【正文】 經(jīng)過以上各章節(jié)的論述，體現(xiàn)出項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要意義，建議上級(jí)審批機(jī)關(guān)給予審批，同時(shí)項(xiàng)目建設(shè)單位積極做好前期準(zhǔn)備工作，爭(zhēng)取該項(xiàng)目早日實(shí)施。項(xiàng)目的建設(shè)不僅具有較好的經(jīng)濟(jì)效益更有巨大的社會(huì)效益。可全面推動(dòng) XX 縣 乃至皖北地區(qū) 皮革產(chǎn)業(yè) 的發(fā)展，刺激和帶動(dòng)全省各行業(yè)的前進(jìn)。而且該項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及本區(qū)規(guī)劃，可帶動(dòng)本地運(yùn)輸業(yè)、服務(wù)業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，擴(kuò)大了就業(yè)機(jī)會(huì)，提高 XX 縣 的知名度。 —— 內(nèi)部收益率敏感性分析表 內(nèi)部收益率 變動(dòng)幅度 5% 3% 1% 0% 1% 3% 5% 銷售收入 經(jīng)營(yíng)成本 建安投資 敏感性分析圖如下所示： 45 敏感性分析圖0. 0010 .0 020 .0 030 .0 040 .0 050 .0 05 % 3 % 1 % 1% 3% 5%不確定性因素變動(dòng)幅度內(nèi)部收益率（%）銷售收入經(jīng)營(yíng)成本建安投資 六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 從以上數(shù)據(jù)可得出，該項(xiàng)目投資利潤(rùn)率高，所得稅后凈現(xiàn)值高，內(nèi)部收益率遠(yuǎn)大于 12%的 目標(biāo)收益率，投資回收期較短，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，從經(jīng)濟(jì)效益上看，該項(xiàng)目切實(shí)可行。如果某因素在較小范圍內(nèi)發(fā)生了變動(dòng)就會(huì)影響原定方案的經(jīng)濟(jì) 效果，即表明該因素的敏感性強(qiáng)；如果某因素在較大范圍內(nèi)變動(dòng)時(shí)才會(huì)影響原定方案的經(jīng)濟(jì)效果，即表明該因素的敏感性弱。 44 盈虧平衡分析圖0400080001202116000202100% 20% 40% 60% 80% 100%產(chǎn)量變化率金額（萬元）銷售收入固定成本總成本 敏感性分析 敏感性分析是投資決策中常用的一種重要的分析方法。進(jìn)行這種分析時(shí)，將投產(chǎn)后正常年份的產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時(shí)臨界點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的產(chǎn)量或者銷售量。 ?? ???? nt tct iCOCIF N P V 1 )1()(＝ 萬元 財(cái)務(wù)內(nèi)部回收率 （ FIRR） 指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率，即 ??? ???nttt F IR RCOCI1 0)1()(，經(jīng)分析計(jì)算得出該項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)酬率 FIRR＝ % 投資利潤(rùn)率 %100?投資總額年均利潤(rùn)總額投資利潤(rùn)率＝ =% 投資利稅率 43 %100?投資總額年均利稅總額投資利稅率＝ =% 投資回收期 投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，其財(cái)務(wù)上的投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)。 四 、財(cái)務(wù)效益分析 財(cái)務(wù)分析依 2021 年 7 月 3 日國(guó)家 發(fā)改委 及建設(shè)部發(fā)行的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》為據(jù) ， 采用動(dòng)態(tài)分析 ， 財(cái)務(wù)分析期 16 年 ， 基準(zhǔn)點(diǎn)均取在項(xiàng)目實(shí)施第一年的年初 ， 目標(biāo)收益率采用 12%。 