【正文】 息支出 64 42 16 6 技術(shù)研發(fā) 395 230 145 20 管理費(fèi) 240 150 75 15 銷售費(fèi) 750 468 234 48 土地利用費(fèi) 202 127 62 13 總 計 7630 4900 2100 630 達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力年分產(chǎn)品含稅成本及稅后利潤估算： (萬元 ) 成本項(xiàng)目 總 計 竹葉黃酮 竹工藝品 竹編瓶 銷售總收入 12020 8000 3200 800 總成本費(fèi) 7630 4900 2100 630 稅金及附加 1640 1123 413 104 生產(chǎn)利潤 2730 1977 687 66 所得稅 901 652 227 22 稅后利潤 1829 1325 460 44 成本利潤率 (%) ㈣財務(wù)效益綜合評價 盈利能力分析 ⑴計算期 12 年平均稅后利潤為 1601 萬元，投資利潤率 =年平均利潤額247。 6000 100%=% ⑶財務(wù)內(nèi)部收益率為 %、投資回收期為 年、財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元。 3708 100%=% ⑵貸款償還能力分析 本項(xiàng)目申請銀行貸款 1200 萬元，貸款 3 年還清本息后累計結(jié)余資金538。由于盈虧平衡點(diǎn)在 50%以下，投資回收期未超過 5 年，出現(xiàn)銷售收入減少 10%以上的概率較低，項(xiàng)目抗風(fēng)險能力是較高的。目前全縣已嚴(yán)格劃分了自然保護(hù)區(qū)，農(nóng)副業(yè)建設(shè)區(qū)和外圍保護(hù)地帶，全縣生態(tài)環(huán)境建設(shè)全面啟動，桑植正在向各項(xiàng)生態(tài)環(huán)境指標(biāo)達(dá)到和保護(hù)世界同類區(qū)域的一流標(biāo)準(zhǔn)努力，桑植有自然環(huán)境和生態(tài)系統(tǒng)的美學(xué)價值、科學(xué)價 值完全可以得到充分的保護(hù)和利用。 （ 2）、 雕刻工藝 車間采用清潔化生產(chǎn)工藝，對環(huán)境無不利影響 （ 3）、 竹材加工有少量廢棄物和機(jī)械噪音不超過 70 分貝。 “三廢”處理設(shè)施 管理中心和加工廠區(qū)的污廢水主要來自糞便污水和 竹葉黃酮提取 生產(chǎn)廢水。 ㈢環(huán)境保護(hù)評價 本項(xiàng)目符合循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略要求，資源利用高效益，環(huán)境保護(hù)措施可行，經(jīng)項(xiàng)目監(jiān)測機(jī)構(gòu)評估分析，項(xiàng)目無環(huán)境不利因素?！肮尽蓖ㄟ^產(chǎn)業(yè)化服務(wù)、收購 加工增值，推廣轉(zhuǎn)化了高新技術(shù)，提高了經(jīng)營服務(wù)效益，增強(qiáng)了自我發(fā)展能力。參加項(xiàng)目建設(shè)的農(nóng)戶，戶平收入達(dá) 9000元左右 ,純收入 50006000 元，人平純收入可達(dá) 3000 元左右，比現(xiàn)有收入1200 元左右增加 倍。 十、項(xiàng)目組織與管理 ㈠勞動定員與生產(chǎn)經(jīng)營組織 勞動定員與生產(chǎn)組織 本項(xiàng)目公司直接經(jīng)營部分按專業(yè)分竹 編瓶 、竹制品加工和 竹葉黃酮提取 三條生產(chǎn)線，建立公司直接領(lǐng)導(dǎo)下的分公司，不包括銷售人員和公司現(xiàn)有管理人員，擬定員 1000 人。 ⑵銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡(luò)專業(yè)化 為提高市場占有率，公司定期組織考核和培訓(xùn)銷售隊伍，派駐精干銷售員，進(jìn)駐各地專業(yè)銷售網(wǎng)點(diǎn)。 