【正文】 建議上級(jí)部門早日立項(xiàng)實(shí)施。 簡(jiǎn)要結(jié)論 項(xiàng)目建成后，能進(jìn)一步完善魚苗孵化設(shè)施建設(shè)，充分發(fā)揮“種子”功能，促進(jìn)周邊地區(qū)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化的發(fā)展。項(xiàng)目的建設(shè)投產(chǎn)，極大地促進(jìn)漁業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，提高了人民的物質(zhì)和文化生活水平，有廣泛的潛在的社會(huì)效益，具有社會(huì)可行性。因此經(jīng)濟(jì)效益是可行的。 研究結(jié)論 技術(shù)可行性 本項(xiàng)目所涉及的主要技術(shù)問題已由 *****技術(shù)人員 所掌握 ,在 2020 年取得孵化成功， 已經(jīng)有 了比較豐富的理論依據(jù)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn) ,項(xiàng)目設(shè)計(jì)和施工、生產(chǎn)與經(jīng)營在技術(shù)上是完全可行的。 *****采用先進(jìn)的工廠化高密度養(yǎng)殖模式，生產(chǎn)苗種質(zhì)量好，抗病力強(qiáng)，對(duì) 湖北 及全國各地 的廣大養(yǎng)殖戶以優(yōu)質(zhì)的營銷服務(wù)、技術(shù)咨詢、技術(shù)培訓(xùn)、贏得客戶的信賴；不斷引進(jìn)新品種，建立同世界先進(jìn)國家的技術(shù)交流，合作關(guān)系；加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有品種的篩選和提純工作，去劣存優(yōu)，強(qiáng)化質(zhì)量管理，提高良種純度，確保魚種的優(yōu)質(zhì)和健康，市場(chǎng)前景看好。 為社會(huì)創(chuàng)造效益可觀，向社會(huì)提供的 鳡 魚 苗種按 60%成活率計(jì)算，可增加毛產(chǎn)值約 億 元。 38 社會(huì)效益分析 本項(xiàng)目的實(shí)施宗旨是面向社會(huì)、服務(wù)社會(huì)，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)業(yè)部頒布的《水產(chǎn)苗種管理辦法》和《水產(chǎn)原良種場(chǎng)生產(chǎn)管理規(guī)范》，走良種化、專業(yè)化、規(guī)模化和規(guī)范化之路，努力提高 鳡 魚 苗種的優(yōu)良品質(zhì)，滿足全國各地廣大養(yǎng)殖者 對(duì) 鳡 魚 苗種 和親本的 需求，激活消費(fèi)市場(chǎng)，增加 經(jīng)濟(jì)收入 ，達(dá)到養(yǎng)殖消費(fèi)互利雙贏 的目標(biāo)。經(jīng)分析，銷售收入和經(jīng)營成本對(duì)基本方案內(nèi)部收益率的影響與財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的交點(diǎn)分別為銷售價(jià)格降低 5％和經(jīng)營成本提高 5％時(shí)，項(xiàng)目的內(nèi)部收益率才低 于基準(zhǔn)收益率（ 10％）的水平。 表 13－ 6 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 序號(hào) 評(píng)價(jià)內(nèi)容 指標(biāo) 1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資） 2 凈現(xiàn)值 180 3 投資回收期 （年） 4 投資利潤(rùn)率（％） 5 投資利稅率（％） 不確定性分析 贏虧平衡分析 達(dá)到設(shè)計(jì)能力年份的總成本費(fèi)用為 萬元，其中固定總成本為，年可變成本為 ，年銷售收入為 592萬元，年稅 37 金為 47 萬元，根據(jù) 下列公式計(jì)算贏虧平衡點(diǎn)： 贏虧平衡點(diǎn)＝ 固定總成本／（銷售收入－總成本－稅收）／年設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力由贏虧平衡分析可知，項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率達(dá)到時(shí)，即能達(dá)到贏虧平衡，項(xiàng)目抗險(xiǎn)能力很強(qiáng)。 