【正文】 48 投資總額和資金籌措表 附表 1 單位 :萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 建設(shè)期 投產(chǎn)期 合計(jì) 1 2 316 1 總投資 固定資產(chǎn)投資 流動(dòng)資金 小計(jì) 2 資金籌措 募集固定資產(chǎn)投資 募集流動(dòng)資金 小計(jì) 。 綜上所述，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益合理，社會(huì)效益顯著。 結(jié)論 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈利能力較好，各項(xiàng)指標(biāo)均高于基準(zhǔn)水平。分析表明，銷售收入是最敏感因素，它的變化對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率、投資回收期、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值影響最大，建設(shè)投資其次，所以說(shuō)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中，應(yīng)以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以價(jià)格為杠桿，注重產(chǎn)品需求，合理定價(jià)，抓住機(jī)遇合理安排生產(chǎn)，努力將企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益提高到最大限度。項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。這些指標(biāo)高于基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目實(shí)施后，經(jīng)濟(jì)效益高于同行業(yè)水平，財(cái)務(wù)分析可行。稅后利潤(rùn)中按 10%比例提取盈余公積金，經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目年均銷售利潤(rùn)總額 。副產(chǎn)品蠶蛾滋補(bǔ)酒、養(yǎng)生酒繳納增值稅 17%、產(chǎn)品消費(fèi)稅 5%、產(chǎn)品年銷售稅金 、城建維護(hù)費(fèi) 7%、教育費(fèi) 3%。 銷售收入和稅金 產(chǎn)品銷售價(jià)格 （ 1）赤眼蜂： 15 元 /公頃 （ 2）白僵菌： /公斤 （ 3）其它天敵： /頭 （ 5）蛋白粉： 6元 /公斤 （ 6）繭 扣： 200 元 /萬(wàn)粒 46 銷售收入 本項(xiàng)目生產(chǎn)白僵菌 400 噸，赤眼蜂 3000 億頭，白僵菌收入 584 萬(wàn)元；赤眼蜂 萬(wàn)元，其它 400萬(wàn)元，年總收入為 3312萬(wàn)元。按資本保全原則，原有設(shè)施折舊進(jìn)入生產(chǎn)成本。 （ 7）銷售費(fèi)用：按當(dāng)年產(chǎn)品銷售收入 6%取值。 （ 5）制造費(fèi)用：按固定資產(chǎn)投資額的 2%估算。臨時(shí)工為 90 人，工資總額為 萬(wàn)元。流動(dòng)資金 萬(wàn)元，投產(chǎn)期第一年 萬(wàn)元 ,第二年追加投資 萬(wàn)元。 本項(xiàng)目所需流 動(dòng)資金用分項(xiàng)細(xì)估方法進(jìn)行估算，估算值為 元。 投資總額與資金安排 總投資與資金來(lái)源 本項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元 ,其中包括兩部分 ,即固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 ,流動(dòng) 。 生產(chǎn)規(guī)模及建設(shè)進(jìn)度 本項(xiàng)目年產(chǎn)赤眼蜂 3000億頭 ,防治玉米螟、水稻二化螟、棉鈴蟲、大豆食心蟲、林業(yè)害蟲 134萬(wàn)公頃 , 年產(chǎn)白僵菌粉 400 噸。 38 投 資 估 算 表 表 1 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名 稱 建筑工程 設(shè) 備 安裝工程 其他費(fèi)用 總價(jià) 單位價(jià)值 引進(jìn) 國(guó)產(chǎn) 單位 數(shù)量 單價(jià) 一 工程費(fèi)用 A 生物繭基地 1773 1 加溫 室 10 m2 373 1200 2 交配室 5 m2 200 1200 3 產(chǎn)卵室 5 m2 200 1200 4 選育室 10 m2 100 1200 5 病害檢測(cè)室 30 m2 100 1200 6 種繭消毒 5 m2 100 1200 7 地下窯 5 m2 300 1200 8 辦公室 m2 200 1200 9 倉(cāng)庫(kù) m2 200 1200 小計(jì) B 生產(chǎn)設(shè)施 38 投 資 估 算 表 續(xù)表 2 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名 稱 建筑工程 設(shè) 備 安裝工程 其他費(fèi)用 總價(jià) 單位價(jià)值 引進(jìn) 國(guó)產(chǎn) 單位 數(shù)量 單價(jià) 1 廠區(qū)工程 廠區(qū)鋪砌 m2 500 60 給水外線 m 150 400 排水外線 m 200 400 供熱內(nèi)線 m 200 350 供電外線 m 200 650 廠區(qū)道路 m2 2400 108 圍墻 m 800 180 大門 處 2 消防 廠區(qū)綠化 小計(jì) 2 赤眼蜂生產(chǎn)車間 a 中間寄主原料加 工車間 1000 