42 三、稅金及附加 增值稅率按 17%計(jì)算。 固定資產(chǎn)折舊和攤銷 房屋、建筑物折舊 30 年 ， 設(shè)備折舊 15 年 ； 無形資產(chǎn)按 10 年攤銷 ； 遞延資產(chǎn) 按 5 年攤銷 修理費(fèi)按房屋和設(shè)備折舊費(fèi)的 25%提取 ； 銷售費(fèi)用：按銷售收入 2%提取 ； 其他費(fèi) 用：包括保險(xiǎn)費(fèi)用、管理費(fèi)用等。 原輔材料和燃料動(dòng)力按目前市場(chǎng)計(jì)算到場(chǎng)價(jià)格。 所需資金計(jì)劃 全部 由項(xiàng)目 承辦單位自籌 。估算主要公式為： 流動(dòng)資金＝流動(dòng)資產(chǎn)－流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋存貨＋現(xiàn)金 流動(dòng)負(fù)債＝應(yīng)付賬款 流動(dòng)資金本年增加額＝本年流動(dòng)資金－上年流動(dòng)資金 周轉(zhuǎn)次數(shù)＝ 360/周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨＝外購(gòu)原輔材料＋燃料動(dòng)力＋在產(chǎn)品＋產(chǎn)成品 經(jīng)估算本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年需增 流動(dòng)資金 萬元 （見流動(dòng)資金估算表）。則此項(xiàng)為 萬元。 估算范圍 本估算包括為完成該項(xiàng)目所需投入工程建筑安裝費(fèi)用，但不包括以下： （ 1） 業(yè)主開業(yè)流動(dòng)資金； （ 2） 建造期銀行 借款利率可能發(fā)生的變動(dòng)而增加的費(fèi)用 。 第十 二 章 投資估算與資金籌措 一、投資估算 （一）建設(shè)投資估算 估算依據(jù) 本項(xiàng)目建設(shè)投資根據(jù)建筑設(shè)計(jì)方案 、 相關(guān)圖紙及安徽省建筑工程預(yù)算相關(guān)定額及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算。 ④ 照明燈具選用新型的高效節(jié)能型日光燈分片控制，廠區(qū)道路照明 39 設(shè)光控裝置，節(jié)省照明用電。 ② 低壓電器柜在低配室內(nèi)和低配電柜并列安裝，低壓側(cè)的功率因素自動(dòng)補(bǔ)償?shù)? 以上。 （ 3） 電氣 ① 變壓器選用 S11 型節(jié)能變壓器，負(fù)荷率在 80%左右，處于經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀態(tài)。 本項(xiàng)目所用的機(jī)械要選用先進(jìn)的設(shè)備，對(duì)于落后的機(jī)械設(shè)備要堅(jiān)決淘汰，以防止不必要的能源損耗。在設(shè)計(jì)中，生產(chǎn)線采用國(guó)際上最先進(jìn)的流水生產(chǎn)線設(shè)備、新工藝和新技術(shù)，在提高產(chǎn)品質(zhì)量、成品率和節(jié)能方面效果顯著。 ② 設(shè)置專門的能源及材料管理機(jī)構(gòu)，檢測(cè)各部門能耗及節(jié)能情況 ，并制定獎(jiǎng)懲制度。 38 （ 4）盡可能避免生產(chǎn)工藝中能量的不合理轉(zhuǎn)換。 （ 2）搞好余熱、余壓、可燃?xì)怏w的回收利用。 二、節(jié)能措施 本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中主要的耗能是電能 、 水 和煤 ，因此要就這幾個(gè)方面進(jìn)行節(jié)能措施的實(shí)施，通過機(jī)器設(shè)備和生產(chǎn)工藝的改進(jìn)，達(dá)到節(jié)能增效的目的。 （ 2）認(rèn)真貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行節(jié)能技術(shù)規(guī)定，努力做到合理使用能源和節(jié)約能源，最大限度地進(jìn)行綜合利用。單位建筑面積能耗指標(biāo)、工藝和設(shè)備的合理用能、主要產(chǎn)品能源單耗指標(biāo)要以國(guó)內(nèi)先進(jìn)能耗水平或參照國(guó)際 先進(jìn)水平作為設(shè)計(jì)依據(jù)。 