驚夢殘疾人竹編福利廠 （ 2020 年 6 月 1 日成立，現(xiàn)有殘疾員工 30名） 擴(kuò)編招收 200 殘疾人 ，另行培 訓(xùn)瓷胎竹編和平面竹編工藝。經(jīng)過研究，在經(jīng)濟(jì)上、技術(shù)上、市場銷路上都是可行的，且可信度較高，可研報告批 復(fù) 后但必須精心組織設(shè)計，完善落實(shí)建設(shè)方案。 06 。 竹 編瓶 加工 是 首次在包裝產(chǎn)品上應(yīng)用 ,市場 風(fēng)險也應(yīng)重視 ,要求 營銷部門 要有防御風(fēng)險的措施 ,超前化解風(fēng)險。竹 編瓶 、竹制品 、竹葉黃酮提取 要建立嚴(yán)格的安全生產(chǎn)、清潔生產(chǎn)操作規(guī)程和崗位經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，實(shí)現(xiàn)安全衛(wèi)生生產(chǎn)零事故。 ㈡與農(nóng)戶結(jié)合方式 與基地農(nóng)民的聯(lián)結(jié)方式，一 是產(chǎn)銷掛勾的合同訂購制；二是技 物結(jié)合的全程服務(wù)制，技術(shù)到戶、服務(wù)到 戶、上門服務(wù)、現(xiàn)場服務(wù)、生產(chǎn)不斷服務(wù)不止；三是條件成熟時推行股分 制，項(xiàng)目區(qū)周邊農(nóng)戶土地使用權(quán)入股，利益共享風(fēng)險共擔(dān)。農(nóng)民經(jīng)營的竹林養(yǎng)護(hù)由公司進(jìn)行技物結(jié)合的合同購銷服務(wù)。 2． 科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力 原楠竹原材料只有 10 元 /根，經(jīng)深加工后，每根楠竹可增加產(chǎn)出 30元 ,是原來的 3 倍。 ㈡農(nóng)民增收 1000 多農(nóng)戶參與種植基地建設(shè)，每戶可種 竹 材 5 畝，使 1000 多個剩余勞動力可以充分就業(yè)從事竹林材種植。 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整 本項(xiàng)目對項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整有直接的推動作用，發(fā)展竹材加工業(yè)產(chǎn)值成倍增長，并帶動第三產(chǎn)業(yè)相應(yīng)發(fā)展，改變當(dāng)?shù)責(zé)o工業(yè)的落后局面，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展。車間和廠區(qū)兩端均建沖水廁所， 竹葉黃酮提取生產(chǎn)廢水 ，及時清洗排入 污水處理池 ,經(jīng)處理達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)后排入室外。 （ 5）、 鍋爐房采用電熱鍋爐無灰塵污染 （ 6）、 項(xiàng)目中心人流、物流、車流量急劇擴(kuò)大，廢氣廢渣相應(yīng)增多 ㈡環(huán)境保護(hù)與治理措施 環(huán)衛(wèi)設(shè)施 管理中心和加工廠區(qū)配環(huán)保工人和小型流動垃圾車，實(shí)行早晚及時清運(yùn)，按照廠區(qū)優(yōu)化布置原則，設(shè)廢物垃圾箱。根據(jù) 1999 年監(jiān)測結(jié)果分析，桑植空氣質(zhì)量良好，八大公山自然保護(hù)區(qū)及各景區(qū)均達(dá)到《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》一級標(biāo)準(zhǔn)，縣城及人口聚居集中地，保持二級標(biāo)準(zhǔn)。由于評價的產(chǎn)品價格定得偏低、稅率計算偏高，因此實(shí)際實(shí)現(xiàn)的財務(wù)效益會超過本報告測算指標(biāo)。 1 年。（銷售收入－銷售稅金及附加－可變成本） 100%=1531247。 