新體系。 牲畜喂養(yǎng) 費用農(nóng)戶自理、產(chǎn)品歸農(nóng)戶， 牲畜 糞 便 施竹林。 ㈡項目實施地址選擇 竹林 示范 基地定植選擇條件和方案 竹林定植原則上以村為單位，其條件是：生態(tài)環(huán)境好的緩坡地集中連片，主要利用疏林、草叢、灌木林、間種套種，不毀壞原有林木草類，先進行帶墾地 植竹， 定植后逐年清除雜木雜草。 ⑶ 建成以產(chǎn)品安全質(zhì)量為中心從田頭到山頭到車間到市場的公司產(chǎn)品（ 竹葉黃酮提取 ）環(huán)境、質(zhì)量、技術(shù)全程監(jiān)控監(jiān)測體系，確保公司產(chǎn)品安全達標，促進社會和諧、人類健康。 五、項目建設(shè)方案 ㈠建設(shè)任務與規(guī)模 建設(shè)任務 本項目要著眼于提高科技創(chuàng)新能力，壯大企業(yè)，面向項目區(qū)，致富農(nóng)民，具體完成 3 大 任務： ⑴建成以驚夢公司為龍頭、農(nóng)戶為基礎(chǔ)的 楠竹 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營體系，制訂產(chǎn)品標準和企業(yè)標準，創(chuàng)造 質(zhì)優(yōu)價廉的產(chǎn)品 。 勞動力充足 項目區(qū)每個勞動力負擔耕地不到 1 畝，有 50%的勞動力剩余，僅打鼓泉鄉(xiāng)剩余勞動力有 1900 多人。項目區(qū)距張家界不到 60 公里，驚夢公司注冊經(jīng)營地址與張家界風景區(qū)相毗鄰，具有近水樓臺先得月的優(yōu)勢。 科技開發(fā)優(yōu)勢 驚夢公司經(jīng)過多年開發(fā)實踐，已培養(yǎng)一批科技創(chuàng)新人才，現(xiàn)有科技成果資源較多，只要能引進資金，公司就能將科技成果轉(zhuǎn)化為競爭力強 的產(chǎn) 品，占有一定的市場份額。 ㈡項目實施有利的條件 政策環(huán)境好 國家實施扶貧攻堅戰(zhàn)略，桑植縣是國家級貧困縣屬重點扶持地區(qū)。 打鼓泉鄉(xiāng)土地總面積 53 平方公里，人口 7600 多人，山地占 90%左右，人均耕地 畝，人均山林 7 畝多。 竹葉黃酮定位為保健食品公司、飲料公司、制藥廠提供原料，竹葉黃酮產(chǎn)品定位為亞健康人、慢性病人、中老年人健康飲料，有較大的市場空間。 (4).提高肉制品的安全性，改進其質(zhì)構(gòu)、色澤和保水性。 (2).增強免役功能，抗疲勞?，F(xiàn)代動物毒理實驗也充分證明了竹葉黃酮的安全可靠性。日本人也用竹葉包壽 司。 “竹葉黃酮” 產(chǎn)品與國內(nèi)外市場上有很廣闊的用途： 植物來源： Phyllostachy Pubescens 性 狀：棕黃色粉末狀 產(chǎn)品說明： 竹葉黃酮是從竹葉中提取出來的具有生理活性的生物黃酮。 (2).收藏價值高 竹包裝本身就是一