【正文】 由全部投資現(xiàn)金流量表和盈利能力分析表可知，本項目投資利潤率、投資利稅率、全部投資財務內部收益率、投資回收期等主要經濟指標較高，說明本項目具有較強的財務盈利能力。 利潤 據(jù)財務制度的有關規(guī)定，結合項目實際情況，本項目盈余公積金按稅后利潤的 10%計算。 所得稅 項目所得稅稅率為 33%。 稅金 銷售稅金及附加 本項目需繳納增值稅、城建維護稅、教育費附加，增值稅稅率為13%，城建維 護稅為增值稅的 5%， 教育費附加為增值稅的 3%。 其它費用 其它費用在制造費用、銷售費用、管理費用中扣除工資及福利費、折舊費、攤銷費、修理費后的費用，為簡化計算，該項目費用按經營銷售收入的 5%計算。年攤銷額為 1200萬元。 維修費考慮項目實際情況按折舊費的 10%計算。 工資及福利費 項目定員 165人，人均月工資及附加按 1600元 /人計算，年工資總額 萬元。 總成本費用估算 原材料、燃料、動力費 該項目費用主要是生產用原輔材料費用，根據(jù)各種原料的年耗量及建設期末單價計算。 經營、銷售收入 本項目年出欄 15000頭種豬 ,每頭按 2020元計算 ,年實現(xiàn)營業(yè)收入 3000 萬元 。 資金籌措 本項目總 投資 6000萬元，申請國家扶持資金 4000萬元，占總投資的 %；企業(yè)自籌 2020 萬元，占總投資的 %。 第七章 投資概算與資金來源 32 流動資金估算 參照同行業(yè)流動資金占用情況，根據(jù)企業(yè)提供基礎數(shù)據(jù)，結合項目本身實際情況，采用分類詳細估算法估算，項目生產共需流動資金估算為 850 萬元。 資金占用費 該項目申請國家扶持資金 4000 萬元，其中有償使用的資金為4000萬元，建設期為 1年，年資金占用費率為 %，在建設期間資金占用費為 96萬元。 預備費 根據(jù)項目的實際需要，按工程費用和其他費用之和的 2%計算，共計 120 萬元。 該項目科技投資為 60萬元。 該項目招標代理費用為 12萬元。 第七章 投資概算與資金來源 31 （建議書）報告編制費用 本項目可 研（建議書）報告編制費用為 12萬元。兩項共計 萬元。 其它費用 a. 職工培訓費用 該項目職工培訓費用為 18萬元。該項總金額為3410 萬元。 序號 時間（月） 建設程序 第一年 11 22 33 44 55 66 77 88 99 010 111 112 1 前期工作 2 勘察、設計 3 施工準備 4 土建施工 5 設備定貨及安裝 6 裝飾工程 第六章 建設方案 29 項目建設進表 附圖 :2 工藝流程圖 7 竣工驗收 后備母豬 空懷母豬 種公豬 懷孕母豬 產仔母豬 斷奶仔豬 育成豬 育肥場 第一、二車間 （祖代種豬） 父母代種豬 第三車間 （育車間） 第四車間 （育成車間） 第五車間 第六車間 出場 出場 母 汰種公豬 補充后備母豬 斷奶母豬 淘汰母豬 補充種公豬 第七章 投資概算與資金來源 30 第七章 投資概算與資金來源 投資估算 估算依據(jù) 本項目投資主要根據(jù)《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》 (第三版 )和有關設計規(guī)范規(guī)定進行估算。 竣工驗收：交工驗收。 設備定貨及安裝：進行 所需設備的購買、安裝及調試。 