42 投 資 估 算 表 續(xù)表 3 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名 稱 建筑工程 設(shè) 備 安裝工程 其他費(fèi)用 總價(jià) 單位價(jià)值 引進(jìn) 國(guó)產(chǎn) 單位 數(shù)量 單價(jià) 1 柞蠶繭發(fā)育室 m2 500 1200 2 采、洗卵室 m2 100 1200 3 蠶蛾處理室 m2 100 1200 4 制蜂卡室 m2 300 1200 b 繁蜂車間 2546 1 晾卵室 m2 100 1200 2 消毒室 m2 30 1200 3 蜂種繁殖室 m2 300 1200 4 生產(chǎn)蜂繁殖室 （ 1） 引蜂室 m2 60 1200 （ 2） 產(chǎn)卵發(fā)育室 m2 508 1200 5 寄生卵發(fā)育室 m2 180 1200 6 產(chǎn)品精選室 m2 45 1200 7 蜂種繁殖系統(tǒng) 40 8 柞蠶繭發(fā)育系統(tǒng) 30 9 冷庫(kù)系統(tǒng) m2 1323 2400 10 生產(chǎn)蜂繁殖系統(tǒng) 11 小計(jì) 44 投 資 估 算 表 續(xù)表 4 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名 稱 建筑工程 設(shè) 備 安裝工程 其他費(fèi)用 總價(jià) 單位價(jià)值 引進(jìn) 國(guó)產(chǎn) 單位 數(shù)量（ m2） 單價(jià) 3 白僵菌生產(chǎn) 3546 白僵菌生產(chǎn)車間 600 m2 1773 1200 原材料庫(kù) m2 800 1200 成品庫(kù) m2 973 1200 4 綜合樓 m2 1440 1200 5 其他天敵生產(chǎn) 200 2700 650 6 附屬工程 234 鍋爐房 m2 204 900 門衛(wèi)室 m2 30 800 7 裝修費(fèi)用 小計(jì) 工程費(fèi)用合計(jì) 13239 45 投 資 估 算 表 續(xù)表 5 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名 稱 建筑工程 設(shè) 備 安裝工程 其他費(fèi)用 總價(jià) 單位價(jià)值 引進(jìn) 國(guó)產(chǎn) 單位 數(shù)量 單價(jià) 二 其他費(fèi)用 1 建設(shè)單位管理費(fèi) 2 職工培訓(xùn)費(fèi) 3 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 4 可行性研究費(fèi) 5 環(huán)保評(píng)估費(fèi) 6 工程監(jiān)督費(fèi) 7 聯(lián)合試車費(fèi) 8 工器具費(fèi) 9 土地費(fèi) 10 引進(jìn)設(shè)備費(fèi) 11 電增容費(fèi) 12 預(yù)備費(fèi) 13 建設(shè)期預(yù)備費(fèi) 合計(jì) 44 第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與經(jīng)濟(jì)分析 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和主要計(jì)算依據(jù) 項(xiàng)目評(píng)價(jià)原則 以建設(shè)部、國(guó)家計(jì)委頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版） ,按其規(guī)定的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)原則與方法為基本計(jì)算依據(jù)進(jìn)行評(píng)價(jià)。 其構(gòu)成如下： （ 1） 建筑工程： 39 （ 2） 引進(jìn)設(shè)備： 萬(wàn)元 （ 3） 國(guó)內(nèi)設(shè)備： （ 4） 安裝費(fèi)用： 萬(wàn)元 （ 5） 其它費(fèi)用： 資金籌措和資金總額 1)本項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元 ,由固定資產(chǎn)投資 ,流動(dòng)資金組成 ,即固定資產(chǎn)投資為 萬(wàn)元 ,流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 根據(jù)《中華人民共和國(guó)固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅暫行條例》及國(guó)家計(jì)委，國(guó)家稅務(wù)局聯(lián)合發(fā)布的計(jì)投資 [1991]1045 號(hào)，國(guó)稅發(fā)[1991]113 號(hào)有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目零稅率計(jì)取。 其它費(fèi)用 依據(jù)輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法，并結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。 設(shè)備安裝費(fèi)用 設(shè)備安裝費(fèi)用按設(shè)備費(fèi)的 10%計(jì)取。 2） 各專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及工程量進(jìn)行編制。各段工作安排如下： 編寫可研報(bào)告 1 個(gè)月 可研報(bào)告審批 1 個(gè)月 初步設(shè)計(jì)與審批 2 個(gè)月 設(shè)備定貨 2 個(gè)月 28 施工圖設(shè)計(jì) 3 個(gè)月 土建施工