節(jié)能方案的技術(shù)要求 37 項(xiàng)目的建設(shè)方案（包括工藝、設(shè)備、公用輔助設(shè)施）應(yīng)按照上述法規(guī)的要求，依據(jù)國(guó)家和行業(yè)有關(guān)節(jié)能的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范合理設(shè)計(jì)。 一、原則與要求 節(jié)能方針 節(jié)能是我國(guó)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的一項(xiàng)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略。節(jié)能工作是一種特定形式的“能源開發(fā)”，是解決我國(guó)能源供應(yīng)緊張、保護(hù)能源資源、保護(hù)環(huán)境的有效途徑。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展計(jì)劃按以下步驟進(jìn)行 ， 項(xiàng)目建設(shè)分月進(jìn)度如下： 36 （ 1）編制可行性研究報(bào)告并上報(bào)審 批 2021年 11月 12月 （ 2）初步設(shè)計(jì)和施工設(shè)計(jì) 2021年 1月 （ 3）土建工程施工 2021年 2月 2021年 8月 （ 4） 設(shè)備購(gòu)置、 安裝調(diào)試工程 2021年 5月 2021年 9月 （ 5）投入運(yùn)營(yíng) 2021年 11月 第 十 一 章 節(jié)能 當(dāng)今能源建設(shè)已成為世界性的重大問題之一，各國(guó)政府對(duì)于能源問題都給予了極大關(guān)注。將項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期各個(gè)工作階段的各個(gè)工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃 ， 以便對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度做出合理而又切實(shí)可行的安排 ， 達(dá)到保證工期、順利投入使用。主要完成項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備、配套資金籌集、技術(shù)獲得、勘察設(shè)計(jì)、設(shè)備訂貨、施工準(zhǔn)備、施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備直到竣工驗(yàn)收和交付使用等各個(gè)工作階段。 第 十 章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與管理 一、項(xiàng)目管理 工程建設(shè)是百年大計(jì)，必須堅(jiān)持質(zhì)量第一，在項(xiàng)目要積極推行項(xiàng)目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制和合同管理制。 員工培訓(xùn)計(jì)劃 一方面要組織不少 于職工總數(shù) 15%的技術(shù)、管理骨干 ， 到國(guó)內(nèi)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行約 1～ 3 個(gè)月的培訓(xùn)學(xué)習(xí) ， 同時(shí)請(qǐng)專家到廠對(duì)全體職工進(jìn)行業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)。均實(shí)行合同制用工管理。 勞動(dòng)定員數(shù)量 根據(jù)生產(chǎn)的需要，項(xiàng)目新增定員 500 人 ， 其中 管理 人員 30 人、技術(shù)人員 70 人， 其余為 生產(chǎn)工人 及銷售人員 。根據(jù)生產(chǎn)設(shè)備選型和數(shù)量，自動(dòng)化程度，工藝復(fù)雜程度，來配置所需人數(shù)。 二、人力資源配置 生產(chǎn)作業(yè)班次 制定年工作日為 300 天 。 產(chǎn)品銷售中心：全面負(fù)責(zé)產(chǎn)品的銷售和銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，建立市場(chǎng)信息反饋機(jī)制。 