【正文】 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 50 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 51 財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－ 1 建設(shè)投資估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱(chēng) 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 安裝工程費(fèi) 其他費(fèi)用 合計(jì) 比例(%) 估算說(shuō)明 1 工程費(fèi)用 2061 800 64 2925 接待配套用房 711 711 .1 接待中心 16 16 .2 餐飲服務(wù)中心 220 220 .3 特色產(chǎn)品交易廳 130 130 . 農(nóng)莊 旅館 345 345 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 52 4 園內(nèi)道路工程 300 300 土地整治及農(nóng)田培育 170 170 配套設(shè)施工程 30 30 果樹(shù)種植 23 景觀植物種植 15 15 農(nóng)耕培土工程 20 20 民族風(fēng)情園建設(shè) 15 15 原生態(tài)拓展訓(xùn)練基地建設(shè) 65 65 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 800 64 864 2 工程建設(shè)其他費(fèi)用 1379 1379 3 預(yù)備費(fèi) 215 215 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 53 基本預(yù)備費(fèi) 215 215 價(jià)差預(yù)備費(fèi) 0 4 建設(shè)投資合計(jì) 2061 800 64 1594 4519 比例 (%) 100 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 54 財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－ 2 流動(dòng)資金估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 計(jì)算期（年） 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021~2024 1 流動(dòng)資產(chǎn) 23 69 100 116 116 116 116 116 應(yīng)收帳款 14 42 60 71 71 71 71 71 存貨 2 7 9 11 11 11 11 11 .1 原材料 2 5 7 9 9 9 9 9 .2 燃料動(dòng)力 0 1 2 2 2 2 2 2 .3 在產(chǎn)品 .4 產(chǎn)成品 現(xiàn)金 7 20 31 34 34 34 34 34 預(yù)付賬款 2. 流動(dòng)負(fù)債 2 7 9 12 12 12 12 12 應(yīng)付帳款 2 7 9 12 12 12 12 12 預(yù)收賬款 3. 流動(dòng)資金（ 1－ 2） 21 62 91 104 104 104 104 104 其中：鋪底流動(dòng)資金 21 31 31 31 31 31 31 31 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 55 流動(dòng)資金貸款 0 31 60 73 73 73 73 73 4. 流動(dòng)資金當(dāng)期增加額 0 21 42 29 13 0 0 0 0 財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－ 3 項(xiàng)目投資使用計(jì)劃與資金籌措表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合 計(jì) 計(jì)算期（年） 備 注 2021 2021 2021 2021 1 項(xiàng)目總投資 4610 2485 2054 42 29 其中計(jì)算注冊(cè)資本的總投資 4550 2485 2054 10 0 建設(shè)投資（不含建利息） 4519 2485 2034 0 0 建設(shè)期利息 0 0 0 0 0 流動(dòng)資金 91 0 21 42 29 其中鋪底流動(dòng)資金 31 0 21 10 0 2 資金籌措 (全部流動(dòng)資金） 4610 2485 2054 42 29 資金籌措 (鋪底流動(dòng)資金） 4550 2485 2054 10 0 項(xiàng)目資本金 4550 2485 2054 10 0 用于建設(shè)投資 4519 2485 2034 0 0 用于鋪底流動(dòng)資金 31 0 21 10 0 用于建設(shè)期利息 債務(wù)資金 (全部流動(dòng)資金） 60 0 0 31 29 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 56 債務(wù)資金 (鋪底流動(dòng)資金） 0 0 0 0 0 用于建設(shè)投資 0 0 0 0 0 用于建設(shè)期利息 0 0 0 0 0 用于流動(dòng)資金 60 0 0 31 29 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－ 4 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 合計(jì) 計(jì)算期（年） 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021～2024 1 營(yíng)業(yè)收入 26210 0 385 1156 1542 1927 1927 1927 1927 新增銷(xiāo)售收入 26210 385 1156 1542 1927 1927 1927 1927 0 2 營(yíng)業(yè)稅金及附加 1442 0 21 64 85 106 106 106 106 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 57 營(yíng)業(yè)稅 1310 19 58 77 96 96 96 96 消費(fèi)稅 0 城市維護(hù)建設(shè)費(fèi) 92 1 4 5 7 7 7 7 教育費(fèi)附加 39 1 2 2 3 3 3 3 3 增值稅 0 0 銷(xiāo)項(xiàng)稅 0 進(jìn)項(xiàng)稅 0 財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－ 5 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 計(jì)算期（年） 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 58 1 外購(gòu)原材料費(fèi) 1232 18 54 72 91 91 91 91 2 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi) 288 4 13 17 21 21 21 21 3 工資及福利費(fèi) 1435 21 62 104 104 104 104 104 4 修理費(fèi) 1536 23 68 90 113 113 113 113 5 其他費(fèi)用 944 14 42 56 69 69 69 69 6 經(jīng)營(yíng)成本（ 1+2+3+4+5) 5435 80 239 339 398 398 398 398 7 折舊費(fèi) 2402 160 160 160 160 160 160 160 8 攤銷(xiāo)費(fèi) 0 0 0 0 0 0 0 0 9 利息支出 63 0 2 4 5 5 5 5 建設(shè)投資借款利息 0 0 0 0 0 0 0 0 流動(dòng)資金借款利息 63 0 2 4 5 5 5 5 10 總成本費(fèi)用（ 6+7+8+9) 7901 240 401 503 563 563 563 563 10. 