根據(jù)損益表和固定資產(chǎn)投資估算表得出以下指標(biāo)： 投資利潤(rùn)率＝年利潤(rùn) 總額／總投資 100％ ＝ ／ 100％＝ ％ 投資利稅率＝年利稅總額／總投資 100％ ＝ ／ 100％ ＝ ％ 該項(xiàng)目投資利潤(rùn)率和投資利稅率高于行業(yè)平均水平，說明該項(xiàng)目投資對(duì)國家積累的貢獻(xiàn)水平達(dá)到了行業(yè)的 較高水平。 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目靜態(tài)投資 回收期為 年，動(dòng)態(tài)投資回收期為 年。財(cái)務(wù) 凈現(xiàn) 36 值大于零。 利潤(rùn)總額及分配 利潤(rùn)總額及分配估算見表 13－ 5（損益表） ，經(jīng)計(jì)算 ， 項(xiàng)目利潤(rùn)總額正常年為 萬元，所得稅按利潤(rùn)總額的 33％計(jì)算，盈利公積金按稅 后利潤(rùn)的 10％計(jì)算。 （ 4） 廢品損失按 1％考慮。固定資產(chǎn)折舊計(jì)算見附表 13－ 4。 （ 2） 按平均年限法計(jì)算折舊，設(shè)殘值為 5％，折舊年限為 12 年，年折舊 額為 。 總成本費(fèi)用估算 見 表 13－ 3，總成本費(fèi)用估算正常年份為 萬元，其中經(jīng)營成本正常年份為 萬元。 年稅金按國家規(guī)定繳納，產(chǎn)品繳納農(nóng)林特產(chǎn)稅，稅率為 8％，則年 35 應(yīng)繳納稅金 47 萬元。 工資及福利總額 職工定員為 28人，人均按 /人 ，合計(jì) 年工資及福利費(fèi) 42 萬元。試投產(chǎn)的第二 、三 年生產(chǎn)負(fù)荷 84％，第 四 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。孵化 鳡 魚水花 5000 萬尾，按成活率 60％計(jì)算，年向社會(huì)提供 鳡魚苗種 3000萬尾，其中 鳡 魚 魚苗 2800 萬尾； 鳡 魚魚種 200萬尾。 勞動(dòng)定員 養(yǎng)殖場(chǎng)現(xiàn)有干部職工 28人，其中高級(jí)工程師 2人，中級(jí) 5人，助理工程師 5 人、技術(shù)工人 6 人，其它員工 10人。 建設(shè)資金的管理 項(xiàng)目資金到位后，由項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組實(shí)施決策與監(jiān)督，項(xiàng)目業(yè)主嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)政法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度，實(shí)行?？睢?、專人、專賬的管理原則，嚴(yán)格按照國家財(cái)經(jīng)制度的規(guī)定管好、用好 項(xiàng)目資金，嚴(yán)把支出審核關(guān)，使項(xiàng)目資金充分發(fā)揮效益。項(xiàng)目承建單位負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施，他 既是項(xiàng)目的管理者，又是建成后項(xiàng)目的經(jīng)營管理者，經(jīng)濟(jì)利益的受益者，實(shí)行建管一致，有利于按照現(xiàn)代經(jīng)營管理制度，對(duì) 33 項(xiàng)目實(shí)行法人負(fù)責(zé)制、招標(biāo)投標(biāo)制、監(jiān)督制、合同制、財(cái)務(wù)管理制、項(xiàng)目獎(jiǎng)懲制，強(qiáng)化管理，節(jié)約投資，確保質(zhì)量，全面完成建設(shè)內(nèi)容。 