項(xiàng)目管理部：對(duì)不同地區(qū)的公司進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃設(shè)計(jì)。 辦公室：執(zhí)行上級(jí)指令，下達(dá)貫徹執(zhí)行。為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，根據(jù)建設(shè)和生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的特點(diǎn)和需要，設(shè)置相應(yīng)的管理職能部門。體制與機(jī)構(gòu)是項(xiàng)目運(yùn)行機(jī)制的保證，本項(xiàng)目是董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，機(jī)構(gòu)獨(dú)立核算的生產(chǎn)實(shí)體。 （ 6）設(shè)立專門的消防管理機(jī)構(gòu)，配有專職或兼職的消防人員，并備有與 鎮(zhèn) 消防隊(duì)直接聯(lián)絡(luò)的通訊設(shè)備。 （ 4）室外消火栓的選擇應(yīng)符合使用方便、標(biāo)記明顯的要求，盡量選用地上式消火栓。當(dāng)采用自灌式引水啟動(dòng)確有困難時(shí)，可采用真空泵或水射器等形式。 （ 2） 場(chǎng) 內(nèi)采用環(huán)狀的供水管網(wǎng)，根據(jù)規(guī)定，在建筑物內(nèi)外均設(shè)置一定數(shù)量的室內(nèi)外消火栓，并配置一定數(shù)量的消防器材。根據(jù)項(xiàng)目的火災(zāi) 33 隱患部位及應(yīng)采取的消防等級(jí)，結(jié)合項(xiàng)目 場(chǎng) 址周圍 的消防設(shè)施狀況，提出消防監(jiān)控報(bào)警系統(tǒng)和消防設(shè)施配置方案。建筑物的耐火等級(jí)為一、二級(jí)。 三、消防設(shè)施 火災(zāi)隱患分析 本項(xiàng)目所涉及到的原料、輔料等為 部分 可燃物品，而且在生產(chǎn)工藝過程本身也存在著一定的火災(zāi)隱患，因此本項(xiàng)目大部分原輔材料、產(chǎn)成品的儲(chǔ)存及生產(chǎn)都是消防的重點(diǎn)。生產(chǎn)人員按規(guī)定穿戴鞋帽、工作服、口罩、手套等，方可進(jìn)入工房工位操作。 （ 9） 個(gè)人防護(hù)，個(gè)人防護(hù)采取送風(fēng)、空調(diào)、降溫等措施。 （ 8） 設(shè)備電器的安裝、維修均嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定的程序進(jìn)行，設(shè)置觸電保護(hù)裝置；為確保防高溫、防燙傷，對(duì)于高溫管、容器采用保溫材料包裹外表面，用醒目顏色標(biāo)出高溫管道。對(duì)本工程主要聲源等，在設(shè)計(jì)中將部分主要聲源設(shè)備隔離在單獨(dú)房間，墻面使用隔聲，吸聲材料，對(duì)振動(dòng)大的設(shè)備采取減振處 32 理措施，并 定期對(duì)設(shè)備進(jìn)行性能測(cè)試。 （ 6） 對(duì)高溫、噪聲、振動(dòng)等工作環(huán)境，采用保護(hù)性防護(hù)措施。如定期對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行健康體檢和療養(yǎng)等。根據(jù) 各工段的性質(zhì)狀況設(shè)置安全通道出口，配置事故照明應(yīng)急及疏散指示標(biāo)志，以利于安全疏散和處理緊急事故。 （ 3） 對(duì)危險(xiǎn)場(chǎng)所，按勞動(dòng)安全規(guī)范，提出合理的生產(chǎn)工藝方案和設(shè)置安全間距。 （ 2） 對(duì)危險(xiǎn)部位和危險(xiǎn)作業(yè)提出安全防護(hù)措施方案。 該項(xiàng)目充分考慮環(huán)境保護(hù)措施的實(shí)施，如采用了一定的 對(duì)廢水、廢氣、廢渣、噪聲等治理措施，可以實(shí)現(xiàn)達(dá)標(biāo)排放，從環(huán)境保護(hù)方面來講，項(xiàng)目是可行的。 四、環(huán)境影響評(píng)價(jià) 該項(xiàng)目建設(shè)時(shí)應(yīng)按國(guó)家“清潔生產(chǎn)促進(jìn)法”規(guī)定，推行清潔生產(chǎn)，使污染盡量減少或消滅在各生產(chǎn)環(huán)節(jié)。