固定成本 5192 200 282 334 365 365 365 365 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 59 1 10.2 可變成本 2710 40 119 169 198 198 198 198 續(xù)財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－ 5 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 計(jì)算期（年） 2021 2021 2021 2020 2021 2022 2023 2024 1 外購(gòu)原材料費(fèi) 91 91 91 91 91 91 91 91 2 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi) 21 21 21 21 21 21 21 21 3 工資及福利費(fèi) 104 104 104 104 104 104 104 104 4 修理費(fèi) 113 113 113 113 113 113 113 113 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 60 5 其他費(fèi)用 69 69 69 69 69 69 69 69 6 經(jīng)營(yíng)成本（ 1+2+3+4+5) 398 398 398 398 398 398 398 398 7 折舊費(fèi) 160 160 160 160 160 160 160 160 8 攤銷(xiāo)費(fèi) 0 0 0 0 0 9 利息支出 5 5 5 5 5 5 5 5 建設(shè)投資借款利息 流動(dòng)資金借款利息 5 5 5 5 5 5 5 5 10 總成本費(fèi)用（ 6+7+8+9) 563 563 563 563 563 563 563 563 固定成本 365 365 365 365 365 365 365 365 可變成本 198 198 198 198 198 198 198 198 折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)估算表 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 61 財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－ 6 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 計(jì)算期（年） 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 1 房屋及建筑物 原值 3184 3184 3184 3184 3184 3184 3184 本年折舊費(fèi) 76 76 76 76 76 76 76 凈值 3108 3033 2957 2882 2806 2730 2655 2 設(shè)備 原值 1335 1335 1335 1335 1335 1335 1335 本年折舊費(fèi) 85 85 85 85 85 85 85 凈值 1250 1166 1081 997 912 828 743 3 固定資產(chǎn)合計(jì) 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 62 原值 4519 4519 4519 4519 4519 4519 4519 本年折舊費(fèi) 160 160 160 160 160 160 凈值 4359 4199 4038 3878 3718 3558 3398 4 無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn) 原值 本年攤銷(xiāo)費(fèi) 凈值 折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)估算表 續(xù)財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－ 6 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 計(jì)算期（年） 2021 2021 2021 2020 2021 2022 2023 2024 1 房屋及建筑物 張家界武陵源區(qū)天子山。 從不確定性分析來(lái)看和敏感性分析來(lái)看，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。說(shuō)明項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況良好、清償能力較好。投資回收期為 、低于基準(zhǔn)投資回收期 年，說(shuō)明項(xiàng)目的盈利能力較好。 根據(jù)上述敏感性 分析表明，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 在項(xiàng)目可行區(qū)域內(nèi)，允許建設(shè)投資增加幅度為 %，經(jīng)營(yíng)張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 49 收入下降幅度為 %，表明產(chǎn)品價(jià)格和建設(shè)投資的變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響較大，經(jīng)營(yíng)成本的變化對(duì) 本項(xiàng)目 的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響不大。 表 122 敏感性分析表 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 47 序號(hào) 項(xiàng) 目 不確定因素變化率 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 敏感度系數(shù) 基本方案 % 1 建設(shè)投資 15% % 10% % 5% % 5% % 10% % 15% % 2 經(jīng)營(yíng)成本 15% % 10% % 5% % 5% % 10% % 15% % 3 產(chǎn)品價(jià)格 15% % 10% % 5% % 5% % 10% % 15% % 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 48 根據(jù)敏感性分析表所示數(shù)據(jù)繪制敏感性分析圖，如圖 122。10% 、 177。 上述各單因素變化 177。 張家界武陵源區(qū)天子山原生態(tài)觀光農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 46 02004006008001000120014001600180020210 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100產(chǎn)率 (%)銷(xiāo)售收入及成本費(fèi)用(萬(wàn)元)