項(xiàng)目建設(shè)期管理 項(xiàng)目建設(shè)期間，由項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組決策，以項(xiàng)目承建單位管理為主，實(shí)行項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制，項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目重大問題的審議和決策，監(jiān)督項(xiàng)目的實(shí)施，協(xié)助項(xiàng)目承建單位作好有關(guān)協(xié)調(diào)工作，使項(xiàng)目按期、順利完成。 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室職能：負(fù)責(zé)具體日常工作，包括物資設(shè)備采購、工程招標(biāo)和項(xiàng)目進(jìn)度與質(zhì)量 管理工作；負(fù)責(zé)編報(bào)工程開支計(jì)劃和工程預(yù)決算書。從前期工作開始至項(xiàng)目建成投產(chǎn)，組成項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)和組織實(shí)施工作，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室。 辦公區(qū)、各功能分區(qū)應(yīng)進(jìn)行園林綠化，種植各種觀賞樹種、風(fēng)景林、綠籬等，還可以種植各種花壇、花臺(tái)、花墻，種植觀賞草種，鋪設(shè)草坪，做到 樹、草、花三者緊密結(jié)合，美化環(huán)境。照明采用節(jié)能高效燈具及光控、聲控開關(guān)等電器元件。 （ 1） 加強(qiáng)單位內(nèi)部管理，明確每位職工的崗位責(zé)任。 節(jié)能 隨著“中華人民共和國節(jié)約能源法”的頒布和實(shí)施，單位應(yīng)加強(qiáng)宣傳力度，提高群眾素質(zhì)，依法節(jié)能。在場(chǎng)區(qū)內(nèi) 31 保持一定的消防用水，區(qū)內(nèi)給水管網(wǎng)環(huán)狀布置，以保障自來水供應(yīng)，自備井水泵房均設(shè)備用電源。根據(jù)《建筑設(shè)施防火規(guī)范》做好防火設(shè)計(jì)。設(shè)立監(jiān)測(cè)站，負(fù)責(zé)對(duì)場(chǎng)區(qū)大氣、水質(zhì)、污水處理和噪聲定期監(jiān)測(cè) ，并建立環(huán)境監(jiān)測(cè)報(bào)告制度。在場(chǎng)區(qū)內(nèi)利用空地進(jìn)行綠化，爭(zhēng)取做到場(chǎng)區(qū)無裸露泥地面。 垃圾處理：在場(chǎng)區(qū)內(nèi)設(shè)置垃圾箱、垃圾運(yùn)轉(zhuǎn)站，設(shè)專人及時(shí)清運(yùn)垃圾，嚴(yán)禁將垃圾導(dǎo)入 ***水庫。隨著生產(chǎn)的發(fā)展，廢水排放量將進(jìn)一 步增加，因此下一步必須采取措施，保護(hù)環(huán)境。 主要污染源和污染物 養(yǎng)殖場(chǎng)主要污染源為場(chǎng)區(qū)生活污水及場(chǎng)區(qū)固體垃圾。從總體上看，大氣污染輕微，空氣質(zhì)量良好。 第十一章 土地、規(guī)劃和環(huán)保 土地和規(guī)劃 *****自有土地 2020 多畝， 不須重新劃地、征地。 完成親本采購，苗種池改擴(kuò)建等。 第十章 建設(shè)期限和實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目建設(shè)期限 本項(xiàng)目建設(shè)期 2 年，自 2020年 10月開始建設(shè)， 2020年 3月完成。 