【正文】 。 表 65 現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序 號 年 度 項 目 期 初 2021 2021 2021 2021 2021 合 計 1 現(xiàn)金流入 13552 27104 54208 67760 72060 34683 產(chǎn)品銷售收入 13000 26000 52021 65000 65000 221000 回收流動資金 300 300 回收固定資產(chǎn)殘值 4000 4000 其它現(xiàn)金流入 552 1104 2208 2760 2760 9383 2 現(xiàn)金流出 10000 39 固定資產(chǎn)投資 6000 6000 流動資金支出 4000 4000 經(jīng)營成本 8132 16264 32528 40660 40660 138244 銷售稅金 增值稅 2210 4420 8840 11050 11050 37570 企業(yè)所得稅 0 3 凈現(xiàn)金流量 10000 4 累計凈現(xiàn)金流量 10000 財務(wù)指標(biāo)分析 A、投資利潤率（按五年平均利稅計算） 平均銷售凈利潤 投資利潤率 = 100% 總投資 = 100%= % 10000 B、財務(wù)內(nèi)部收益率 表 66 現(xiàn)值計算表 單位：萬元 年份 現(xiàn)金凈流量 貼現(xiàn)率 50% 現(xiàn) 值 貼現(xiàn)率 50% 現(xiàn) 值 貼現(xiàn)系數(shù) 貼現(xiàn)系數(shù) 0 10000 1 10000 1 10000 1 2 3 4 5 累計現(xiàn)值 累計現(xiàn)值 內(nèi)部收益率 =35%+（ 10% ） =% C、投資回收期（年） 累計凈現(xiàn)金流量 上年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值 投資回收期 =出現(xiàn)正值的年份 － 1+ 當(dāng)年現(xiàn)金流量 40 = 21 = 年 D、項目財務(wù)凈現(xiàn)值 按行業(yè)貼現(xiàn)率 13%計算 項目財務(wù)凈現(xiàn)值 =經(jīng)營期現(xiàn)金凈量現(xiàn)值－原始投資 = － 10000 = 萬元 從以上計算分析可以得出，該項目經(jīng)濟(jì)效益顯著，投資回收期為 年，內(nèi)部收益率為 %。 表 62 總成本預(yù)測表 單位：元 年度 項目 2021 2021 2021 2021 2021 合計 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 20 40 80 100 100 原輔材料 7351 14702 29404 36755 36755 124967 制造費用 288 576 1152 1440 1440 4896 工資福利 165 330 660 825 825 2805 折舊費 1140 1140 1140 1140 1140 5700 攤銷費 0 0 0 0 0 0 其他管理費用 161 322 644 805 805 2737 銷售費用 156 312 624 780 780 2652 財務(wù)費用 11 22 44 55 55 187 總成本 9272 17404 33668 41800 41800 143944 A固定成本 1140 1140 1140 1140 1140 5700 B 可變成本 8132 16264 32528 40660 40660 138244 經(jīng)營成本 8132 16264 32528 40660 40660 138244 表 63 銷售收入估算表 單位：萬元 年度 數(shù)量（噸） 銷售收入 應(yīng)交增值稅 價稅合計 2021 10000 13000 2210 15210 2021 20210 26000 4420 30420 2021 40000 52021 8840 60840 2021 50000 65000 11050 76050 2021 50000 65000 11050 76050 38 累計 170000 221000 37570 258570 根據(jù)銷售收入預(yù)測表及總成本預(yù)測表，編制利潤預(yù)測表。根據(jù)項目單位成本構(gòu)成及相對穩(wěn)定性，考慮項目利潤水平比此產(chǎn)品價格將保持平衡。本產(chǎn)品為高科技、高附加值，單位成本在 25%左右進(jìn)行異動對經(jīng)營目標(biāo)、利潤不會有太大影響。 ⑶加強(qiáng)采購管理，穩(wěn)定供貨渠道，伴隨著產(chǎn)量的增大，都會降低原材料對成本的影響。 根據(jù)項目需求，編制新增固定資產(chǎn)投資估算見表 51 和流動資金估算見表 52，其中新增固定資金投資 6000 萬元；新增流動資金 4000 萬元 表 51 新增固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元 序號 設(shè)備名稱 型號及規(guī)格 數(shù)量 單價 總價 備注 2 電子計量配電機(jī)組 5 套 62 310 國 產(chǎn) 3 高速混合機(jī) SHL2200/500 5 臺 國產(chǎn) 4 切粒機(jī) LQ900 5 臺 國產(chǎn) 5 破碎機(jī) SWP320 5 臺 國產(chǎn) 6 均料機(jī) 20 立方米 ,不銹鋼 5 臺 國產(chǎn) 7 振動機(jī) ZDS812 5 臺 國產(chǎn) 8 真空干燥機(jī) 200/H 5 臺 國產(chǎn) 9 吹干機(jī) 5KW 5 臺 國產(chǎn) 10 不銹鋼水槽 10M 5 臺 國產(chǎn) 11 上料機(jī) 300KG/H 5 臺 國產(chǎn) 12 半自動成品包裝系統(tǒng) 1T/H 5 套 113 國產(chǎn) 35 13 消防、環(huán)保、車間通風(fēng)、隔離 SZ75100 SS7580 5 套 國產(chǎn) 14 雙螺桿擠出機(jī)組 WPδ90 5 套 1000 5000 進(jìn)口 組合沖擊試驗機(jī) IT503 1 臺 3 3 國產(chǎn) 簡支梁沖擊試驗機(jī) IT503 1 臺 17 17 國產(chǎn) 邵氏硬度計 D202 1 臺 7 7 國產(chǎn) 電子天平 JASCO 1 臺 3 3 國產(chǎn) 收縮率測定儀 1 臺 國產(chǎn) 合計（人民幣） 6000 表 52 新增流動資金估算表 單位：萬元 序號 項目 金額 備注 1 購買原材料 3391 2 燃料及動力 61 3 工資及福利 129 4 其他制造費用 164 5 管理費用 125 6 銷售費用 122 7 財務(wù)費用 9 合計 4000 企業(yè)自籌 95000 萬元，主要來自本企業(yè)資本金、銀行貸款及經(jīng)營收入現(xiàn)金投入，財務(wù)上有保證 ；申請無償資助 500 萬元。 