【正文】 八、結論 通過對項目經(jīng)濟效益的分析及各項指標的測算表明，財務內部收益率高于同行業(yè)水平，投資回收期高于同行業(yè)基準投資回收期，項目通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 34 建設財務上可行。 由以上指標看出，投資利潤率較好，說明項目投資對國家積累的貢獻水平較高；投資回收期估算 表明項目投資能盡快回收；項目內部收益率（ IRR）大于基準收益率，其他指標也高于行業(yè)基準要求，并有超額盈余。 財務凈現(xiàn)值（ ic=10%）： 萬元。 六、盈利能力分析 靜態(tài)指標 投資利潤率： %； 投資利稅率： %； 銷售利潤率： %； 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 33 銷售利稅率： %； 資本金利潤率： %； 投資回收期： 年。 項目正常年利潤總額 萬元。 項目盈余公積金按利潤總額的 10%計取。 項目退稅計入利潤。 其他費用 其他費用包括管理費用等，年其他費用 200 萬元。采用擴大指標法，按銷售額的 2%計通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 32 算，項目年銷售費用 640 萬元。包括： 工資及福利費 項目勞動定員 133 人，福利費按工資的 14%計取，項目年工資及福利費 萬元。 詳見表 11— 1 《銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表》 四、成本估算 原材料費 項目原材料主要為 飼料 ： 2415 萬元。 項目正常年城市維護建設稅 萬元； 教育費附加 萬元。 教育費附加按增值稅的 3%計征。 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 31 按國家稅收有關政策，項目計算增值稅 17%。 項目所得稅執(zhí)行“二免三減半”政策，投產(chǎn)后二年免稅，后三年按利潤總額的 15%計征，以后按利潤總額的 33%計征。 項目進項增值稅抵扣稅率 17%。 二、基礎數(shù)據(jù) 項目建設期 一 年， 第二年達產(chǎn) 100%；實現(xiàn)銷售收入 4000 萬元人民幣。 《國務院關于實施西部大開發(fā)若干政策措施的通知》 (國發(fā)［ 2021］ 33 號 ) 建設單位提供的有關部門基礎數(shù)據(jù)。 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 29 項目融資方案為： 項目鋪底流動資金 2980 萬元，全部建設單位自籌。 詳見表 11— 2《分年資金投入計劃表》 五、資金籌措 項目總投資 3000 萬元。 四、分年投資計劃表 項目鋪底流動資金按達產(chǎn)比例分年投入，第 一 年投入 1500 萬元，第 二 年投入 1480 萬元。 三、項目流動資金估算 采用指標分項詳細估算法估算項目流動資金。 估算以人民幣為貨幣單位。 主要設備價格參考國內外設備生產(chǎn)廠家提供的報價。 三、項目建設期 項目建設期 2 年。此工程為六個月，其中四個月與施工期重疊，單機試運轉在設備安裝后進行，設備安裝結束后進行試運轉檢測。 設備安裝期 設備安裝期包括：設備制造、驗收、調試和單機、聯(lián)動試車、試通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 27 生產(chǎn)。 施工期 在設計完成后（或主要設計完成后）進行工程招標工作，選擇施工單位，進入施工期。 勘察設計 資金到位后，即可委托勘察設計單位，同時委托工程監(jiān)理單位同時開展工作，進行工程的勘察和設計，并向設計單位提供必要的項目相關原始資料。 二、項目建設 工期進度計劃安排 實施準備 項目可行性研究報告批準后，正式簽訂協(xié)議，申辦經(jīng)營證件，設置管理機構，擬訂章程，籌措資金，開展項目實施工作。培訓可在設備引進廠家或國內同類生產(chǎn)企業(yè)內進行，培訓人員約占定員總數(shù)的 60%，培訓時間暫定為 3 個月。要求員工不僅 了解和掌握企業(yè)各項規(guī)章制度、職業(yè)道德等知識，而且了解本項目的生產(chǎn)過程、產(chǎn)品特性和經(jīng)營策略，使員工對企業(yè)和產(chǎn)品有較全面的認識。因此，本項目在投產(chǎn)前要求對全體職工進行全面培訓和重點培訓相結合的職工技能和生產(chǎn)紀律教育，生產(chǎn)線投產(chǎn)后企業(yè)每年提取一定的費用對技術工種進行輪訓。 本項目勞動定員 133 人，其中總經(jīng)理 1 人、副總經(jīng)理 2 人、工程師 2 人、管理人員 14 人、技術人員 11 人、一般工作人員 11 人、工人 90 人、其他 2 人。 人員配置 生產(chǎn)人員是根據(jù)生產(chǎn)車間及公輔助設施的規(guī)模、工作制度、裝機水平等，按照企業(yè)正常運行時所需要的崗位定員進行編制。 本項目年工作日為 300 天（ 7200 小時），生產(chǎn)車間實行三班制，其它部門采用日班制工作，每班工作時間 8 小時。其突出優(yōu)點是分工明確，職能人員既能 考慮具體的生產(chǎn)、技術及其他各項經(jīng)營活動，又能使上層指揮人員行使有效的統(tǒng)一指揮，互適性強。下設生產(chǎn)、銷售、計財、技術等部門職能機構，其中生產(chǎn)機構按不同生產(chǎn)車間管理，各部門主任或車間主任對總經(jīng)理負責，同時管理部門、車間及基層員工。 組織機構設置方案 本項目實行總經(jīng)理負責制。 4）防寒 通遼市 極端最低氣溫 ℃，為了保證冬季正常 飼養(yǎng) ，擬設采暖設施，統(tǒng)一提供 熱源 。 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 23 2）防雷 廠房按三類防雷建筑物設防，利用金屬屋面作接閃器，鋼筋混凝土基礎鋼筋作接地極，并埋設水平接地帶將各柱基連在一起構成環(huán)形接地網(wǎng)。因此該地區(qū)自然條件中的主要危害因素有雷暴、降雨、低溫及地震。 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 20 第四章 市場分析與建設規(guī)模 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 21 第五章 項目建設方案 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 22 第 六 章 勞動安全衛(wèi)生與消防 一、勞動安全衛(wèi)生 （一）設計依據(jù) 《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》 2021 年 勞動部第 3號令《建設項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》 1996 《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》 GBZl2021 《工作場所有害因素職業(yè)接觸限值》 GBZ22021 《建筑物防雷設計規(guī)范》 GB5005794 2021 年修訂版 《建筑防火設計規(guī)范》 GBJ1687 2021 年修訂版 其它有關標準和規(guī)范 （二）職業(yè)危害因素及影響 自然環(huán)境中的主要危害因素 本項目建于通遼市科爾沁區(qū) 余糧堡鎮(zhèn) ，屬蒙古高原遞降到低山丘陵和傾斜沖積平原的過 渡地帶。發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，需要有工業(yè)的支撐，需要籌集建設資金，充分吸納先進技術，營造大型多元企業(yè)集群，造就企業(yè)家隊伍和以企業(yè)為依托的新型科技人才隊伍。 綠色產(chǎn)業(yè)加工 體系 。示范效應對農民的影響特別巨大。流通組織的建立，要以農牧民為主體，各級政府和部門進行積極的引導和宣傳。這里的流通組織，主通遼市工程咨詢中心