施工準備：標準設備采購，非標設備設計與制造，落實協(xié)作關系及場區(qū)拆遷平整。 項目實施主要包括以下 7 個部分： 前期工作：準備設計資料等?？刂聘魃a、生活區(qū)人員流動，做好人員、車輛、工具的消毒工作。抓好防疫消毒工作，加強豬場的飼養(yǎng)管理，提高配種受胎率、 仔豬育成率，使管理制度化。商品代豬經 ～ 6個月飼養(yǎng)，體重達 100～ 110千克，料重比 ～ 。根據(jù)豬在空懷期、懷孕期、哺乳期、保育期、生長期、肥育期等不同階段對營養(yǎng)物質的需求，給予相應的全價日糧，從而提高飼料報酬、豬舍利用率、降低成本。由于實行了早期斷奶，全場母豬年產胎數(shù)可達 。早期斷奶可增加母豬的年產胎數(shù)、年產仔數(shù)和出欄數(shù)，并有利于控制疾病。經科學試驗和實踐，擬生產杜大長、杜長大或大長本（培）雜種商品豬，瘦肉率達 60%以上。 設備 主要包括母豬欄、產仔欄、保育欄、限位欄、育肥欄、漏縫地板、獸醫(yī)室及儀器設備、水電、污水處理設施、飼料加工設備和成套的機電設備（包括供水、保溫、通風、清潔、消毒、沖洗等設備）。 具體建設內容 土建 新建豬場擬占用土地 360畝，建設各類豬舍 42642平方米，各類豬舍設計參照以下標準。污水處理應按當?shù)丨h(huán)保要求進行。豬舍的電線要明鋪，零、火線平行分走，產仔欄上要安裝插座。育仔舍和中豬舍安裝加藥器。 第六章 建設方案 26 項目建設標準和具體建設內容 建設標準 培育舍吊頂棚，要達到保溫、通風、排濕的目的；保育豬 7周齡時進入中大豬舍飼養(yǎng)，一般情況下再養(yǎng) 16周達 23 周時，體重 90 公斤以上時上市。 對入場豬群，在檢疫舍隔離飼養(yǎng)三周以上，并檢查血液、糞便，檢查合格后方可進入正常舍飼養(yǎng)。 運輸車輛進入場內，必須嚴格消毒。衣帽消毒需在消毒間做。 入場人員要更衣 、消毒。為避免應激現(xiàn)象產生，轉舍過程前后應對豬做適應訓練，不使產生咬傷或流產。工藝流程圖見 附圖 2:工藝流程圖。 各工序相互銜接，按時序形成生產流水線，生產周期從發(fā)情配種開始到育成出欄為止。 嚴格防疫程序，擴大防疫病種，杜絕常見傳染病發(fā)生。 使豬群結構合理，建筑布局和設施便于操作管理，提高勞動生產效率。 遵照系統(tǒng)工程學的原則，把每個車間當成子系統(tǒng)，提供最適宜的生長環(huán)境，并做到計劃育種、產仔、培育及育肥，充分發(fā)揮生產潛力。豬場除各生產環(huán)節(jié)的豬舍和設備外，還需外圍的配套條 件，包括種豬來源、飼料來源，以及采暖用鍋爐房、供水設施、排污設施、辦公室、宿舍、交通運輸、防疫消毒等生產和附屬設施。豬舍在設計上力求緊湊合理，又互不干擾，方便豬的合理周轉，嚴格做到各區(qū)之間豬的全進全出。 建設規(guī)劃和布局 計劃新建一座基礎母豬 5000 頭的商品豬場，年出欄商品肉豬 10 萬頭，并根據(jù)規(guī)?；B(yǎng)豬生產的要求，按工廠化流水作業(yè)設計三點式飼養(yǎng)，分成 3 個獨立的養(yǎng)區(qū)：種豬繁殖區(qū)、仔豬保育區(qū)、育肥生產區(qū)。 豬場的管理制度：豬場應該是一個封閉的隔離的系統(tǒng)，應該有嚴格的人員管理制度和消毒制度，從根 本上杜絕只豬的感染源。在豬場中，要重防疫，少用藥。 