環(huán)境污染防治的主要依據(jù)如下法規(guī)： 《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》 《建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)設(shè)計的規(guī)定》 《工業(yè)“三廢”排放試行標(biāo)準(zhǔn)》 GBJ473 34 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB897888 《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB162971996 《城市區(qū)域噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB309693 （略） 第 五 章 、項目投資及資金使用方案 資金估算 本項目現(xiàn)處于研發(fā)階段 ，計劃總投資 18000 萬元，已完成投資 8000 萬元，計劃新增投資 10000 萬元。 （ 3）對噪聲大的設(shè)備均分別裝設(shè)消音和防振設(shè)施，盡量降低噪音，必要時在建筑處理上設(shè)間壁墻單獨封閉或裝設(shè)吸音板材等措施，盡可能減少噪聲對其它生產(chǎn)部位的干擾，國內(nèi)設(shè)備配套的電動機(jī)均選用低噪音的 Y 系列及 YB 系列電動機(jī)，使噪聲不超過《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB309693和《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB1234890 規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn) ，以保證生產(chǎn)操作人員和周圍居民的身心健康。 （ 2）原料加工過程中經(jīng)加熱會產(chǎn)生微量的塑料氣味，采用強(qiáng)排方式排入大氣。 生產(chǎn)及配套主要設(shè)備一覽表 單位：萬元 序號 設(shè)備名稱 型號及規(guī)格 數(shù)量 單價 總價 備注 1 雙螺桿擠出機(jī) TE75 10 套 120 1200 國產(chǎn) 2 電子計量配電機(jī)組 10 套 62 620 國產(chǎn) 3 高速混合機(jī) SHL2200/500 10 臺 61 國產(chǎn) 4 切粒機(jī) LQ900 10 臺 59 國產(chǎn) 5 破碎機(jī) SWP320 10 臺 35 國產(chǎn) 6 均料機(jī) 20 立方米 ,不銹鋼 10 臺 115 國產(chǎn) 7 振動機(jī) ZDS812 10 臺 35 國產(chǎn) 8 真空干燥機(jī) 200/H 10 臺 55 國產(chǎn) 9 吹干機(jī) 5KW 10 臺 9 國產(chǎn) 29 10 不銹鋼水槽 10M 10 臺 7 國產(chǎn) 11 上料機(jī) 300KG/H 10 臺 5 國產(chǎn) 12 半自動成品包裝系統(tǒng) 1T/H 10 套 200 國產(chǎn) 13 消防、環(huán)保、車間 通風(fēng)、隔離 SZ75100 SS7580 10 套 573 國產(chǎn) 14 雙螺桿擠出機(jī)組 WPδ90 8 套 1000 8000 進(jìn)口 合計（人民幣） 研發(fā)設(shè)備儀器一覽表 序號 名 稱 型號及規(guī)格 數(shù)量 價格 備 注 生產(chǎn)商 1 電子萬能試驗機(jī) H10KL 18 拉申彎曲強(qiáng)度測定 TINIUS OLSEN 2 組合沖擊試驗機(jī) IT503 3 沖擊強(qiáng)度測定 長春科新 3 簡支梁沖擊試驗機(jī) IT503 17 沖擊強(qiáng)度測定 TINIUS OLSEN 4 懸臂梁沖 擊試驗機(jī) IT503 17 沖擊強(qiáng)度測定 TINIUS OLSEN 5 維卡軟化點測定儀 603HDTM 19 熱變型測定 ATLAS 6 熔體流速測定儀 MWLD600 15 熔體指數(shù)測定 TINIUS OLSEN 7 電腦配色儀器 SP64 20 色差測定 XRITE 8 邵氏硬度計 D202 7 硬度測定 HAMPDEN 9 電子天平 JASCO 3 定量分析 METTLER 10 熱氧老化試驗箱 0300 10 熱氧老化性能測定 GAOTE 11 燃燒測定儀 HCHVULZ 15 燃燒性能測定 ATLAS 12 馬福爐 SX410 10 灰份測定 GAOTE 13 耐候試驗箱 CI3000 15 粘度測定 ATLAS 14 紫外老化試驗箱 UV2021 15 熔點測定 ATLAS 15 擠出試驗機(jī) SJSH30 28 配方制作 中國 16 注塑機(jī) JM100 16 試片制作 中國 17 模具 VWFAW 8 試片制作 中國 18 高低溫試驗箱 766 10 低溫性能測定 TEFCOLD 19 樣品開槽機(jī) ASN 12 試片 制作 DYNSCO 20 收縮率測定儀 3 收縮率測定 中國 21 光澤度測定儀 4 光澤度測定 中國 22 流變儀 JD600 13 流變性能測定 吉林大學(xué) 30 23 甲醛分析儀 6400 5 甲醛含量測定 JENWAY 24 可冷凝組分測定儀 0011 20 揮發(fā)組分測定 HART 25 總炭含量測定儀 TOCV 30 總有機(jī)碳測定 日本島津 26 塑料失重分析儀（ HPLC） 同現(xiàn)代 ep 40 27 塑料熱性能分析儀（ TGA） SEIKO 58 塑料熱的特性分析 合計