風(fēng)機(jī)、水泵和空壓機(jī)用隔音罩降噪。 ① 企業(yè)在設(shè)備選型上除了注意高效節(jié)能外，選用低噪聲環(huán)保型設(shè)備，并維持設(shè)備處于良好的運(yùn)轉(zhuǎn)狀態(tài)，因設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)不正常時(shí)噪聲往往增高；對(duì)聲源采用消聲、隔振和減震措施。 （ 3）噪聲 本項(xiàng)目建成后主要噪聲是生產(chǎn)設(shè)備噪聲，據(jù)類比調(diào)查，在 8095db（ A）之間，車間內(nèi)各機(jī)械設(shè)備形成的室內(nèi)平均噪聲 A 聲壓級(jí)在 85 db 30 （ A）。 （ 2）工藝廢氣：工藝廢氣主要是溶劑揮發(fā)的氣體，應(yīng)盡量減少無組織排放，本項(xiàng)目采用 DMF 廢氣回收裝置處理。達(dá)到二類標(biāo)準(zhǔn)排放。 生 產(chǎn) 廢 水 隔 油 池 調(diào) 節(jié) 池 中 和 反 應(yīng) 池 沉 淀 池生 活 污 水 化 糞 池浮 油 收 集 器堿 （ C a O ）絮 凝 劑絮 凝 劑 （ 2）廢氣 （ 1）燃煤鍋爐廢氣：煤煙中的二氧化硫級(jí)煙塵的排放濃度較高，可采用堿性水水膜除塵器，使廢氣中二氧化硫濃度小于 900mg/m179。因此，項(xiàng)目按環(huán)保要求，將廠區(qū)污水處理達(dá)標(biāo)后排放。為了保護(hù)區(qū)域水環(huán)境、實(shí)現(xiàn)污染物達(dá)標(biāo)排放，建設(shè)單位須對(duì)工程生產(chǎn)、生活廢水作進(jìn)一步處理，確保工程廢水達(dá)標(biāo)排放。 廢物治理方案 （ 1）廢水 本項(xiàng)目 用水源自 項(xiàng)目 區(qū)供水 管網(wǎng)，供該廠生產(chǎn)、生活及消防用水，該項(xiàng)目的廢水來源于生產(chǎn)廢水和生活廢水兩個(gè)方面， 其中生產(chǎn)廢水主要 29 為車間冷卻水經(jīng)處理后，可回收利用。 三、環(huán)境保護(hù)措施方案 設(shè)計(jì)依據(jù) 《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 （ GB38382021）； 《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 （ GB30951996）； 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 （ GB89781996）； 《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 （ GB123482021）； 設(shè)計(jì)采用的標(biāo)準(zhǔn) 大氣環(huán)境質(zhì)量執(zhí)行： GB30951996《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)； 環(huán)境噪聲質(zhì)量執(zhí)行： GB309693《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》的 2 類標(biāo)準(zhǔn)。 （ 3）噪聲：主要是生產(chǎn)設(shè)備噪聲 。 營(yíng)運(yùn)期 （ 1）廢氣：主要為 鍋爐 房 產(chǎn)生的 廢氣。 （ 3）固體廢棄物：在施工過程 中產(chǎn)生的建筑垃圾，施工人員產(chǎn)生的生活垃圾。 二、環(huán)境影響分析 施工期對(duì)環(huán)境的影響 （ 1）粉塵：在前期平整場(chǎng)地產(chǎn)生開挖土方、填平低地影響及建筑物垃圾外運(yùn)、工料進(jìn)場(chǎng)中產(chǎn)生的影響，主要是產(chǎn)生局部揚(yáng)塵污染。 社會(huì)環(huán)境。 生態(tài)環(huán)境。 自然環(huán)境。 連接 消防栓 的 給水管網(wǎng)最小管徑不小于 100 毫米，最不利點(diǎn)的消防栓壓力不小于 帕斯卡，流量不少于 27 40 升 /秒，提高供水保證率。 （ 2） 消防設(shè)施與給水 消防給水管網(wǎng)：消防給水給 合 項(xiàng)目 區(qū) 供水管網(wǎng)，消防栓的布置應(yīng)滿足消防規(guī)范需要，每 120 米一個(gè)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置， 每個(gè)