飼料要按所養(yǎng)動物的飼養(yǎng)標準來選擇優(yōu)質的全價料，有條件的養(yǎng)殖戶可自己采購配制飼料，以降低成本，同時對于豆粕、魚粉等這些價格變化較大的飼料原料應該在價位高的時候尋求合理的替代品，對于玉米這種大宗采購原料且可存儲周期較長的飼料原料，應該合理預測行情在低位時多囤貨。主要有以下三點： 成本控制：在養(yǎng)殖成本中，種苗和飼料是養(yǎng)殖業(yè)的主要開支?？茖W技術是第一生產力，生豬養(yǎng)殖要熟練掌握所養(yǎng)動物的營養(yǎng)、飼養(yǎng)、管理、種苗、飼料、加工、銷售，防疫、治病等各方面技術。從市場上看，影響價格變動最重要的因素就是供需關系的變化，所以養(yǎng)殖戶應該對整個行業(yè)鏈進行了解，建立有效的信息獲 取渠道，建立和飼料行業(yè)及食品加工企業(yè)良好的關系，組成一個共生體。而食品加工企業(yè)有質量好的、充足的貨源，就可以不斷擴大規(guī)模，繼續(xù)對養(yǎng)殖戶進行拉動，使養(yǎng)殖戶和企業(yè)共同發(fā)展壯大。 公司＋農戶 的模式對養(yǎng)殖戶和食品加工企業(yè)雙方來說是一個 雙贏 的選擇，也是養(yǎng)殖戶控制風險最好的辦法，公司提供種苗、飼料、技術、加工、銷售，養(yǎng)殖戶負責飼養(yǎng)管理，有效地實現(xiàn)了資源 共享，對于養(yǎng)殖戶和企業(yè)來說都是雙贏的結果。養(yǎng)殖戶應該理性地分析市場需求，合理預測后市行情，理性地控制風險。 要理性對待生豬市場行情的大起大落。 市場風險因素分析 對后市行情的預測、充分把握飼料成本和控制疾病風險是決定養(yǎng)殖效益的關鍵因素。為確保項目實施后的產品銷售，以獲得更高的經濟效益，加大市場占有量和市場競爭力，項目單位的銷售策略是：以優(yōu)質品種占領市場，以質高價優(yōu)取信用戶；專業(yè)化生產，綜合性經營，以規(guī)模求效益，以質量求生存的發(fā)展策略。隨著國內生產力布局的梯度轉移，東部沿海及經濟發(fā)達地區(qū)將畜產品生產和加工基地向中西部轉移， xx市 地處中原，交通便利，承東啟西、貫穿南北，具有承載東部產業(yè)轉移的獨特區(qū)位優(yōu)勢，畜牧業(yè)作為 xx 市 農村經濟的重要支柱產業(yè)和承農啟工的中軸產業(yè)，必將迎來難得的發(fā)展機遇。資源和人力優(yōu)勢使項目產品具有明顯的成本優(yōu)勢。 成本優(yōu)勢 項目區(qū)地處豫中平原，盛產小麥、玉米，種植業(yè)發(fā)達，豐富的飼料資源為發(fā)展生豬養(yǎng)殖奠定了堅實的原料基礎。在生豬銷售時，良雜豬比土雜豬每公斤價格差價約在 1 元左右。本項目立足于企業(yè)良好的經營基 礎上擴大規(guī)模，其優(yōu)良品種具有明顯的競爭優(yōu)勢。據(jù)此分析，該項目市場銷售良好。 “ 十一五”是 xx 市 畜牧業(yè)加快發(fā)展的戰(zhàn)略機遇期，到“十一五”末，全市肉類總產量將達到 70萬噸，全市生豬出欄將達到 800萬頭，牧業(yè)產值要占農業(yè)總產值的比重達到 55％，牧業(yè)增加值占農業(yè)增加值的比重達到 50％。