6000 100%=% ⑵計算期 12 年平均稅金為 2234 萬元，利稅 平均 為 3835 萬元，投資利稅率 =年 平均利潤稅金247。 銷售稅金及附加估算 按不同層次產(chǎn)品稅率分別計算匯總，求得項(xiàng)目產(chǎn)品綜合稅率為%（計算過程從略） ㈢總成本費(fèi)用估算 估算依據(jù) 外購原材料、燃料動力費(fèi)按分產(chǎn)品估算匯總求得，折舊費(fèi)包括攤銷費(fèi)為簡化計算，統(tǒng)一按固定資產(chǎn)總投資扣除 5%殘值，按 11 年（建設(shè)期不計）平均計算折舊費(fèi)和攤銷 費(fèi)，有利提高資金周轉(zhuǎn)速度。實(shí)行誰投資誰還貸誰受益。 建設(shè)總投資 =固定資產(chǎn)投資 +流動資金 =3140+2860=6000 萬元。 2020 年 12 月如批準(zhǔn)可研報告，即組織初步設(shè)計和施工，建設(shè)期一 年 ，投產(chǎn)期一年。 遍織車 間、竹工藝品加工車間、竹葉黃酮提取車間見平面布置圖。 環(huán)境監(jiān)測與質(zhì)量管理 委托有資質(zhì)的環(huán)境監(jiān)測機(jī)構(gòu)進(jìn)行測試，提出環(huán)境治理保護(hù)方案，公司品保部定期對項(xiàng)目產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量檢測，防止和糾正質(zhì)量事故的發(fā)生。 生產(chǎn)流程簡述 ： 乙醇回收：在中間罐中分離出的乙醇混合物進(jìn)入回收精餾塔， 由蒸汽加熱使之分餾，乙醇冷凝后進(jìn) 乙醇罐待用。 ㈢技術(shù)方案 本項(xiàng)目核心技術(shù)是生物技術(shù)和環(huán)保技術(shù)，以公司自主創(chuàng)新竹 編瓶 、竹酒瓶及竹 工藝品 生產(chǎn)技術(shù)為主， 引進(jìn) 浙江大學(xué)的竹葉黃酮技術(shù)進(jìn)行竹葉黃酮的提取加工，并對當(dāng)前竹林 先進(jìn)適用技術(shù)實(shí)行組裝集成，建立項(xiàng)目技術(shù)創(chuàng)新體系。 ㈡項(xiàng)目實(shí)施地址選擇 竹林 示范 基地定植選擇條件和方案 竹林定植原則上以村為單位，其條件是：生態(tài)環(huán)境好的緩坡地集中連片，主要利用疏林、草叢、灌木林、間種套種，不毀壞原有林木草類，先進(jìn)行帶墾地 植竹， 定植后逐年清除雜木雜草。 五、項(xiàng)目建設(shè)方案 ㈠建設(shè)任務(wù)與規(guī)模 建設(shè)任務(wù) 本項(xiàng)目要著眼于提高科技創(chuàng)新能力，壯大企業(yè)，面向項(xiàng)目區(qū)，致富農(nóng)民，具體完成 3 大 任務(wù)： ⑴建成以驚夢公司為龍頭、農(nóng)戶為基礎(chǔ)的 楠竹 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營體系，制訂產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，創(chuàng)造 質(zhì)優(yōu)價廉的產(chǎn)品 。項(xiàng)目區(qū)距張家界不到 60 公里，驚夢公司注冊經(jīng)營地址與張家界風(fēng)景區(qū)相毗鄰，具有近水樓臺先得月的優(yōu)勢。 ㈡項(xiàng)目實(shí)施有利的條件 政策環(huán)境好 國家實(shí)施扶貧攻堅戰(zhàn)略，桑植縣是國家級貧困縣屬重點(diǎn)扶持地區(qū)。 竹葉黃酮定位為保健食品公司、飲料公司、制藥廠提供原料，竹葉黃酮產(chǎn)品定位為亞健康人、慢性病人、中老年人健康飲料，有較大的市場空間。 (2).增強(qiáng)免役功能，抗疲勞。日本人也用竹葉包壽 司。 (2).收藏價值高 竹包裝本身就是一件精美的工藝品，可以用來裝點(diǎn)家室，一物多用 。 目前國內(nèi) 酒產(chǎn)品競爭激烈，各廠家競相推出“新、奇、特”的產(chǎn)品， 然而以傳統(tǒng)的包裝，無論如何宣傳，都比較難以吸引消費(fèi)者的眼球。