【正文】 息支出 64 42 16 6 技術研發(fā) 395 230 145 20 管理費 240 150 75 15 銷售費 750 468 234 48 土地利用費 202 127 62 13 總 計 7630 4900 2100 630 達到設計生產(chǎn)能力年分產(chǎn)品含稅成本及稅后利潤估算： (萬元 ) 成本項目 總 計 竹葉黃酮 竹工藝品 竹編瓶 銷售總收入 12020 8000 3200 800 總成本費 7630 4900 2100 630 稅金及附加 1640 1123 413 104 生產(chǎn)利潤 2730 1977 687 66 所得稅 901 652 227 22 稅后利潤 1829 1325 460 44 成本利潤率 (%) ㈣財務效益綜合評價 盈利能力分析 ⑴計算期 12 年平均稅后利潤為 1601 萬元，投資利潤率 =年平均利潤額247。 6000 100%=% ⑶財務內部收益率為 %、投資回收期為 年、財務凈現(xiàn)值 萬元。 3708 100%=% ⑵貸款償還能力分析 本項目申請銀行貸款 1200 萬元，貸款 3 年還清本息后累計結余資金538。由于盈虧平衡點在 50%以下，投資回收期未超過 5 年，出現(xiàn)銷售收入減少 10%以上的概率較低，項目抗風險能力是較高的。目前全縣已嚴格劃分了自然保護區(qū)，農(nóng)副業(yè)建設區(qū)和外圍保護地帶，全縣生態(tài)環(huán)境建設全面啟動，桑植正在向各項生態(tài)環(huán)境指標達到和保護世界同類區(qū)域的一流標準努力，桑植有自然環(huán)境和生態(tài)系統(tǒng)的美學價值、科學價 值完全可以得到充分的保護和利用。 （ 2）、 雕刻工藝 車間采用清潔化生產(chǎn)工藝，對環(huán)境無不利影響 （ 3）、 竹材加工有少量廢棄物和機械噪音不超過 70 分貝。 “三廢”處理設施 管理中心和加工廠區(qū)的污廢水主要來自糞便污水和 竹葉黃酮提取 生產(chǎn)廢水。 ㈢環(huán)境保護評價 本項目符合循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略要求，資源利用高效益，環(huán)境保護措施可行，經(jīng)項目監(jiān)測機構評估分析，項目無環(huán)境不利因素?！肮尽蓖ㄟ^產(chǎn)業(yè)化服務、收購 加工增值，推廣轉化了高新技術，提高了經(jīng)營服務效益，增強了自我發(fā)展能力。參加項目建設的農(nóng)戶，戶平收入達 9000元左右 ,純收入 50006000 元，人平純收入可達 3000 元左右，比現(xiàn)有收入1200 元左右增加 倍。 十、項目組織與管理 ㈠勞動定員與生產(chǎn)經(jīng)營組織 勞動定員與生產(chǎn)組織 本項目公司直接經(jīng)營部分按專業(yè)分竹 編瓶 、竹制品加工和 竹葉黃酮提取 三條生產(chǎn)線，建立公司直接領導下的分公司，不包括銷售人員和公司現(xiàn)有管理人員，擬定員 1000 人。 ⑵銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡專業(yè)化 為提高市場占有率，公司定期組織考核和培訓銷售隊伍，派駐精干銷售員，進駐各地專業(yè)銷售網(wǎng)點。 驚夢殘疾人竹編福利廠 （ 2020 年 6 月 1 日成立，現(xiàn)有殘疾員工 30名） 擴編招收 200 殘疾人 ，另行培 訓瓷胎竹編和平面竹編工藝。經(jīng)過研究，在經(jīng)濟上、技術上、市場銷路上都是可行的，且可信度較高，可研報告批 復 后但必須精心組織設計，完善落實建設方案。 06 。 竹 編瓶 加工 是 首次在包裝產(chǎn)品上應用 ,市場 風險也應重視 ,要求 營銷部門 要有防御風險的措施 ,超前化解風險。竹 編瓶 、竹制品 、竹葉黃酮提取 要建立嚴格的安全生產(chǎn)、清潔生產(chǎn)操作規(guī)程和崗位經(jīng)濟責任制，實現(xiàn)安全衛(wèi)生生產(chǎn)零事故。 ㈡與農(nóng)戶結合方式 與基地農(nóng)民的聯(lián)結方式，一 是產(chǎn)銷掛勾的合同訂購制；二是技 物結合的全程服務制，技術到戶、服務到 戶、上門服務、現(xiàn)場服務、生產(chǎn)不斷服務不止；三是條件成熟時推行股分 制，項目區(qū)周邊農(nóng)戶土地使用權入股，利益共享風險共擔。農(nóng)民經(jīng)營的竹林養(yǎng)護由公司進行技物結合的合同購銷服務。 2． 科學技術轉化為生產(chǎn)力 原楠竹原材料只有 10 元 /根，經(jīng)深加工后，每根楠竹可增加產(chǎn)出 30元 ,是原來的 3 倍。 ㈡農(nóng)民增收 1000 多農(nóng)戶參與種植基地建設，每戶可種 竹 材 5 畝，使 1000 多個剩余勞動力可以充分就業(yè)從事竹林材種植。 壯大主導產(chǎn)業(yè)、促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟結構調整 本項目對項目區(qū)產(chǎn)業(yè)結構調整有直接的推動作用，發(fā)展竹材加工業(yè)產(chǎn)值成倍增長，并帶動第三產(chǎn)業(yè)相應發(fā)展，改變當?shù)責o工業(yè)的落后局面，促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟全面發(fā)展。車間和廠區(qū)兩端均建沖水廁所， 竹葉黃酮提取生產(chǎn)廢水 ，及時清洗排入 污水處理池 ,經(jīng)處理達到排放標準后排入室外。 （ 5）、 鍋爐房采用電熱鍋爐無灰塵污染 （ 6）、 項目中心人流、物流、車流量急劇擴大，廢氣廢渣相應增多 ㈡環(huán)境保護與治理措施 環(huán)衛(wèi)設施 管理中心和加工廠區(qū)配環(huán)保工人和小型流動垃圾車，實行早晚及時清運，按照廠區(qū)優(yōu)化布置原則，設廢物垃圾箱。根據(jù) 1999 年監(jiān)測結果分析，桑植空氣質量良好，八大公山自然保護區(qū)及各景區(qū)均達到《環(huán)境空氣質量標準》一級標準，縣城及人口聚居集中地，保持二級標準。由于評價的產(chǎn)品價格定得偏低、稅率計算偏高，因此實際實現(xiàn)的財務效益會超過本報告測算指標。 1 年。（銷售收入－銷售稅金及附加－可變成本） 100%=1531247。 6000 100%=% ⑵計算期 12 年平均稅金為 2234 萬元，利稅 平均 為 3835 萬元，投資利稅率 =年 平均利潤稅金247。 銷售稅金及附加估算 按不同層次產(chǎn)品稅率分別計算匯總，求得項目產(chǎn)品綜合稅率為%（計算過程從略） ㈢總成本費用估算 估算依據(jù) 外購原材料、燃料動力費按分產(chǎn)品估算匯總求得，折舊費包括攤銷費為簡化計算，統(tǒng)一按固定資產(chǎn)總投資扣除 5%殘值，按 11 年（建設期不計）平均計算折舊費和攤銷 費，有利提高資金周轉速度。實行誰投資誰還貸誰受益。 建設總投資 =固定資產(chǎn)投資 +流動資金 =3140+2860=6000 萬元。 2020 年 12 月如批準可研報告，即組織初步設計和施工，建設期一 年 ，投產(chǎn)期一年。 遍織車 間、竹工藝品加工車間、竹葉黃酮提取車間見平面布置圖。 環(huán)境監(jiān)測與質量管理 委托有資質的環(huán)境監(jiān)測機構進行測試，提出環(huán)境治理保護方案，公司品保部定期對項目產(chǎn)品進行質量檢測，防止和糾正質量事故的發(fā)生。 生產(chǎn)流程簡述 ： 乙醇回收：在中間罐中分離出的乙醇混合物進入回收精餾塔， 由蒸汽加熱使之分餾，乙醇冷凝后進 乙醇罐待用。 ㈢技術方案 本項目核心技術是生物技術和環(huán)保技術，以公司自主創(chuàng)新竹 編瓶 、竹酒瓶及竹 工藝品 生產(chǎn)技術為主， 引進 浙江大學的竹葉黃酮技術進行竹葉黃酮的提取加工，并對當前竹林 先進適用技術實行組裝集成，建立項目技術創(chuàng)新體系。 ㈡項目實施地址選擇 竹林 示范 基地定植選擇條件和方案 竹林定植原則上以村為單位，其條件是：生態(tài)環(huán)境好的緩坡地集中連片，主要利用疏林、草叢、灌木林、間種套種，不毀壞原有林木草類，先進行帶墾地 植竹， 定植后逐年清除雜木雜草。 