【正文】 制在環(huán)境容量之內(nèi)，實(shí)現(xiàn)桑植的生態(tài)環(huán)境資源的永續(xù)利用。修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 25%提取，工資福利費(fèi)按員工平均 2 萬元估算，技術(shù)開發(fā)研究費(fèi)按銷售收入 3%、管理費(fèi)按銷售收入 2%、銷售費(fèi)用按銷售收入 6%估算，利息支出按流動(dòng)資金貸款利率 %估算，土地使用費(fèi)按租用費(fèi)每畝 320元估算。 物流運(yùn)輸：項(xiàng)目區(qū)原材料包括楠竹采伐運(yùn)輸超過萬噸，項(xiàng)目區(qū)外運(yùn)輸量竹 編瓶 、竹藝品、約 5000 噸。入選村與公司簽訂長期租賃合同，由公司出資統(tǒng)一建設(shè)、統(tǒng)一技術(shù)、統(tǒng)一服務(wù)、統(tǒng)一竹子采伐加工處理，由農(nóng)戶承包管理并 用 農(nóng)家牲畜 制肥養(yǎng)竹。 四、生產(chǎn)建設(shè)條件分析 ㈠項(xiàng)目區(qū)概況 項(xiàng)目區(qū)包括打鼓泉鄉(xiāng)的 3 個(gè)村，位于桑植縣城西北邊 陲 澧水南岸，距張家界火車站、飛機(jī)場 60 公里、公路四通八達(dá)。 特別是與工藝相結(jié)合的產(chǎn)品在酒行業(yè)及其他食品包裝行業(yè) 應(yīng)用都較少，竹筒及竹編包裝的二次利用率極高， 竹 編 瓶 、竹酒瓶本身 就是一件精美的工藝品，極具 欣賞 收藏價(jià)值。人均土地資源、木材竹材產(chǎn)量均居全省各縣（市）前列，但人均純收入?yún)s居全省末位，不到全省平均的50%。 ㈡項(xiàng)目單位概況 公司性質(zhì)： 項(xiàng)目承擔(dān)單位張家界驚夢酒業(yè)食品有限公司，創(chuàng)建于1997 年 10 月，注冊資金 420 萬元，屬有限責(zé)任公司。經(jīng)過幾年的實(shí)踐，公司發(fā)現(xiàn) 僅是竹筒酒的生產(chǎn)，竹材的利用率不高，廢 料 較 多，對竹資源是一種浪費(fèi)。 23 ㈢生態(tài)效益 如此循環(huán)利用多層增值，既提高了竹林生產(chǎn)效率，又降低了生產(chǎn)成本，以最少的投入和資源消耗，獲得最大的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和生態(tài)三大效益統(tǒng)一的綜合效益。 公司財(cái)務(wù)狀況 近幾年來，公司利用當(dāng)?shù)刭Y源和公司技術(shù)開發(fā)出一系列竹 工藝品：竹制用具、竹壁畫、竹套景、竹簡書及竹筒酒：百根冰、竹冰酒 等。張家界驚夢酒業(yè)食品有限公司提出的公司 +農(nóng)戶、竹林竹編系列、竹工藝品系列、 竹葉黃酮的生態(tài)農(nóng)業(yè)循環(huán)開發(fā)利用的模式，為桑植縣竹林主產(chǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)提供了一種可供選擇的發(fā)展模式，很有現(xiàn)實(shí)意義，可以因地制宜推廣。 “竹葉黃酮” 產(chǎn)品與國內(nèi)外市場上有很廣闊的用途： 植物來源： Phyllostachy Pubescens 性 狀：棕黃色粉末狀 產(chǎn)品說明： 竹葉黃酮是從竹葉中提取出來的具有生理活性的生物黃酮。 科技開發(fā)優(yōu)勢 驚夢公司經(jīng)過多年開發(fā)實(shí)踐，已培養(yǎng)一批科技創(chuàng)新人才，現(xiàn)有科技成果資源較多，只要能引進(jìn)資金，公司就能將科技成果轉(zhuǎn)化為競爭力強(qiáng) 的產(chǎn) 品，占有一定的市場份額。 ②竹工藝品生產(chǎn)工藝 工藝流程簡 圖：加工竹編瓶剩余的竹材→分選→切斷→車床加工→干燥→蒸煮防霉 → 上光→ 竹 工藝品 . 生產(chǎn)流程簡述： 剩余 竹材經(jīng)過精選， 粗切 ，機(jī)械 加工形狀 ，高壓蒸煮定型，竹防二號防霉， 上 色，即得產(chǎn)品。 