只要項(xiàng)目竹林土地使用權(quán)能夠長期穩(wěn)定（ 50 年不變），技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量和市場開發(fā)，公司有能力解決，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，把竹編瓶、竹工藝品、竹葉黃酮 推向市場，三年銷售收入可以上億元 。如單一旅游產(chǎn)品僅僅是收購農(nóng)民原料加工 ,同農(nóng)民利益結(jié)合不緊。這是桑植貧困山區(qū)脫貧致富的有效途徑之一。 ㈡是調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)貧困地區(qū)脫貧致富的迫切需要 桑植縣是湖南的國家級貧困縣之一。竹葉是國家衛(wèi)生部確定的藥食兩用藥材，經(jīng)研究竹葉黃酮與銀杏黃酮有相似的化學(xué)組成，都具有明顯的抗脂質(zhì)過氧化、清除羥自由基和調(diào)節(jié)血脂、保護(hù)心腦血管的作用。 二、項(xiàng)目投資必要性分析 ㈠國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵重點(diǎn)發(fā)展的新型產(chǎn)業(yè) 竹林是林業(yè)的重要組成部分，發(fā)展竹林是保護(hù)生態(tài)環(huán)境，增加生產(chǎn)生 活資料的重要途徑。 1999 年 11 月公司竹工藝產(chǎn)品獲“湖南省首屆農(nóng)博會金獎”、 2020 年獲 “湖南省首屆鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)科技產(chǎn)品博覽會銀獎”、 2020 年 1 月獲 “湖南省酒類行業(yè)先進(jìn)企業(yè)稱號”、 2020 年公司“百根冰”產(chǎn)品被評為張家界市名優(yōu)產(chǎn)品、并被列為湖南省大湘西開發(fā)龍頭企業(yè)。 項(xiàng)目達(dá)標(biāo)后的主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 銷售總收入（萬元） 12020 總成本費(fèi)用（萬元） 7630 年均稅金（萬元） 2541 年均利潤（萬元） 1829 投資利潤率（ %） 投資利稅率（ %） 投資回收期（年） 財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） 產(chǎn)品質(zhì) 量標(biāo)準(zhǔn)：國家執(zhí)行 標(biāo)準(zhǔn) 農(nóng)民增收：每畝竹林增收 1800 元 輻射范圍及帶動能力 本項(xiàng)目可輻射桑植縣竹林主產(chǎn)區(qū)，對農(nóng)戶進(jìn)行產(chǎn)前產(chǎn)后技術(shù)及銷售服務(wù)。 建設(shè) 性質(zhì) 本項(xiàng)目為新建，原有房屋、設(shè)備可利用的重新估價計入投資成本。 主導(dǎo)產(chǎn)品和經(jīng)營模式 項(xiàng)目主導(dǎo)產(chǎn)品為竹編瓶 、 竹酒瓶、 竹工藝品和竹葉黃酮。竹葉用來提取竹葉黃酮。公司成功推出的竹筒酒，產(chǎn)品暢銷國內(nèi)外 。 25 ㈡問題和建議 24 ㈣勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生 23 十、項(xiàng)目組織與管理 ㈠勞動定員與生產(chǎn)經(jīng)營組織 22 ㈡農(nóng)民增收 17 ㈡銷售收入估算、銷售稅金及附加估算 14 ㈣建設(shè)內(nèi)容 13 ㈡項(xiàng)目實(shí)施地址選擇 12 ㈡項(xiàng)目實(shí)施的有利條件 9 ㈢是提高企業(yè)核心競爭力，擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模經(jīng)營的迫切需要