五、項目建設方案 ㈠建設任務與規(guī)模 建設任務 本項目要著眼于提高科技創(chuàng)新能力，壯大企業(yè)，面向項目區(qū)，致富農(nóng)民，具體完成 3 大 任務： ⑴建成以驚夢公司為龍頭、農(nóng)戶為基礎的 楠竹 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營體系，制訂產(chǎn)品標準和企業(yè)標準，創(chuàng)造 質優(yōu)價廉的產(chǎn)品 。項目區(qū)距張家界不到 60 公里，驚夢公司注冊經(jīng)營地址與張家界風景區(qū)相毗鄰，具有近水樓臺先得月的優(yōu)勢。 ㈡項目實施有利的條件 政策環(huán)境好 國家實施扶貧攻堅戰(zhàn)略，桑植縣是國家級貧困縣屬重點扶持地區(qū)。 竹葉黃酮定位為保健食品公司、飲料公司、制藥廠提供原料，竹葉黃酮產(chǎn)品定位為亞健康人、慢性病人、中老年人健康飲料，有較大的市場空間。 (2).增強免役功能，抗疲勞。日本人也用竹葉包壽 司。 (2).收藏價值高 竹包裝本身就是一件精美的工藝品，可以用來裝點家室，一物多用 。 目前國內 酒產(chǎn)品競爭激烈，各廠家競相推出“新、奇、特”的產(chǎn)品， 然而以傳統(tǒng)的包裝，無論如何宣傳，都比較難以吸引消費者的眼球。只要項目竹林土地使用權能夠長期穩(wěn)定（ 50 年不變），技術、產(chǎn)品質量和市場開發(fā)，公司有能力解決，達到預期目標，把竹編瓶、竹工藝品、竹葉黃酮 推向市場，三年銷售收入可以上億元 。如單一旅游產(chǎn)品僅僅是收購農(nóng)民原料加工 ,同農(nóng)民利益結合不緊。這是桑植貧困山區(qū)脫貧致富的有效途徑之一。 ㈡是調整產(chǎn)業(yè)結構，促進貧困地區(qū)脫貧致富的迫切需要 桑植縣是湖南的國家級貧困縣之一。竹葉是國家衛(wèi)生部確定的藥食兩用藥材，經(jīng)研究竹葉黃酮與銀杏黃酮有相似的化學組成，都具有明顯的抗脂質過氧化、清除羥自由基和調節(jié)血脂、保護心腦血管的作用。 二、項目投資必要性分析 ㈠國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵重點發(fā)展的新型產(chǎn)業(yè) 竹林是林業(yè)的重要組成部分，發(fā)展竹林是保護生態(tài)環(huán)境，增加生產(chǎn)生 活資料的重要途徑。 1999 年 11 月公司竹工藝產(chǎn)品獲“湖南省首屆農(nóng)博會金獎”、 2020 年獲 “湖南省首屆鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)科技產(chǎn)品博覽會銀獎”、 2020 年 1 月獲 “湖南省酒類行業(yè)先進企業(yè)稱號”、 2020 年公司“百根冰”產(chǎn)品被評為張家界市名優(yōu)產(chǎn)品、并被列為湖南省大湘西開發(fā)龍頭企業(yè)。 項目達標后的主要經(jīng)濟技術指標 銷售總收入（萬元） 12020 總成本費用（萬元） 7630 年均稅金（萬元） 2541 年均利潤（萬元） 1829 投資利潤率（ %） 投資利稅率（ %） 投資回收期（年） 財務內部收益率（ %） 財務凈現(xiàn)值（萬元） 產(chǎn)品質 量標準：國家執(zhí)行 標準 農(nóng)民增收：每畝竹林增收 1800 元 輻射范圍及帶動能力 本項目可輻射桑植縣竹林主產(chǎn)區(qū)，對農(nóng)戶進行產(chǎn)前產(chǎn)后技術及銷售服務。 建設 性質 本項目為新建，原有房屋、設備可利用的重新估價計入投資成本。 主導產(chǎn)品和經(jīng)營模式 項目主導產(chǎn)品為竹編瓶 、 竹酒瓶、 竹工藝品和竹葉黃酮。竹葉用來提取竹葉黃酮。公司成功推出的竹筒酒，產(chǎn)品暢銷國內外 。 25 ㈡問題和建議 24 ㈣勞動保護與安全衛(wèi)生 23 十、項目組織與管理 ㈠勞動定員與生產(chǎn)經(jīng)營組織 22 ㈡農(nóng)民增收 17 ㈡銷售收入估算、銷售稅金及附加估算 14 ㈣建設內容 13 ㈡項目實施地址選擇 12 ㈡項目實施的有利條件 9 ㈢是提高企業(yè)核心競爭力，擴大企業(yè)規(guī)模經(jīng)營的迫切需要