95%。 6000 100%=% ⑶財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %、投資回收期為 年、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元。 （ 2）、 雕刻工藝 車間采用清潔化生產(chǎn)工藝，對環(huán)境無不利影響 （ 3）、 竹材加工有少量廢棄物和機(jī)械噪音不超過 70 分貝。參加項(xiàng)目建設(shè)的農(nóng)戶，戶平收入達(dá) 9000元左右 ,純收入 50006000 元，人平純收入可達(dá) 3000 元左右，比現(xiàn)有收入1200 元左右增加 倍。經(jīng)過研究，在經(jīng)濟(jì)上、技術(shù)上、市場銷路上都是可行的，且可信度較高，可研報(bào)告批 復(fù) 后但必須精心組織設(shè)計(jì)，完善落實(shí)建設(shè)方案。 ㈡與農(nóng)戶結(jié)合方式 與基地農(nóng)民的聯(lián)結(jié)方式，一 是產(chǎn)銷掛勾的合同訂購制；二是技 物結(jié)合的全程服務(wù)制，技術(shù)到戶、服務(wù)到 戶、上門服務(wù)、現(xiàn)場服務(wù)、生產(chǎn)不斷服務(wù)不止；三是條件成熟時(shí)推行股分 制，項(xiàng)目區(qū)周邊農(nóng)戶土地使用權(quán)入股，利益共享風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整 本項(xiàng)目對項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整有直接的推動(dòng)作用，發(fā)展竹材加工業(yè)產(chǎn)值成倍增長，并帶動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)相應(yīng)發(fā)展，改變當(dāng)?shù)責(zé)o工業(yè)的落后局面，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展。由于評價(jià)的產(chǎn)品價(jià)格定得偏低、稅率計(jì)算偏高，因此實(shí)際實(shí)現(xiàn)的財(cái)務(wù)效益會(huì)超過本報(bào)告測算指標(biāo)。 銷售稅金及附加估算 按不同層次產(chǎn)品稅率分別計(jì)算匯總，求得項(xiàng)目產(chǎn)品綜合稅率為%（計(jì)算過程從略） ㈢總成本費(fèi)用估算 估算依據(jù) 外購原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)按分產(chǎn)品估算匯總求得，折舊費(fèi)包括攤銷費(fèi)為簡化計(jì)算，統(tǒng)一按固定資產(chǎn)總投資扣除 5%殘值，按 11 年（建設(shè)期不計(jì)）平均計(jì)算折舊費(fèi)和攤銷 費(fèi)，有利提高資金周轉(zhuǎn)速度。 遍織車 間、竹工藝品加工車間、竹葉黃酮提取車間見平面布置圖。 ㈡項(xiàng)目實(shí)施地址選擇 竹林 示范 基地定植選擇條件和方案 竹林定植原則上以村為單位，其條件是：生態(tài)環(huán)境好的緩坡地集中連片，主要利用疏林、草叢、灌木林、間種套種，不毀壞原有林木草類，先進(jìn)行帶墾地 植竹， 定植后逐年清除雜木雜草。 竹葉黃酮定位為保健食品公司、飲料公司、制藥廠提供原料，竹葉黃酮產(chǎn)品定位為亞健康人、慢性病人、中老年人健康飲料，有較大的市場空間。 目前國內(nèi) 酒產(chǎn)品競爭激烈，各廠家競相推出“新、奇、特”的產(chǎn)品， 然而以傳統(tǒng)的包裝，無論如何宣傳，都比較難以吸引消費(fèi)者的眼球。 ㈡是調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)貧困地區(qū)脫貧致富的迫切需要 桑植縣是湖南的國家級貧困縣之一。 