27 表 91 項(xiàng)目 建設(shè) 總投資額構(gòu)成分析表 序號(hào) 名稱 總投資（萬元） 占總投資額％ 一 建安工程 二 田間工程 三 網(wǎng)箱建設(shè) 四 新建農(nóng)用三相電 五 儀器設(shè)備購置 六 鳡魚親本購置費(fèi) 七 工程建設(shè)其他費(fèi)用 八 預(yù)備費(fèi) 合 計(jì) 表 92 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容一覽表 序號(hào) 建設(shè)內(nèi)容 建筑形式 數(shù)量 單位 單價(jià)（元） 投資估算 （萬元） 備注 一 建安工程 1 苗種培育池 土池 2 后備親魚池 土池 3 孵化環(huán)道 磚砌體 4 暫養(yǎng)池 磚砌體 5 生產(chǎn)管理用房 磚混 6 檢疫檢測(cè)室 磚混 二 田間工程 1 新建 進(jìn) 排水溝 泥底磚砌溝壁 2 道路硬化 及綠化 水泥路面 三 網(wǎng)箱建設(shè) 鋼架結(jié) 構(gòu) 四 電 力 建設(shè) 農(nóng)用三相電線路 五 購置儀器設(shè)備 1 活魚運(yùn)輸車 2 活水運(yùn)輸船 5噸位 3 小型工作船 4 水泥泵船 5 葉輪式增氧機(jī) 6 小型碎肉機(jī) 7 氧氣瓶 8 潛水泵 9 高壓泵 28 序號(hào) 建設(shè)內(nèi)容 建筑形式 數(shù)量 單位 單價(jià)（元） 投資估算 （萬元） 備注 10 魚苗拉網(wǎng) 70 11 魚種拉網(wǎng) 70 12 普通藥物天平 1000G 13 智能酸度計(jì) PHG2288 14 蒸餾器 SYZB型 15 恒溫干燥箱 JB∕ T5520 16 恒溫培養(yǎng)箱 SPX270 17 水生 81型有機(jī)玻璃采水器 1L 5L 18 顯微鏡 XSP35 19 解剖鏡 20X正像 20 溶氧儀 DO200 21 多參數(shù)智能水質(zhì)分析儀 MR220 22 變壓器 300千伏安 23 電腦 24 打印機(jī) 25 攝像機(jī) 26 數(shù)碼照相機(jī) 27 器械柜 28 藥品柜 29 操作臺(tái) 30 循環(huán)水系統(tǒng) 31 通風(fēng)、排氣裝置 32 實(shí)驗(yàn)藥品、實(shí)驗(yàn)用瓶、 解剖器具 六 采購親本 合計(jì) 七 工程建設(shè)其他費(fèi)用 1 可研報(bào)告編制費(fèi) 2 設(shè)計(jì)費(fèi) 3 工程監(jiān)理費(fèi) 4 工程招標(biāo)費(fèi) 5 建設(shè)單位管理費(fèi) 八 預(yù)備費(fèi) 合計(jì) 資金籌措 項(xiàng)目總投資 萬元。 ○1生產(chǎn)用運(yùn)輸活水倉船、工作船、水泥泵船共 3 艘， 造價(jià) 9 萬元。 ⑩ 采購 鳡 魚親本 100組。采購一輛運(yùn)輸魚苗活水車。 單位造價(jià) 280元 /平方米，合計(jì) 28萬元。 單位造價(jià) 125 元 /米，合計(jì)25 萬元。 單位造價(jià) 110元 /米，合計(jì) 33萬元。 單位造價(jià) 500元 /平方米，合計(jì) 30 萬元。 ⑤ 新建生產(chǎn)管理用房和檢疫檢測(cè)室。 建設(shè)親本和苗種培育網(wǎng)箱 50口（ 1800 ㎡ ），網(wǎng)箱長(zhǎng)寬各為 6 米，深 3 米，網(wǎng)箱體積 216 立方米，材料選用聚乙烯網(wǎng)片，網(wǎng)箱浮桶選用普通鐵皮桶。 單位造價(jià) 200元 /平方米，合計(jì) 16萬元。 ③ 新建魚苗暫養(yǎng)池 800 平方米。池底用水泥澆筑，磚砌墻體，用高標(biāo)度水泥 砂漿抹平。 單位造價(jià) 9000 元 /畝，合計(jì) 90萬元。 ⑵單項(xiàng)投資估算說明 ① 新建苗種培育池 20口 100畝 。 投資估算內(nèi)容 建設(shè)總投資估算表，土建工程投資估算表，儀器設(shè)備投資估算表。 工程建設(shè)其他費(fèi)用按國家標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 儀器設(shè)備 購置 為了配套鳡魚良種場(chǎng)的建設(shè)，該項(xiàng)目擬購置鳡魚種質(zhì)、水質(zhì)檢測(cè)的基本儀器和 實(shí)驗(yàn) 室設(shè)備；生產(chǎn)所必須的活水運(yùn)輸車、活水運(yùn)輸船、工作船、 24 泵船、增氧機(jī)、網(wǎng)具等設(shè)施；配套的供電、排水設(shè)備等。 生 產(chǎn) 電 力 建設(shè) 建設(shè)農(nóng)用三相輸電線路 2020 米。 道路兩側(cè) 栽植常綠樹木，綠化面積 共 500 平方米。 田間工程 建設(shè)長(zhǎng) 3000 米，寬 1米，深 米的魚池進(jìn)排水溝，溝底用泥土夯實(shí)，溝側(cè)壁采用磚