2020年初， xx市 規(guī)模以上畜產品加工企業(yè)有 28個，年加工轉化生豬1400萬頭，占全省的 23％；鮮凍豬肉出口占全省同類產品出口的 92％第五章 市場分析與銷售方案 19 以上，占全國的 1/4。多年來，漯河堅持 圍繞產業(yè)育龍頭，依托龍頭建基地，深入實施“雙匯產業(yè)化工程”和“百區(qū)千場萬戶計劃”，在龍頭企業(yè)快速成長的同時，建成一批以生豬為主的優(yōu)質畜產品生產基地。 xx 市 生豬市場需求 xx市 是全國最大的畜產品生產和加工基地，是河南省重要的凍豬肉出口基地，畜禽產品大量外銷，外銷量占全市畜禽產品生產總量的60％以上。而目前河南省的消費水平僅 公斤，相差很遠，河南省作為全國重要的畜產品調出省份， 全國生豬外銷量接近出欄量的一半，主要銷往上海、廣州、深圳、天津、湖北、浙江、江蘇、江西等省市。 隨著人民生活質量的不斷提高和膳食結構的改善，人們對畜產品的需求量越來越大。 第五章 市場分析與銷售方案 18 項目區(qū)市場分析 河南省生豬市場發(fā)展良好 河南省作為全國主要畜產品調出省份， 2020年上半年，河南省外調生豬 1211 萬頭，同比增長 8％，僅調往上海市場的生豬就達 218萬頭，同比增長 18％，占上海調進生豬總量的 %。當前，內地豬肉供應量與上年同期相差無幾，但由于高價仔豬、高價飼料、油價上漲帶動運輸費用上漲等原因使豬肉成本急升。為穩(wěn)定豬肉市場供應，自十二月下旬起，國家開始投放部分儲備肉，取得良好效果，豬肉批發(fā)價格漲幅近來已有所回落。然而， 從后市來看，國內國際糧食價格仍將居高不下，從而成為限制豬類產品價格回調的主因。 國家統(tǒng)計局發(fā)布的 4月份我國物價情況顯示，居民消費價格總水平 (CPI)同比上漲 3%，環(huán)比下降 %。 2020年下半年以來，在一系列自然災害的沖擊下，小麥、玉米、大豆等國際主要糧油品種期貨、現(xiàn)貨市場價格大幅飆升，當年 11 月份開始，我國小麥、玉米、大豆等主要糧食品種期貨、現(xiàn)貨市場價格也迅猛上漲，大米價格也出現(xiàn)快速上行。而此時恰逢國內養(yǎng)殖周期的存欄期，生豬尚未大量上市，從而引發(fā)了此輪肉價大幅上漲的走勢。 一般來講，市場對豬肉的需求增長速度比較穩(wěn)定。據(jù)有關部門統(tǒng)計，今年 1～ 4月，農村居民豬肉消費同比增長 %。每出欄一頭肥豬，僅飼料一項就要增加成本 40 元左右，每生產 1 公斤豬肉成本上升約 元。 來自北京市統(tǒng)計局、國家統(tǒng)計局北京調查總隊等權威部門的統(tǒng)計顯示， 2020年 9月以來，隨著工業(yè)玉米用量上升，全國玉米價格強勁上漲?？梢?，疫病是導致目前國內生豬貨源緊張和生豬價格大漲的主要原因。主要因為以下幾個因素： ■居民食肉信心恢復較快，但生豬補欄不及時 2020年國內生豬養(yǎng)殖業(yè)遭遇豬鏈球菌、口蹄疫的疫情影響較大，同時，去年國內又出現(xiàn)了一種不明高熱病，此病導致生豬的死亡率極高，因此部分養(yǎng)殖戶補欄意愿很 低。因此，豬肉價格的變化對我國居民的 生活飲食質量和結構均會造成直接的影響。 國內市場分析 豬肉是中國人的主要肉食品。 世界肉類組織專家普遍認為：近 10 年間，世界豬肉消耗和消費總量還將顯著增加，豬肉增長 %。 第五章 市場分析與銷售方案 15 第五章 市場分析與銷售方案 市場分析 項目產品市場供求狀況 國際