項(xiàng)目達(dá)標(biāo)后的主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 銷售總收入（萬元） 12020 總成本費(fèi)用（萬元） 7630 年均稅金（萬元） 2541 年均利潤（萬元） 1829 投資利潤率（ %） 投資利稅率（ %） 投資回收期（年） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） 產(chǎn)品質(zhì) 量標(biāo)準(zhǔn)：國家執(zhí)行 標(biāo)準(zhǔn) 農(nóng)民增收：每畝竹林增收 1800 元 輻射范圍及帶動(dòng)能力 本項(xiàng)目可輻射桑植縣竹林主產(chǎn)區(qū)，對農(nóng)戶進(jìn)行產(chǎn)前產(chǎn)后技術(shù)及銷售服務(wù)。公司成功推出的竹筒酒，產(chǎn)品暢銷國內(nèi)外 。 22 ㈡農(nóng)民增收 17 ㈡銷售收入估算、銷售稅金及附加估算 為將竹編瓶 、 竹工藝品 和竹葉黃酮 推向市場，公司決定在 桑植縣打鼓泉鄉(xiāng)建設(shè) 5000 畝 “ 公司 +基地 +農(nóng)戶 ” 的《 竹資源綜合循環(huán)利用項(xiàng)目》 示范基地 ，帶動(dòng)全縣 農(nóng)民發(fā)展 竹業(yè) 商品生產(chǎn) ,共同收益。 2020年 實(shí)現(xiàn)銷售收入 萬元，利潤 萬元，固定資產(chǎn) 原值 420 萬元，資產(chǎn)總值 萬元。 ㈢是提高企業(yè)核心競爭力，擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模經(jīng)營的迫切需要 驚夢酒業(yè)各種發(fā)明專利不少，但真正轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的還不多，主要原因是沒有實(shí)行資源循環(huán)利用，沒有延伸產(chǎn)業(yè)鏈同農(nóng)民緊密結(jié)合。竹葉是一味傳統(tǒng)清熱解毒藥，其藥效在《本草岡目》、《本經(jīng)逢原》、《藥品化義》、《經(jīng)曰》、《中藥大辭典》中均有記載，竹葉黃酮是一種高效的生物抗氧化劑 (AntiOxidant)，主要用途有以下幾個(gè)方面： （ 1） .作為多功能食品添加劑 （ 2） .作為醫(yī)藥中間體 (3).作為保健品原料或膳食補(bǔ)充劑 (4).作為高檔護(hù)膚因子 (5).作為綠色飼料添加劑 (6).作為啤酒專用添加劑 .長江中下游地區(qū)的人們就有用若竹葉包棕子的習(xí)慣。 市場優(yōu)勢 張家界是舉世聞名的風(fēng)景旅游區(qū)、國家森林公園，每年接游客 1500萬人次左右，平均每年以 10%左右的速度增長， 旅游產(chǎn)品 供不應(yīng)求，特別是符合綠色環(huán)保、 有特色的土特產(chǎn)品 緊俏。 （竹 工藝品： 竹煙灰缸、竹碗、竹筷、竹簡、竹茶葉罐等工藝品及其他百姓日用品） ③ 竹葉黃酮提取生產(chǎn)工藝 生產(chǎn)流程簡 圖 ：竹葉清洗 → 紫外線處理 → 磨漿 → 過濾 → 離心分離 → 沉淀 → 濃縮 → 醇沉 → 蒸餾 → 浸膏 → 加熱 → 加包埋劑 → 均質(zhì) → 干燥 → 產(chǎn)品 包裝 。 流動(dòng)資金估算 按詳細(xì)估算方估算，項(xiàng)目投產(chǎn)需要流動(dòng)資金 2860 萬元。 不確定性分析 ⑴盈虧平衡點(diǎn) =固定成本247。 （ 4）、竹葉黃酮提取 采用的是乙醇回收技術(shù)， 其廢水經(jīng)過處理 基本沒有什么污染。 ㈢社會(huì)效益 1．增加就業(yè)機(jī)會(huì) 本項(xiàng)目投入生產(chǎn)后，需錄用員工 1000 人，解決了貧困地區(qū)部分農(nóng)民、下崗工人、殘疾人 （竹編瓶編織聘用雙手無障礙的殘疾人操作） 就業(yè)問題。 ㈡問題和建議 本項(xiàng)目以竹葉黃酮加工為主， 是引進(jìn)的高新技術(shù)成果，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)不可忽視。建設(shè)一支精干的銷售隊(duì)伍，成立銷售公司，建立健全銷售網(wǎng)絡(luò)，在省內(nèi)實(shí)行批發(fā)直銷相結(jié)合；在全國重點(diǎn)大中城市的相關(guān)行業(yè)，發(fā)展行區(qū)經(jīng)銷商，拓寬原有銷售網(wǎng)絡(luò)及渠道，引進(jìn)高級營銷人員開拓東南亞國家和地區(qū)的銷售渠 道，開拓海外市場。 九、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價(jià) ㈠竹林專業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 本項(xiàng)目建設(shè) 1 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 3個(gè)村 5000 畝 楠竹 專業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)化 示范基 地 本項(xiàng)目 實(shí)現(xiàn)竹林標(biāo)準(zhǔn)化 建設(shè)和 生產(chǎn)，可帶 動(dòng)桑植縣林業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化 產(chǎn)業(yè) 經(jīng)營，促進(jìn)桑植縣林業(yè)增產(chǎn)增效。 ㈤財(cái)務(wù)效益綜合評價(jià)結(jié)論 上述財(cái)務(wù)效益各項(xiàng)評價(jià)指標(biāo)均大大超過社會(huì)基準(zhǔn)水平，高于目前同行業(yè)同類產(chǎn)品實(shí)際達(dá)到的較好水平，說明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是切實(shí)可行的。 產(chǎn)品價(jià)格先按一般同類產(chǎn)品計(jì)算：竹 編瓶 20 元 /瓶、竹制工藝品平均價(jià) 20 元 /件， 竹葉黃酮 價(jià)格 100 萬 元 /噸 ㈡銷售收入估算、銷售稅金及附加估算 銷售收入估算（公司直接經(jīng)營產(chǎn)品） 竹編瓶 、竹酒瓶 40 萬個(gè) 20 元 /瓶 =800 萬元 竹工藝品 160 萬件 20 元 /件 =3200 萬元 竹葉黃酮 80 噸 100 萬 元 /噸 =8000 萬元 全部達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)銷售總收入為 12020 元，第一年投產(chǎn) 50%，第二年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 設(shè)備選型與購置（詳見附表 13） 編織車間 成套設(shè)備 竹藝加工設(shè)備 竹葉黃酮提取 設(shè)備 水電及運(yùn)輸設(shè)備 ㈤ 總圖布局與 運(yùn)輸 5000 畝楠竹示范基地及設(shè)施配套見平面布置圖。 建設(shè)規(guī)模 ⑴新建竹林 5000 畝 ，實(shí) 施楠竹 示范基地 種植 ⑵新建 編織工藝車間 ，年產(chǎn) 竹 編瓶 、竹酒瓶 40 萬個(gè) ， 竹 工藝品 160萬件 ⑶新建 雕刻工藝車間 ， 與 竹 工藝 品及 竹編 瓶配套 ⑷新建 竹葉黃酮提取車間 ，年 加工竹葉 500 噸， 年 產(chǎn) 竹葉黃酮 80 噸 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)能力設(shè)計(jì) ⑴公司經(jīng)營產(chǎn)品 竹 編瓶 、竹酒瓶 40 萬個(gè) ，銷售收入 800 萬元 竹制工藝品 160 萬件，銷售收入 3200 萬元 竹葉黃酮 80 噸，銷售收入 8000 萬元 ⑵農(nóng)戶經(jīng)營